Глоссарий
3.4. Глоссарий
Аваль – в гражданском праве вексельное поручительство или гарантия платежа по чеку (ст. 881 ГК)
Авизо – официальное письменное извещение об изменении во взаимных расчетах, посылаемое одним контрагентом другому. Виды авизо: кредитовое авизо, дебетовое авизо, извещение о депозите, уведомление о переводе, об изъятии из обращения и т.д.
Аудиторская деятельность (аудит) – предпринимательская деятельность, по независимой проверке бухгалтерского учета и финансовой (бухгалтерской отчетности) организаций и индивидуальных предпринимателей.
Ависта – надпись на векселе или каком-либо другом документе денежных расчетов, удостоверяющая, что оплата этого документа должна быть произведена по его предъявлении или по истечении определенного срока со дня его предъявления.
Аккредитив – одна из основных форм безналичных расчетов; условное денежное обязательство банка, выдаваемое им по поручению клиента в пользу его контрагента по договору. В соответствии со ст. 867 ГК РФ при расчетах по А. банк, действующий по поручению плательщика об открытии А. и в соответствии с его указанием (банк- эмитент), обязуется произвести платежи получателю средств или оплатить, акцептовать или учесть переводной вексель, либо дать полномочие другому банку (исполняющему банку) произвести платежи получателю средств или оплатить, акцептовать или учесть переводной вексель.
Акцепт - ответ лица, которому адресована оферта (предложение о заключении договора), о ее принятии.
Акция – эмиссионная ценная бумага, закрепляющая права ее владельца (акционера) на получение части прибыли акционерного общества в виде дивидендов, на участие в управлении акционерным обществом и на часть имущества, остающегося после его ликвидации.
Рекомендуемые материалы
Аллонж – прикрепленный к векселю дополнительный лист, на котором совершаются передаточные надписи (индоссамент), если на оборотной стороне векселя они не умещаются. Первую передаточную надпись на А. принято делать так, чтобы она начиналась на векселе, а заканчивалась на А. На нем может быть совершен также аваль.
Банк – кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.
Банковская деятельность – направленная на извлечение прибыли экономическая деятельность кредитных организаций и ЦБ РФ по систематическому совершению банковских операций и банковских сделок, а также организационная деятельность ЦБ РФ по обеспечению бесперебойного функционирования банковской системы Российской Федерации.
Банковская карта – инструмент безналичных расчетов, предназначенный для совершения физическими лицами операций с денежными средствами, находящимися у эмитента соответствующих банковских карт.
Банковская система Российской Федерации – иерархически выстроенная система, включающая Центральный банк Российской Федерации (Банк России), кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков.
Банковская тайна – защищаемая кредитной организацией информация об операциях по счетам и вкладам ее клиентов, а также о самих клиентах (ст. 26 Закона о банках и банковской деятельности).
Банковский вклад – денежные средства в валюте Российской Федерации или иностранной валюте, размещаемые физическими лицами в кредитных организациях в целях хранения и получения дохода. Доход по вкладу выплачивается в денежной форме в виде процентов. Вклад возвращается вкладчику по его первому требованию в порядке, предусмотренном для вклада данного вида федеральным законом и соответствующим договором.
Банковская гарантия – один из способов обеспечения исполнения обязательств. В силу Б.г. банк, иное кредитное учреждение или страховая организация (гарант) дают по просьбе другого лица (принципала) письменное обязательство уплатить кредитору принципала (бенефициару) в соответствии с условиями даваемого гарантом обязательства денежную сумму по предоставлении бенефициаром письменного требования о ее уплате.
Банкротство (несостоятельность) кредитной организации - признанная арбитражным судом ее неспособность удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей (ст. 2 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций»).
Безналичные расчеты – расчеты, производимые через финансовых посредников (через банки, иные кредитные организации (далее банки), в которых открыты соответствующие счета, если иное не вытекает из закона и не обусловлено используемой формой расчетов). Допускаются расчеты платежными поручениями, по аккредитиву, чеками, расчеты по инкассо, а также расчеты в иных формах, предусмотренных законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота.
Безотзывный аккредитив – аккредитив, который не может быть отменен без согласия получателя средств.
