Особенности и перспективы развития кредитования сельскохозяйственных предприятий

На правах рукописиДмитриев Игорь ВладимировичОСОБЕННОСТИ И ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯКРЕДИТОВАНИЯ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫХПРЕДПРИЯТИЙ08.00.10 — Финансы, денежное обращение и кредитАвторефератдиссертации на соискание ученой степеникандидата экономических наукМосква - 2011Работа выполнена на кафедре «Банки и банковский менеджмент»ФГОБУВПО«ФинансовыйуниверситетприПравительствеРоссийской Федерации»Научный руководитель:кандидат экономических наук,Ольхова Раиса ГригорьевнапрофессорОфициальные оппоненты: доктор экономических наук, профессорКроливецкая Людмила Павловнадоктор экономических наук, профессорКрутиков Валерий КонстантиновичВедущая организация:ФГОУВПО«Саратовскийэкономический университет»социально-Защита состоится «01» декабря 2011 г.

в 12-00 часов на заседании совета позащите докторских и кандидатских диссертаций Д 505.001.02 при ФГОБУВПО«Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации» по адресу:125993, г. Москва, Ленинградский проспект, д. 49, аудитория 406.С диссертацией можно ознакомиться в диссертационном зале библиотечноинформационного комплекса ФГОБУВПО «Финансовый университет приПравительствеРоссийскойФедерации»поадресу:125993,г.Москва,ленинградский проспект, д.

49, комн. 203.Автореферат разослан«28» октября2011г. Объявлениео защитедиссертации и автореферат диссертации «28» октября 2011г. размещены наофициальном сайте ФГОБУВПО «Финансовый университет при ПравительствеРоссийской Федерации»: http://www.fa.ru и направлены для размещения в сетиИнтернет Министерством образования и науки Российской Федерации по адресуreferat_vak@mon.gov.ru.Ученый секретарь совета Д 505.001.02кандидат экономических наук, доцентЕ.Е. СмирноваОбщая характеристика работыАктуальностьсовременныхтемыусловияхисследованиянеобходимостьюобусловленарешениявозрастающейпроблемоднойвизприоритетных отраслей экономики страны – сельского хозяйства, посредствомповышения роли и обеспечения доступности кредита для сельхозпроизводителей,совершенствованияусловийкредитования,повышенияэффективностидеятельности денежно-кредитных институтов, осуществляющих кредитованиепредприятий аграрной отрасли, а также развития форм их поддержки.Россияобладаетогромнымпотенциаломдляразвитиясельскохозяйственной отрасли, располагая 9% мировой продуктивной пашни,20% мировых запасов воды, 23% мировых запасов древесины1, однакотенденцией последних лет стало замедление темпов роста продукции сельскогохозяйства, несмотря на принятие и реализацию ряда государственных программ, втомчислепообеспечениюдоступностикредитныхресурсовдлясельхозпроизводителей.

Сегодня, к сожалению, производимая в отраслипродукция не отличается конкурентоспособностью по сравнению с зарубежнымианалогами; уровень производительности труда и материально-техническая базапредприятий,обуславливаетзачастую,ненеобходимостьотвечаютсовременнымсовершенствованиятребованиям,условийчтокредитования,развития инфраструктуры кредитного рынка.Преобладающимиисточникамиинвестицийвосновнойкапиталпредприятий сельского хозяйства в настоящее время являются собственныесредства – 54,3% и заемные – 42,2%2. Однако совокупная доля кредита вструктуре кредитных вложений банковского сектора в сельское хозяйство, охотуи лесное хозяйство составляет немногим более 6%, что сдерживает развитиесельскохозяйственного производства3.1Набиев Р.А., Кардаильская Т.Г. Проблемы банковского кредитования агропромышленного комплексаАстраханского региона в условиях экономического кризиса.

//Деньги и кредит, М., 2009. - № 12. – с.262Сельское хозяйство России за 2009 год. Буклет подготовлен Департаментом экономики и анализа Министерствасельского хозяйства Российской Федерации. М., 2010 г.3Бюллетень банковской статистики. Региональное приложение" №1 (21), №1 (25), " №1 (29), " №1 (33), №1 (37).Центральный Банк Российской Федерации - Москва, 2006г., 2007, 2008, 2009, 2010 гг.3Особенностьювоспроизводственногопроцессасельхозпроизводителейявляются длительные разрывы между рабочим периодом производства, периодомвыхода продукции и получения выручки от ее реализации, что подчеркиваетзначимость заемных источников средств, в том числе банковского кредита дляобеспечения непрерывности кругооборота основных и оборотных фондов.Сдерживающими факторами участия кредита в этом процессе выступают: низкийуровень рентабельности в сельском хозяйстве, высокие риски производствапродукции (риски земледелия, эпидемии в животноводстве, стихийные бедствия),сохраняющийся диспаритет цен на производимую продукцию и потребляемыесельскохозяйственными предприятиями сырье и материалы, и ряд других.

