Роль резервно-страховых фондов в обществе
ГОСУДАРСТВЕННОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ СТРАХОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
18. Роль резервно-страховых фондов в обществе
Одной из объективных закономерностей распределения внутреннего валового продукта, осуществляемого при помощи финансов, является создание резервно-страховых фондов, которые необходимы обществу как для нормального функционирования экономики в целом, так и для отдельных субъектов деятельности (предприятий, организаций, населения).
Это связано с тем, что, несмотря на принимаемые меры по предупреждению наступления стихийных бедствий общество не может полностью ликвидировать возможность их появления. В результате стихийные бедствия и несчастные случаи приносят существенный (иногда катастрофический) ущерб. В связи с этим для устранения таких последствий обществу необходимы заранее созданные резервно-страховые фонды, предназначенные для восполнения и возмещения причиненного материального ущерба юридическим и физическим лицам или для оказания материальной помощи гражданам при получении травмы, увечья или наступления смерти.
Резервирование — создание фондов в денежной и натуральной форме за счет средств государственного бюджета или самих предприятий, организаций, населения и предназначенных только для восполнения материального ущерба, возникающего в результате наступления чрезвычайных событий и несчастных случаев.
Страхование — создание специальными организациями фондов в денежной форме за счет страховых взносов юридических и физических лиц и предназначенных для реального возмещения только участникам их создания ущерба, возникающего в результате наступления стихийных событий и несчастных случаев.
В Республике Беларусь различают следующие их формы:
Государственный консолидированный резервный фонд, состоящий из общегосударственного и региональных государственных резервных фондов. Государственный консолидированный резервный фонд используется органами государственной власти и управления для восполнения потерь, наносимых чрезвычайными событиями, крупными катастрофами, авариями, повлекшими за собой ущерб, требующий использования государственных резервов.
Рекомендуемые материалы
Децентрализованные резервные фонды фактически являются фондами самострахования. Фонды самострахования создаются отдельными субъектами хозяйствования за счет своих средств (прибыли). Для акционерных обществ в Республике Беларусь закон предписывает создание фондов самострахования (децентрализованных резервных фондов) не менее 15 % уставного капитала.
Фонды и резервы страховых компаний образуются специализированными страховыми организациями. Страховые компании на добровольной (по договору) или обязательной (в силу закона) основе получают от предприятий, организаций, граждан страховые взносы (премии), которые и являются исходным источником образования данных фондов и резервов.
Объектом личного страхования являются жизнь, здоровье и трудоспособность граждан. По различным видам личного страхования он получает не только обусловленную сумму при наступлении страхового случая, но и всю сумму после окончания срока договора. При страховании на условиях накопления суммы (например, к бракосочетанию, страхование детей) можно постепенно вносить страховщику обусловленную в договоре сумму, а затем, после истечения срока договора, получить ее от него. Кроме того, если в период действия договора у страхователя произойдет страховой случай, то он имеет право получить страховое обеспечение в пределах договорной суммы, а затем, после окончания срока договора, — и всю страховую сумму.
В современных условиях страхование осуществляется страховыми компаниями различных форм собственности.
19. Сущность и классификация страхования
По своей сущности страхование представляет собой совокупность денежных отношений страховщиков со страхователями по поводу создания путем уплаты взносов юридическими и физическими лицами специальных фондов и их использование для выплат страховых возмещений при наступлении стихийных бедствий и несчастных случаев, а также для возмещения иных ущербов, предусмотренных законодательством.
Классификация страхования производится по различным признакам.
Во-первых, страхование подразделяется на три отрасли: имущественное, личное и страхование ответственности.
Рекомендация для Вас - 23 Система управления природопользованием на предприятии.
Во-вторых, каждую отрасль страхования классифицируют на подотрасли. В имущественном — на страхование юридических и физических лиц. В личном — на страхование жизни, от несчастных случаев, медицинское страхование.
Страхование ответственности — отрасль, где объектом выступает ответственность перед третьими лицами (юридическими и физическими), которым может быть причинен ущерб (вред) вследствие какого-либо действия или бездействия страхователя. Через страхование ответственности реализуется защита экономических интересов возможных причинителей вреда. Эти интересы в каждом случае имеют свое конкретное денежное выражение.
В-третьих, каждая подотрасль имущественного и личного страхования состоит из видов. Например, страхование сельхозпредприятий может состоять из таких видов, как страхование урожая сельхозкультур; страхование сельскохозяйственных животных; страхование зданий, сооружений, инвентаря, материалов, транспортных средств и т.п. Страхование имущества граждан может состоять из таких видов, как страхование строений, страхование сельскохозяйственных животных, страхование домашнего имущества, страхование транспортных средств. Аналогично подразделяют на виды и личное страхование. Так, страхование жизни (или так называемое накопительное страхование, которому присуща сберегательная функция) классифицируют на смешанное страхование жизни; страхование к бракосочетанию; страхование детей к совершеннолетию; исходя из сложившейся потребности граждан и состояния экономической ситуации в стране (например, добровольное медицинское страхование). Страхование от несчастных случаев также может состоять из таких видов, как индивидуальное страхование от несчастных случаев; страхование детей от несчастных случаев; страхование от несчастных случаев работников за счет работодателей и др.
Страхование гражданской ответственности представлено такими видами, как страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств; страхование гражданской ответственности перевозчиков; страхование гражданской ответственности предприятий — источников повышенной опасности; страхование профессиональной ответственности; страхование ответственности за неисполнение обязательств и др.
В-четвертых, в зависимости от степени вмешательства государства в регулирование страховых отношений страхование может быть обязательным и добровольным. По сложившейся традиции в личном страховании применяется практически только добровольный метод. В имущественном — страхование ответственности достаточно широко применяются как обязательная, так и добровольная формы.
В современных условиях в Республике Беларусь появилась новая отрасль страхования — страхование ответственности.