Бюро кредитных историй - юридическое лицо, зарегистрированное в соответствии с законодательством Российской Федерации, являющееся коммерческой организацией и оказывающее в соответствии с ФЗ «О кредитных историях» услуги по формированию, обработке и хранению кредитных историй, а также по предоставлению кредитных отчетов и сопутствующих услуг.
Валюта Российской Федерации – находящиеся в обращении, а также изъятые или изымаемые из обращения, но подлежащие обмену рубли в виде банковских билетов (банкнот) Центрального банка Российской Федерации и монеты; средства в рублях на счетах в банках и иных кредитных учреждениях за пределами Российской Федерации на основании соглашения, заключаемого Правительством Российской Федерации и Центральным Банком с соответствующими органами иностранного государства об использовании на территории данного государства валюты Российской Федерации в качестве законного платежного средства.
Валюта с ограниченной конверсией – валюта, обмен которой производится лишь на некоторые валюты других стран (например, японская йена, белорусский рубль и др.).
Валюта свободно конвертируемая – валюта стран, полностью отменивших валютные ограничения как для нерезидентов (иностранных физических и юридических лиц), так и для резидентов (физических и юридических лиц данной страны), является обратимой и может обмениваться на любую иностранную валюту (американский доллар, канадский доллар, швейцарский франк).
Валютные операции – операции, связанные с переходом права собственности и иных прав на валютные ценности, в том числе операции, связанные с использованием в качестве средства платежа иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте; ввоз и пересылка в Российскую Федерацию, а также вывоз и пересылка из Российской Федерации валютных ценностей, осуществление международных денежных переводов; расчеты между резидентами и нерезидентами в валюте Российской Федерации.
Валютный контроль – государственный контроль за соблюдением резидентами и нерезидентами норм валютного законодательства при осуществлении валютных операций.
Валютные ценности – иностранная валюта; ценные бумаги, номинированные в иностранной валюте, – платежные документы (чеки, векселя и др.); эмиссионные ценные бумаги (включая акции и облигации); ценные бумаги, производные от эмиссионных ценных бумаг (включая депозитарные расписки); опционы, дающие право на приобретение ценных бумаг, и долговые обязательства, выраженные в иностранной валюте.
Вексель – документ, удостоверяющий ничем не обусловленное обязательство векселедателя (простой вексель), либо иного указанного в векселе плательщика (переводной вексель), выплатить по наступлении предусмотренного векселем срока полученные взаймы денежные суммы.
Выгодоприобретатель – лицо, в интересах которого доверительный управляющий осуществляет управление имуществом. В качестве выгодоприобретателя может выступать учредитель управления или третье лицо.
Внешние ценные бумаги – ценные бумаги, в том числе в бездокументарной форме, не относящиеся к внутренним ценным бумагам.
Внутренние ценные бумаги – эмиссионные ценные бумаги, номинальная стоимость которых указана в рублях и выпуск которых зарегистрирован в России; иные ценные бумаги, удостоверяющие право на получение рублей и выпущенные на территории России.
Государственный реестр бюро кредитных историй – открытый и общедоступный федеральный информационный ресурс, содержащий сведения о бюро кредитных историй, внесенных в указанный реестр уполномоченным государственным органом.
Депозит – вклад в кредитной организации. Различаются вклады: срочные, до востребования, условные.
Дивиденд – любой доход, полученный акционером от организации при распределении прибыли, остающейся после налогообложения (в том числе в виде процентов по привилегированным акциям), по принадлежащим акционеру акциям пропорционально долям акционеров в уставном капитале этой организации.
Доверительные операции кредитных организаций – операции по управлению имуществом и выполнению других услуг в интересах и по поручению клиентов на правах доверенного лица. В зарубежных странах кредитные организации осуществляют доверительные операции для частных лиц, фирм, а также благотворительных учреждений, религиозных и учебных заведений.
Доверительные операции кредитных организаций с физическими лицами – передача доверителю имущества и управление им в пользу бенефициара; управление имуществом по доверенности в порядке опеки над несовершеннолетними, недееспособными лицами; выполнение функций депозитария и консультанта (хранение ценных бумаг, консультации по вопросам их купли-продажи, рекомендации по сделкам с недвижимостью).
