Модель системы сквозного внутреннего контроля на промышленных предприятиях, страница 28

Порядок ведения.СТП 37.80242.045Одобрение к производству автомобильных компонентов.СТП 37.80242.047Порядок разработки стратегии и бизнес-плана.СТП 37.80242.048СТП 37.80242.052Порядок отбора, поставки, согласования и утвержденияконтрольных образцов автокомпонентов.Правила оформления технологической документации.СТП 37.80242.053Контроль и анализ состояния дебиторской задолженности.СТП 37.80242.055Бюджетное управление ЗАО «Мотор-Супер».СТП 37.80242.056Мотивация персонала.СТП 37.80242.058По гражданской обороне и чрезвычайным ситуациям дляработников ЗАО «Мотор-Супер».СТП 37.80242.059По охране окружающей среды и экологической безопасности ЗАО«Мотор-Супер».СТП 37.80242.060СТП 37.80242.061СТП 37.80242.062Учет движения тары.По документообороту в бухгалтерском учете.Процедура управления пресс-формами.СТП 37.80242.063Анализ измерительных систем.СТП 37.80242.064СТП 37.101.9512Инвестиционная деятельность.Учет дефектной продукции и брака, выявленных в процессеизготовления автомобилей.Источник: составлено автором.170Приложение Г(обязательное)Руководящие документы ЗАО «Мотор-Супер»Таблица Г.1 – Руководящие документы ЗАО «Мотор-Супер»Номер документаРД 37.80242.001НаименованиеСтратегия развития ЗАО «Мотор-Супер»РД 37.80242.002Бизнес-план ЗАО «Мотор-Супер»РД 37.80242.019Порядок разработки, оформления, согласования, учета ивыдачи инструкций по охране трудаРД 37.80242.029Порядок работ по улучшениям, минимизации издержек впроизводственно-хозяйственной деятельностиРД 37.80242.045По проведению анализа видов, последствий и причинпотенциальных дефектов в процессах изготовления исборкиПо работе с поставщиками по изменению конструкции иматериалаПо управлению изменениями в технологических процессахРД 37.80242.052РД 37.80242.053РД 37.80242.054По управлению изменениями в конструкторскойдокументацииРД 37.80242.055Порядок разработки, согласования, утверждения ирегистрации рабочих, контрольных и технологическихинструкцийРД 37.80242.056Порядок разработки, согласования и регистрации плановуправленияРД 37.80242.057Порядок работы по гарантииРД 0600.37.101.0183Порядок учета и отработки рекламаций по качествуавтомобильных компонентов с поставщиками»,ОАО «АВТОВАЗ»РД 0600.37.101.0003Одобрение производства автомобильных компонентов,ОАО «АВТОВАЗ»Источник: составлено автором.171Приложение Д(обязательное)Структура центров финансового учета ЗАО «Мотор-Супер»Таблица Д.1 – Структура центров финансового учета ЗАО «Мотор-Супер»Группа ЦФУ № 1 «Производство», руководитель Директор по производству1.1 – ФО Производство1.2 – ЦФУ Цех сборки разных деталей 410031.3 – ЦФУ Цех сборки разных деталей 410041.4 – ЦФУ Цех сборки разных деталей 410051.5 – ЦФУ Цех пластмасс 413011.6 – ЦФУ, ФО Транспортный цехГруппа ЦФУ № 2 «Инженерное обеспечение», руководитель Главный инженер2.1 – ЦФУ, ФО Механо-энергетический отдел2.2 – ЦФУ, ФО Бюро охраны труда и техники безопасности2.3 – ЦФУ, ФО Бюро по надзору за строительством2.4 – ЦФУ, ФО Участок содержания производственных, бытовых помещений итерриторийГруппа ЦФУ № 3 «Коммерческая служба», руководитель Коммерческий директор3.1 – ЦФУ, ФО Отдел внешней кооперации3.2 – ЦФУ, ФО Планово-диспетчерский отделГруппа ЦФУ № 4 «Экономика и финансы», руководитель Заместитель генеральногодиректора – Директор по экономике и финансам4.1 – ЦФУ, ФО Отдел бухгалтерского учета и отчетности4.2 – ЦФУ, ФО Отдел бюджетирования и расчетов4.3 – ЦФУ, ФО Отдел информационных систем4.4 – ЦФУ Внутрифирменный центр расходов4.5 – ЦФУ Отдел конъюнктуры и цен4.6 – ЦФУ, ФО Отдел организации труда и заработной платыГруппа ЦФУ № 5 «Качество», руководитель Директор по качеству5.1 – ЦФУ, ФО Отдел технического контроля5.2 – ЦФУ, ФО Отдел анализа эффективности системы качестваГруппа ЦФУ № 6 «Безопасность», руководитель Заместитель генеральногодиректора по внутреннему контролю6.1 – ЦФУ, ФО Отдел экономической безопасности6.2 – ЦФУ Оперативный отдел6.3 – ЦФУ Бюро пропусковГруппа ЦФУ №7 «Канцелярия, кадровое и юридическое обеспечение»,руководитель Заместитель генерального директора по управленческой,контрольной и кадровой деятельности7.1 – ЦФУ, ФО Канцелярия7.2 – ЦФУ, ФО Отдел по работе с персоналом7.3 – ЦФУ, ФО Юридический отделГруппа ЦФУ № 8 «Технология», руководитель Технический директор8.1 – ЦФУ, ФО Технологический отделИсточник: составлено автором.172Приложение Е(обязательное)Ведомость закрепления статей затрат за финансовыми операторамиЗАО «Мотор-Супер»Таблица Е.1 – Ведомость закрепления статей затрат за финансовыми операторамиЗАО «Мотор-Супер»Ведомость закрепления статей затрат за ФОФОБНСБОТМЭОПДООАЭСКОБУиООИСОРППроизводствоСтатьи затрат Бюджетов подразделений (ФО)Услуги по ремонтуСубаренда нежилых помещенийИнвестицииМедикаменты, дермат.