Эти идругиефакторынегативносельхозпроизводителей,неотражаютсяпозволяянаимфинансовойустойчивостисоответствоватьтребованиям,предъявляемым банками. При этом дополнительные источники возврата ссуд, какправило, недостаточны либо вообще отсутствуют, что определяет потребность висследовании спроса предприятий на кредитные ресурсы и направлений развитиякредитования, в том числе новых форм поддержки сельхозпроизводителей.Современнаяпрактикапоказывает,чтоэффективностьподдержкиневысока, что проявляется зачастую в «ручном управлении», например, ценамина горючесмазочные материалы, уровнем процентных ставок по кредитам,предоставлением льгот в периоды посевной и сбора урожая.

Эти и другиепричины обуславливают потребность в углублении теоретических представленийороликредита,определениинаправленийсовершенствованиясистемыкредитования, выявлении условий и факторов, оказывающих позитивное влияниена развитие кредитования, поиске новых форм взаимодействия различныхинститутов рынка, государства и бизнеса в решении задач, стоящих передсельским хозяйством.Степень научной разработанности темы исследования. Теоретическиевопросы роли кредита, эффективности кредитных вложений, системы имеханизма кредитования предприятий нашли отражение в исследованияхроссийских и советских ученых: Геращенко В.С., Белоглазовой Г.Н., Э.Я.

Брегеля,4Валенцевой Н.И., Жукова Е.Ф., Иконникова В.В., Коробовой Г.Г., Крол И.М.,Кроливецкой Л.П., Лаврушина О.И., Мамоновой И.Д., Ольховой Р.Г., ПановойГ.С., Песселя М.А., Турган-Барановского М.И., Усоскина М.М., Хандруева А.А.,Шенгера Ю.

Е., Шварца Г.А., Штейншлегера С.Б. и других.Проблемы совершенствования системы кредитования, инвестиционнойактивностипредприятий,механизмакредитованияигосударственногорегулирования в сфере сельского хозяйства освещались в работах ряда ученых ипрактиков: Беспахотного Г.В., Борхунова Н.А., Буздалова И.Н., Гатаулина А.М.,Голованова А.А., Гордеева А.В., Колычева Л.И., Королева К.Ю., Купавых А.А.,Мурзина Д.А., Мезенцева Е.С., Пономаревой А.С., Сагайдака Э.А., Сидорук А.С.,Трушина Ю.В., Эпштейна Д.Б., Юняевой Р.Р., Янбых Р.Г. и некоторых других.В зарубежной экономической литературе основное внимание обращено наформы государственной поддержки сельхозпроизводителей, оценке влияниясубсидий с точки зрения эффективности использования государственных средствифункционированиясельскохозяйственныхбанков,однаконауровнемикрофинансирования.