Доверительные операции кредитных организаций с юридическими лицами – обслуживание облигационного займа, сопровождающееся передачей доверенному лицу (банку) права распоряжения имуществом, являющимся обеспечением займа; агентские услуги для акционерных компаний (передача права собственности по акциям и именным облигациям; регистрация акций, выпускаемых на биржу, и т.п.); платежные услуги(оплата купонов и погашение облигаций, по которым наступил срок; выплата дивидендов акционерам) хранение, например, акций, по которым акционеры передали право голосования уполномоченным представителям; временное управление делами компании в случае ее реорганизации или банкротства.
Договор – соглашение двух или нескольких лиц об установлении, изменении или прекращении гражданских прав и обязанностей, является разновидностью сделки (двусторонняя или многосторонняя сделка).
Договор банковского вклада (депозита) – договор, сторонами которого выступают банк и вкладчик; банк принимает поступившую от вкладчика или поступившую для него денежную сумму (вклад) и обязуется возвратить сумму вклада, а также выплатить проценты для нее на условиях, и в порядке, предусмотренных договором (ст. 834 Гражданского кодекса РФ).
Договор банковского счета – договор, по которому банку обязуется принимать и зачислять поступившие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства; выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету (п. 1 ст. 845 Гражданского кодекса РФ).
Договор доверительного управления имуществом – договор, в соответствии с которым одна сторона (учредитель управления) передает другой стороне (доверительному управляющему) на определенный срок имущество в доверительное управление, а другая сторона обязуется осуществлять управление этим имуществом в интересах учредителя управления или указанного им лица (выгодоприобретателя).
Договор займа – договор, в силу которого одна сторона (займодавец), передает в собственность другой стороне (заемщику) деньги или другие вещи, определяемые родовыми признаками, а заемщик обязуется возвратить займодавцу такую же сумму денег (сумму займа) или равное количество других полученных им вещей того же рода и качества.
Дополнительный офис кредитной организации – внутренне структурное подразделение кредитной организации, находящееся вне места нахождения головной организации, которое вправе осуществлять банковские операции, предусмотренные лицензией на осуществление банковский операций, выданной кредитной организации.
Драгоценные камни – природные алмазы, изумруды, рубины, сапфиры и александриты, а также природный жемчуг в сыром (естественном) и обработанном виде. К драгоценным камням приравниваются уникальные янтарные образования в порядке, устанавливаемом Правительством Российской Федерации.
Драгоценные металлы – золото, серебро, платина и металлы платиновой группы (палладий, иридий, родий, рутений и осмий). Драгоценные металлы могут находиться в любом состоянии, виде, в том числе самородном и аффинированном виде, а также в сырье, сплавах, полуфабрикатах, промышленных продуктах, химических соединениях, ювелирных и иных изделиях, монетах, ломе и отходах производства и потребления.
Залог – способ обеспечения исполнения кредитного обязательства, в силу которого кредитор имеет право в случае неисполнения должником этого обязательства получить преимущественное пред другими кредиторами удовлетворение своих требований к должнику за счет стоимости заложенного имущества.
Закон – один из основных источников банковского права, юридический акт, принятый высшим представительным органом государственной власти и регулирующий, как правило, наиболее важные общественные отношения.
Индоссамент – передаточная надпись, учиняемая на оборотной стороне векселя, чека, коносамента и некоторых других ценных бумаг, означающая передачу прав по этим документам от одного лица (индоссанта) другому (индоссату).
Ипотека – залог земельных участков, предприятий, зданий, сооружений, квартир и другого недвижимого имущества в целях обеспечения заемно-кредитных обязательств.
Источник формирования кредитной истории – организация, являющаяся заимодавцем (кредитором) по договору займа (кредита) и представляющая информацию, входящую в состав кредитной истории, в бюро кредитных историй.
Конкурсная масса – имущество банкрота, из которого происходит удовлетворение претензий кредиторов в ходе конкурсного производства.
Кредитная история – информация, состав которой определен Федеральным законом «О кредитных историях» и которая характеризует исполнение заемщиком принятых на себя обязательств по договорам займа (кредита) и хранится в бюро кредитных историй.
Кредитная организация – юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности, на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка Российской Федерации (Банка России) имеет право осуществлять банковские операции. Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество.
