Диссертация (Методика расследования преднамеренных банкротств), страница 23

деятельности следователя по месту нахождения предприятия; исследования документов; назначения и производства экспертиз, а также реализацииустановленных ими данных.Как показало проведенное в рамках данной работы анкетирование140,139Образцов В.А. Теоретические основы раскрытия преступлений, связанных с ненадлежащим исполнением профессиональных функций в сфере производства. Иркутск, 1985. 55 с. ; Образцов В.А.

Криминалистическая классификация преступлений. Красноярск, 1988.140См.: Приложение, табл. 4.10975 % следователей полагают, что уголовные дела по фактам преднамеренногобанкротства следует возбуждать только тогда, когда имеется информация в отношении всех элементов состава преступления, в том числе субъекта и субъективной стороны. Такое же мнение прослеживается и в научной литературе141.На наш взгляд, это представляет собой надуманные реалии, влекущие в итогеутрату фактора внезапности и потерю доказательств.В стадии возбуждения уголовного дела по факту преднамеренного банкротства следует первоначально установить, является ли предмет проверки реальным событием.

Для положительного решения вопроса о возбуждении уголовного дела достаточно иметь фактические данные, указывающие лишь наобъект и объективную сторону состава рассматриваемого преступления (аналогичную позицию в отношении достаточности указанных признаков занимаетН.В. Кручинина142).В стадии возбуждения уголовного дела, также как и в стадии предварительного расследования преднамеренного банкротства, следователь нуждаетсяв самой различной информации, для получения которой ему следует использовать множество источников: 1) нормативные документы; 2) научную литературу, в том числе и криминалистическую (опыт по расследованию также являетсяисточником получения информации).Часть 1 ст.

144 УПК РФ позволяет в рамках предварительной проверки пофакту преднамеренного банкротства производить следующие следственныедействия: получение образцов для сравнительного исследования, судебная экспертиза, осмотр места происшествия, осмотр документов, осмотр предметов.Основным способом собирания и проверки не только доказательственной, но иориентирующей уголовно-релевантной информации по факту преднамеренногобанкротства является следственный осмотр.Л.В. Бертовским следственный осмотр по делам преступного нарушения141См., например: Ковтун Н.Н. Неотвратимость уголовной ответственности в стадии возбуждения уголовного дела.

Н. Новгород, 1995. 45 с.142См.: Кручинина Н.В. Проблемы теории и практики проверки достоверности уголовно-релевантнойинформации в досудебном уголовном процессе. М., 2003. С. 107–108.110правил экономической деятельности определен как процесс непосредственноговосприятия следователем признаков материального носителя (носителей) собираемой вещной информации, являющегося элементом механизма нарушенияправил экономической деятельности либо элементом механизма отражения содеянного и обусловленных им общественно опасных последствий143.После принятия решения о производстве осмотра следователь в большинстве случаев не обладает достаточным количеством информации об исследуемом объекте. На данном этапе обычно отсутствуют достоверные данные о местах нахождения объектов осмотра, о возможном противодействии в производстве осмотра и иных факторах, имеющих значение для качественного проведения следственного осмотра.

До начала осмотра необходимо широко использовать взаимодействие с другими органами и организациями, тщательно определять круг лиц, участвующих в нем.Место происшествия – это место совершения преступных действий (бездействия) и наступления вредных последствий содеянного либо только местореализации преступной активности или обнаружения последствий содеянного,когда по признаку места указанные события не совпадают144.Местом происшествия по делам о преднамеренных банкротствах могутвыступать и иные элементы пространства, с которыми связано совершение каких-либо преступных действий, обнаружение определенных вещных объектов,имеющих отношение к преступлению.В целях установления имущества банкрота (зданий, оборудования, транспортных средств и т.д.) необходимо производить осмотр участков местности ипомещений.

При этом могут возникнуть трудности из-за того, что имущественные ценности банкрота находятся в пределах зданий или на земельных участках, собственником которых является другое лицо. При осмотре производственных помещений первоначально следует установить количество и фактиче-143См.: Бертовский Л.В. Проблемы теории и практики выявления и расследования преступного нарушения правил экономической деятельности : дис. … д-ра юрид.