Эти проблемы нашли отражение в работах зарубежныхавторов: H. Gow, K. Hoff, M. Zeller, A. Sarris, J. Swinnen, J. Stiglitz, J.Yaron, M.Schreiner, Ле Минь Ту и др.Несмотря на высокую степень значимости результатов полученныхучеными и практиками, комплексного исследования, освещающего проблемыроли кредита, его доступности для сельхозпроизводителя с учетом оценкиэффективностидеятельностикредитныхинститутовиформподдержкипредприятий не проводилось.В условиях обострения проблем продовольственной безопасности намеждународном и национальном рынках возрастает потребность в разработкеметодических подходов к кредитованию сельхозпроизводителей во взаимосвязи сдеятельностьюкредитныхинститутов,включаяоценкуэффективностииспользования ими бюджетных средств, а также развития форм поддержкипредприятий.5Актуальность и недостаточная проработанность накопившихся проблем всфере кредитования предприятий сельского хозяйства определили выбор темы,цель и задачи диссертационного исследования.Цель исследования состоит в решении научной задачи развитиякредитованиясельскохозяйственныхпредприятий,базирующейсянасовершенствовании функциональных, институциональных и организационныхего основ.Исходя из поставленной цели, основное внимание было сосредоточено нарешении следующих задач, связанных с:– развитиемтеоретическихпротиворечивостипредставленийсистемыороликредитованиякредитаисельскохозяйственныхпредприятий;– выявлениемфакторовспросанакредитныересурсысосторонысельскохозяйственных предприятий и их оценке;– определением современных тенденций и особенностей кредитованияроссийских сельскохозяйственных предприятий в контексте общемировогоразвития;– оценкойвлияниякредитованияформгосударственнойпредприятийаграрнойподдержкиотраслиснаучетомразвитиеобобщениямеждународного опыта;– установлением пробелов в институциональной и инфраструктурной средекредитования предприятий сельского хозяйства;– разработкой предложений по повышению доступности кредита, в контекстеэффективностидеятельностикоммерческихбанков,обслуживающихсельскохозяйственные предприятия.Предметомисследованияявляютсятеоретическиеиметодическиевопросы кредитования сельскохозяйственных предприятий.Объект исследования – система кредитования, деятельность кредитныхинститутов и формы государственной поддержки сельхозпроизводителей.6Теоретическую основу диссертационного исследования составляют трудыотечественных и зарубежных ученых, посвященные вопросам аграрной политики,проблемамкредитованиясельскохозяйственныхтоваропроизводителей,государственной поддержки их деятельности.Методологической основой диссертационного исследования являютсяобщенаучные методы и приемы: системный подход к объекту и предметуисследования, диалектической логики, анализа и синтеза, сравнения и обобщения,группировки, метод научной абстракции, моделирования, что обеспечиваетцелостность, всесторонность и достоверность диссертационной работы.Информационная база исследования включает: нормативно-правовые актыРоссийской Федерации в области аграрной политики; труды советских,российских и зарубежных ученых, публикации МВФ, Всемирного банка,Продовольственной и сельскохозяйственной организации ООН; официальныестатистические материалы России; Бюллетень банковской статистики, материалыМинистерстваотчетностьсельскогоОАОхозяйстваРоссийской«Россельхозбанк»,Федерации;СберегательногобанкафинансовуюРоссийскойФедерации, Внешторгбанка Российской Федерации и интернет-ресурсы; учебнуюи методическую литературу; публикации в периодических изданиях по вопросамкредитования сельского хозяйства.ДиссертациясоответствуетПаспортуспециальностиВАК08.00.10«Финансы, денежное обращение и кредит».Научная новизна диссертационного исследования состоит в разработкемодели кредитования сельскохозяйственных предприятий, базирующейся наразвитии институциональных, инфраструктурных и функциональных основ,обеспечивающих доступность кредита для конечного потребителя.Основные результаты, содержащие научную новизну, получены последующим направлениям исследования.1.Опираясь на научные представления о роли кредита и исследованиясовременной практики кредитования предприятий сельского хозяйства идеятельности коммерческих банков, предложено:7– рассматривать роль кредита в двуединстве как объективный процесс,связанный сдействиемобъективной экономическойкатегории,участвующей в кругообороте капитала предприятий, и субъективнойоценки результатов использования кредита на конечный результат;– связывать возможность полноценной реализации кредитом его ролипри наличии трех условий: обеспечение отрасли адекватнымисовременнымусловиямформамигосударственнойподдержки,кредитных институтов и других участников кредитного рынка, гибкойсистемы кредитования;– уточненопонятиеэффективностидеятельностибанка,сферадеятельности которого связна с кредитованием сельскохозяйственныхпредприятий.Предложенохарактеристику,еерассматриватькаккомплекснуюотражающуюэкономическийиодновременносоциально-экономический эффект его деятельности, связанный срасширением доступа сельхозпроизводителей к кредиту.2.С учетом анализа современных тенденций кредитования, российскойи зарубежной практики государственной поддержки предприятий, работающих всфере сельского хозяйства, институциональной и инфраструктурной среды,выявлены:– ключевыеособенностикредитованиясельскохозяйственныхпредприятий, заключающиеся в специфике воспроизводственногопроцесса в отрасли, достаточности и эффективности форм поддержкипроизводителя, статусе ОАО «Россельхозбанк», отсутствии некоторыхэлементов инфраструктуры кредитного рынка;– тригруппыфакторов,оказывающиесдерживающееипротиводействующее влияние на спрос на кредитные ресурсы состоронысельскохозяйственныхпредприятий.Определено,чтосуществующие субсидии части затрат по обслуживанию кредита(процентной ставки) носят противоречивыйограничиваядоступккредитным8характер,ресурсамзачастуюмалыхформхозяйствования,неспособствуютэффективномуведениюдеятельности;–тенденции развития кредитования российских сельхозпроизводителей;определены с учетом обобщения международного опыта, направлениярасширения кредитной поддержки предприятий аграрной отрасли засчет развития новых видов кредита, дифференциации условийкредитования.3.Опираясь на теоретические представления о роли кредита исовременные тенденции кредитования сельскохозяйственных предприятий иучитывая выявленные недостатки в обеспечении доступности предприятийаграрной сферы к кредитным ресурсам, предложены:– новаяархитектурапредприятий,кредитнойвключающаяподдержкиБанкразвитиясельскохозяйственныхсельскохозяйственнойотрасли, Фонд поддержки сельхозпроизводителей и Ассоциациюстраховщиков;– изменение направления компенсаций части затрат по обслуживаниюкредита с заемщика на кредитора;– новаяорганизационно-финансоваяструктураБанкаразвитиясельскохозяйственной отрасли, включающая три центра кредитования:долгосрочного, краткосрочного и малых форм хозяйствования.