Кредитный договор – договор, в силу которого банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуется предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных кредитным договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее.
Лицензия – разрешение на проведение банковский операций, выдаваемое Центральным Банком РФ в порядке, устанавливаемом ФЗ «О банках и банковской деятельности», и принимаемыми в соответствии с ним нормативными актами Банка России.
Место жительства клиента кредитной организации – место, где это физическое лицо постоянно или преимущественно проживает.
Место нахождения обособленного подразделения кредитной организации – место осуществления этой организацией деятельности через свое обособленное подразделение.
Место нахождения российской кредитной организации – место ее государственной регистрации.
Наличные расчеты – расчеты наличными деньгами.
Нерезиденты Российской Федерации – физические лица, имеющие постоянное место жительства за пределами РФ, в том числе временно находящиеся на территории РФ; юридические лица, созданные в соответствии с законодательством иностранных государств, с местонахождением за пределами РФ, их находящиеся в РФ филиалы и представительства; предприятия и организации, не являющиеся юридическими лицами, созданные в соответствии с законодательством иностранных государств, с местонахождением за пределами РФ и их находящиеся в РФ филиалы и представительства; находящиеся в РФ иностранные дипломатические и иные официальные представительства, а также международные организации, их филиалы и представительства.
Небанковская кредитная организация – кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции. Допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливаются Банком России.
Облигация – ценная бумага, удостоверяющая право ее держателя на получение от лица, выпустившего облигацию, в предусмотренный ею срок номинальной стоимости облигации или иного имущественного эквивалента. Облигация предоставляет ее держателю также право на получение фиксированного в ней процента от номинальной стоимости облигации либо иные имущественные права.
Общий фонд банковского управления (ОФБУ) – имущественный комплекс, состоящий из имущества, передаваемого в доверительное управление разными лицами и объединениями на правах общей собственности, а также приобретаемого доверительным управляющим при осуществлении доверительного управления.
Отзывной аккредитив – аккредитив, который может быть изменен или отменен банком-эмитентом без предварительного уведомления получателя средств. Отзыв аккредитива не создает каких-либо обязательств банка-эмитента перед получателем средств.
Платежное поручение – форма безналичных расчетов. В соответствии с п. 1 ст. 865 Гражданского кодекса РФ, исполнение платежного поручения плательщика состоит в том, что принявший его банк обязан списать со счета плательщика указанную в поручении сумму и перечислить ее банку, в котором открыт счет получателя (также указанный в платежном поручении) для зачисления на счет получателя средств в установленный срок.
Пользователь кредитной истории – индивидуальный предприниматель или юридическое лицо, получившие согласие субъекта кредитной истории на получение кредитного отчета для заключения договора займа (кредита).
Предмет банковского права – общественные отношения, складывающиеся в сфере банковской деятельности, в процессе функционирования банковской системы страны, именуемые также банковскими правоотношениями.
Представительство кредитной организации – обособленное структурное подразделение кредитной организации, расположенное вне места ее основного нахождения, которое создается для защиты и представления ее интересов. В отличие от филиала представительство не может осуществлять банковскую деятельность.
Преобразование кредитной организации – форма реорганизации кредитной организации, которая предполагает как смену названия у кредитной организации, так и изменение организационно-правовой формы.
Принципал – сторона в договоре, поручающая другой стороне совершать по ее поручению те или иные действия.
Разделение кредитной организации – форма реорганизации кредитной организации, в ходе которой на основе существующей кредитной организации создаются одна или несколько равноправных, юридически самостоятельных кредитных организаций.
Расчетные правоотношения – регулируемые нормами права общественные отношения по поводу осуществления расчетов между организациями и физическими лицами в процессе экономической и связанной с ней неэкономической деятельности, а также между ними и государством в процессе исполнения финансовых обязанностей.
Расчеты по инкассо – форма безналичных расчетов. В соответствии со ст. 874 Гражданского кодекса РФ при расчетах по инкассо банк-эмитент обязуется по поручению клиента осуществлять за его счет действия по получению от плательщика платежа или акцепта платежа. Для выполнения поручения клиента банк-эмитент вправе привлечь иной банк (исполняющий банк).
