Курсовая работа: Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенного другими лицами преступным путем

Целью работы является изучение легализации (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенного другими лицами преступным путем.
Задачи работы:
- рассмотреть общую характеристику состава легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенного другими лицами преступным путем;
- исследовать квалифицирующие признаки легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенного другими лицами преступным путем;
-изучить проблемы квалификации легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенного другими лицами преступным путем.
Теоретическую основу исследования составляют труды российских ученых.
Информационную базу составляет действующее законодательство РФ и практика его применения.
Методическая основа исследования. Использованы общенаучные методы исследования, такие как: диалектический, исторический, системный, логический методы, анализ и синтез.
Также использованы специальные методы: формально-юридический, догматический, сравнительно-правовой методы
Структура работы. Работа состоит из введения, трех вопросов, заключения и списка литературы.
Актуальность темы исследования. В результате легализации преступных доходов «происходит неконтролируемое перераспределение финансовых потоков, приводящих к понижению рентабельности, а значит, и привлекательности легального бизнеса, то есть происходит не только процесс криминализации экономики за счет вливания преступных денег, но и процесс «криминализации» сознания субъектов экономической деятельности, толкая последних на получение преступных сверхприбылей» достаточно обоснован и справедлив.
В процессе отмывания преступных доходов кроме коррумпирования государственных и коммерческих структур происходит и сращивание криминала с властью.
Объект исследования – общественные отношения в сфере легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенного другими лицами преступным путем.
Предмет исследования – легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенного другими лицами преступным путем.
Введение 3
1. Общая характеристика состава легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенного другими лицами преступным путем 5
2. Квалифицирующие признаки легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенного другими лицами преступным путем 21
3. Проблемы квалификации легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенного другими лицами преступным путем 27
Заключение 32
Список использованной литературы 34
Под легализацией (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных незаконным путем понимается совершение финансовых операций и других сделок с денежными средствами или иным имуществом, заведомо приобретенными другими лицами преступным путем (за исключением преступлений, предусмотренных статьями 193,194,198,199,199.1 и 199.2 Уголовного кодекса РФ), в целях придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению указанными денежными средствами или иным имуществом (ст. 174 УК РФ) .
Так, в качестве предмета легализации, с одной стороны, выступают денежные средства или иное имущество, приобретенные преступным путем, т. е. ценности, приобретенные в процессе совершения предикатного состава преступления. С другой стороны, им являются и денежные средства, и иное имущество, полученные в результате совершения различных финансовых операций и сделок с преступными доходами, иначе говоря - производное от предмета предикатного преступления.
Чаще всего предметом легализации доходов являются денежные средства в наличной и безналичной формах как в рублях, так и иностранной валюте.
Реже в качестве предмета рассматриваемого преступления выступает иное имущество, т. е. любое ликвидное недвижимое или движимое имущество. Ликвидным движимым имуществом являются драгоценные металлы и изделия из них, автотранспорт, партии товара в сырье или готовой продукции, а также ценные бумаги. Объекты недвижимости в операциях по «отмыванию» доходов фигурируют реже. В качестве предмета преступления могут выступать земельные участки, различные строения и их части жилого и коммерческого (производственного) назначения.
Объект легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, полученных преступным путем, разнообразен. Свидетельство этому - то многообразие общественных отношений, на которые посягает рассматриваемое преступление, а также закрепление нормы об ответственности за легализацию преступных доходов в различных разделах уголовных законов зарубежных государств (в Италии - «О преступлениях против собственности», в ФРГ - «Укрывательство преступника и укрывательство имущества, добытого преступным путем», в Российской Федерации - «Преступления в сфере экономической деятельности»).
Говоря о легализации преступных доходов, не стоит забывать и о предикатных преступлениях, наделенных собственным объектом, на который, хоть и косвенно, но посягает субъект легализации.
Анализ норм ст. 174 и 174.1 УК РФ свидетельствует, что эти составы преступлений фактически несут в себе функцию защиты экономической основы и системы государства. Это находит подтверждение в защите государства от незаконного оборота неподконтрольных финансовых средств и иного незаконно добытого в результате совершения преступлений имущества, в том числе и посредством подрыва финансово-экономической основы организованных форм преступности.
В связи с этим к видовому объекту рассматриваемых видов преступлений следует отнести общественные отношения, которые возникают в сфере осуществления экономической деятельности по производству, распределению, обмену и потреблению материальных благ и услуг.
Нормативно-правовые акты:
1. "Уголовный кодекс Российской Федерации" от 13.06.1996 N 63-ФЗ// "Собрание законодательства РФ", 17.06.1996, N 25, ст. 2954
2. Федеральный закон от 07.08.2001 N 115-ФЗ(ред. от 02.07.2021)"О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма"// "Собрание законодательства РФ", 13.08.2001, N 33 (часть I), ст. 3418.
Учебная и научная литература;
3. Бархатова Е.Н. Сущность, причины и условия легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем // Вестник Уфимского юридического института МВД России. Уфа, 2020. № 3 (89). С. 44-51.
4. Беницкий А.С., Розовский Б.Г., Якимов О.Ю. Ответственность за легализацию преступно приобретенных доходов в уголовном законодательстве Украины и Российской Федерации: монография. Луганск, 2018.
5. Васильев А. Уголовная ответственность за отмывание денег: проблемы правоприменения // Современное право. 2018. № 11.
6. Волженкин Б. В. Экономические преступления. СПб.: Юридический центр Пресс, 2018.
7. Емцева К.Э. Противодействие легализации (отмыванию) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем: уголовно-правовые и криминологические аспекты: автореф. диск.ю.н. Краснодар, 2016.
8. Жамбалов Д. Б. О способах и следах легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем // Криминалистика: вчера, сегодня, завтра. 2019. № 1 (9).
9. Жамбалов Д. Б. Расследование легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем : учеб. пособие. Улан-Удэ : Изд-во ВСГУТУ 2020.
10. Кадеров Е. М. Особенности расследования преступлений, совершенных преступными сообществами, созданными для легализации (отмывания) денежных средств, приобретенных заведомо незаконным путем // Информационный бюллетень СК при МВД РФ. 2019. № 4 (114).
11. Соболев А.А. Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем // Аллея науки. Издательский центр «Quantum», 2020. Т. 1. № 10 (49).
12. Уголовное право России. Особенная часть: учебник / А.А. Магомедов, Г.М. Миньков-ский, В.П. Ревин; под ред. В.П. Ревина. М.: Юстицинформ, 2019.
13. Юсупов М.М. О некоторых вопросах оценки предмета легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем // Вестник экономической безопасности. 2017. № 10.
14. Яни П.С. Уголовная ответственность за легализацию имущества, приобретенного незаконным путем // Право и экономика. 2017. № 1.
Материалы судебной практики:
15. Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 26.02.2019 N 1 "О внесении изменений в постановление Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 7 июля 2015 года N 32 "О судебной практике по делам о легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, и о приобретении или сбыте имущества, заведомо добытого преступным путем"// "Российская газета", N 51, 07.03.2019