наук. М., 2005. С. 382.144См.: Там же. С. 383–384.111ское расположение рабочих мест, зафиксировать состояние оборудования,наличие шнуров и кабелей, ведущих в соседнее помещение, для возможногоустановления других рабочих мест. Целесообразно начертить схему осматриваемого помещения с обозначением на ней мест расположения компьютерной аппаратуры (отразить аппаратуру, подключенную к сети и не подключенную,сервер, принтеры, модемы, сканеры, порядок подключения и т.д.). Затем осмотреть каждый механизм в отдельности, зафиксировав его наименование, идентификационный номер, место изготовления, цвет, наличие на корпусах пломб инаклеек, положение переключателей и индикаторов, состояние индикаторныхламп, содержание табло, наличие нештатной аппаратуры и устройств.

С помощью специалиста следует изымать детали и технологическое оборудование, используемые при изготовлении продукции, которые впоследствии могут бытьобъектами исследования судебных экспертиз. На рабочих местах у начальниковцехов и бригадиров могут находиться черновые записи о количестве и качествевыпускаемой продукции, которые также подлежат изъятию. Помещение, подвергаемое осмотру, должно быть сфотографировано: сначала его общий вид,затем отдельные механизмы и их узлы.Имеются случаи, когда интересующие следствие объекты находятся подохраной, в результате чего доступ к ним затруднен, поэтому первоначальномуэтапу проведения осмотра могут быть свойственны конфликты между субъектом стороны обвинения и лицами, препятствующими производству данногоследственного действия.Осмотр имущества, как правило, вызывает сложности, обусловленные егоиндивидуализацией: материальные ценности банкрота могут располагаться водном месте с имуществом иных лиц.

Поэтому проведению осмотра долженпредшествовать подготовительный этап, где необходимо детально изучить документацию предметов, имеющих значение для дела, которая окажет содействие в их установлении. Преступники могут произвести замену заводских номеров оборудования, нанеся те, на которые они располагают документацией.

В112ходе производства осмотра можно принять решение о передаче имуществабанкрота на ответственное хранение.Например: в ходе производства осмотра по уголовному делу, возбужденному в отношении Х. по факту преднамеренного банкротства ООО «Фортуна»,было установлено наличие автомобиля УАЗ, принадлежащего ООО «Фортуна»,и следователем принято решение о его передаче на ответственное хранениеКФХ «Анастасия»145.Как уже отмечалось, важнейшим источником информации о фактическойстороне деятельности предприятия-должника является документация, поскольку в ней отражены данные о месте, времени, характере произведенных операций, их исполнителях, допущенных нарушениях, последствиях содеянного идругих обстоятельствах, имеющих значение для дела (это документы, отражающие деятельность всего предприятия; документы, характеризующие работуотдельных его структурных подразделений, отдельных видов работ, операций,действий; а также документы предприятий-контрагентов).

Так, без использования документальных данных по факту преднамеренного банкротства невозможно выдвинуть обоснованные версии, составить оптимальный план расследования, успешно выполнить многие следственные действия.Поскольку весьма распространенным способом совершения преступленияявляется искажение данных бухгалтерского учета и отчетности, этому видуосмотра следует придавать особое значение и первоначально, до осмотра документа, с помощью фото- или видеоаппаратуры зафиксировать положение и егообщий вид.По факту преднамеренного банкротства необходимо привлекать специалистов уже в процессе поиска, фиксации, изъятия и предварительного исследования на месте происшествия материально фиксированных следов и вещественных доказательств.

Эффективность сбора, анализа, оценки и использования информации, содержащейся в документации, значительно выше, если сле-145Архив Пролетарского районного суда Ростовской области. Уголовное дело № 1-3/2010.113дователь взаимодействует со специалистами. Специалист окажет содействие вопределении того, где, какие и у кого могут находиться уголовно значимые дляконкретного случая документы. Привлечение специалиста к производствуследственных действий в целях обнаружения, правильного описания и предварительного исследования документов значительно повысит качество произведенных следственных действий.