Реестр банков – формируемый в соответствии с Федеральным законом «О страховании вкладов физических лиц в банках РФ» перечень банков, состоящих на учете в системе страхования вкладов.
Резиденты Российской Федерации – физические лица, имеющие постоянное место жительства в РФ, в том числе временно находящиеся за пределами РФ; юридические лица, созданные в соответствии с законодательством РФ, с местонахождением в РФ, их находящиеся за пределами РФ филиалы и представительства; предприятия и организации, не являющиеся юридическими лицами, созданные в соответствии с законодательством РФ, с местонахождением в РФ, их находящиеся за пределами РФ филиалы и представительства; дипломатические и иные официальные представительства РФ, находящиеся за пределами РФ.
Сертификат долевого участия – документ, подтверждающий факт передачи имущества в доверительное управление и размер доли учредителя в составе ОФБУ. Сертификат долевого участия не является имуществом и не может быть предметом договоров купли-продажи и иных сделок.
Субъект кредитной истории – физическое или юридическое лицо, которое является заемщиком по договору займа (кредита) и в отношении которого формируется кредитная история.
Ставка рефинансирования – устанавливаемая Центральным Банком России процентная ставка по кредитам, предоставляемым Банком России коммерческим банкам и являющаяся определяющей для последующего кредитования.
Союзы и ассоциации кредитных организаций – некоммерческие организации, представляющие собой объединения, которые не преследуют цели извлечения прибыли, а создаются для защиты и представления интересов своих членов, координации их деятельности, развития межрегиональных и международных связей, удовлетворения научных, информационных и профессиональных интересов, выработки рекомендаций по осуществлению банковской деятельности и решению иных совместных задач кредитных организаций. Им запрещается осуществление банковский операций.
Структура Центрального Банка РФ – представляет собой единую централизованную систему подразделений главного банка страны с вертикальной структурой управления, состоящую из определенной совокупности взаимосвязанных элементов, обусловленных целями, задачами и компетенцией ЦБ.
Уполномоченные банки – банки и иные кредитные учреждения, получившие лицензии Центрального банка Российской Федерации на проведение валютных операций.
Управляющая компания – акционерное общество, общество с ограниченной (дополнительной) ответственностью, созданное в соответствии с законодательством РФ, и имеющее лицензию на осуществление деятельности по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами.
Учет векселей – покупка простого векселя предприятия-поставщика коммерческим банком.
Учредительный договор – договор, заключаемый между учредителями и определяющий порядок осуществления ими совместной деятельности по созданию общества, размер уставного капитала, категории выпускаемых акций и порядок их размещения, а также иные условия.
Учредитель доверительного управления – собственник имущества или другие лица в соответствии с законодательством РФ. Доверительным управляющим может быть кредитная организация, а в случаях, когда кредитная организация выступает учредителем доверительного управления имуществом, - индивидуальный предприниматель или кредитная организация, за исключением унитарного предприятия.
Рекомендуем посмотреть лекцию "Тема 2. СИСТЕМА «ЧЕЛОВЕК - МАШИНА - СРЕДА» ".
Учредитель управления ОФБУ – учредитель доверительного управления, внесший долю имущества в Общий Фонд банковского управления.
Центральный каталог кредитных историй – структурное подразделение Банка России, которое ведет базу данных, создаваемую в соответствии с Федеральным законом «О кредитных историях» для поиска бюро кредитных историй, содержащих кредитные истории субъектов кредитных историй.
Факторинг (договор финансирования под уступку денежного требования) – договор, в силу которого одна сторона (финансовый агент) передает или обязуется передать другой стороне 9клиенту) денежные средства в счет денежного требования клиента (кредитора) к третьему лицу (должнику), вытекающего из предоставления клиентом товаров, выполнения ими работ или оказания услуг третьему лицу, а клиент уступает или обязуется уступить финансовому агенту это денежное требование.
Филиал кредитной организации – обособленное структурное подразделение, расположенное вне места ее основного расположения, которое вправе осуществлять все функции кредитной организации или часть их на соответствующей территории.
Чек – ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю.
Электронные безналичные расчеты – безналичные расчеты, осуществляемые в электронной форме с использованием средств информационных коммуникаций, в частности, глобальных и локальных компьютерных сетей.
