Курсовая работа: Бюджет денежных средств организации: содержание, роль и функции

Оглавление

Введение........................................................................................................... 3
1.Теоретические основы бюджета денежных средств организации....................... 5
1.1 Понятие бюджета денежных средств, его цели и функции ............................. 5
1.2 Роль бюджета денежных средств в организации............................................. 9
1.3 Методика анализа движения денежных средств........................................... 13
2. Анализ движения денежных средств ООО «Эксполес»................................... 21
2.1 Характеристика предприятия и анализ его основных показателей ................ 21
2.2 Анализ движения денежных средств предприятия........................................ 27
2.3 Оценка деятельности предприятия............................................................... 32
3. Разработка мероприятий по повышению эффективности движения денежных средств ООО «Эксполес» 35
Заключение...................................................................................................... 40
Список использованных источников................................................................. 43
Приложение А................................................................................................. 44
Приложение Б.................................................................................................. 45
Приложение В................................................................................................. 46













Введение

Процесс составления бюджетов - один наиболее важнейших аспектов в системе планирования и контроля в управленческом учете, организации операционного цикла и создание целостной и эффективной системы управления. Бюджет денежных средств является основным документом финансового планирования, составляется на весь прогнозный период и представляет прогноз денежных притоков и оттоков, который классифицируется по видам финансово-хозяйственной деятельности: текущей, инвестиционной и финансовой. Практически все организации, за исключением самых мелких, составляют бюджеты. Многие организации в качестве годового бюджета рассматривают план прибыли, который показывает планируемую деятельность организации по центрам ответственности для получения прибыли. Также и почти все неприбыльные организации составляют бюджеты. В целом