средстваСпецпитаниеПрочие ТМЦ (пожарные рукава, стенды, огнетушители и т.п.)Аттестация рабочих местМедосмотрСогласование лимитовЗамеры воздухаРазработка и корректировка проектов ПДВ, ПНЮОЛРИнвестицииВспомогательные материалыИнструментЗапасные части для оборудованияРемонт оборудованияОбслуживание инструментаОбслуживание коммунальных сетейЭ/энергияВодаСтокиТепловая энергияИнвестицииВспомогательные материалыУслуги по предоставлению тары (ВАЗ)Ремонт собственной тарыИнвестицииСертификационные испытанияПериодические испытанияУслуги по сертификацииКомандировочные расходыНалог на имуществоТранспортный налогВОСНДФЛПрочие налогиАренда землиАудиторские услугиПодшивка документовОбслуживание ККМТМЦ на хоз. нуждыМатериальная помощьРасходные материалы для офисной и орг. техникиКомплектующие для офисной и орг.

техникиОфисная и орг. техникаРемонт офисной и орг. техникиКонсультационно-информационные услугиИнтернетСвязьПОИнвестицииОбучениеУслуги столовойДМСДетские новогодние подаркиИнструментВспомогательные материалыХоз.инвентарь173Продолжение таблицы Е.1ФОТЦЮОКанцелярияОТКТОСБУСПБПиТООТиЗОВКСтатьи затрат Бюджетов подразделений (ФО)ГСМЗапасные части для ТСЛизингРемонт ТСАренда автобусовУслуги стоянки, мойкиТехосмотрОСАГОУслуги счетной комиссииУслуги по депозитарному договоруУслуги по ведению реестра акционеровГоспошлинаУслуги по подшивкеМарки почтовыеПодписка на изданияКонвертыЖурналы регистрацииПодшивка документовИнструментУслуги по замеру и контролюКомандировочные расходыУслуги по испытаниюРасходы на проектирование и размножение документацииРасходы на комплектующие для подготовки производстваПошлины за патентыЛизинг, арендаПрочие услугиИнструментИнвестицииКомандировочные расходыОхрана территорийВневедомственная охранаПожарная охранаОбслуживание системы видеонаблюденияОбслуживание системы пожарной сигнализацииРадиочастотный центрКомандировочные расходыВспомогательные материалыУтилизация отходов, дезинфекцияУборка помещений, территорийОбслуживание кондиционеровИнвестицииЗаработная плата, в т.ч.:Выплаты социального характера13-ая зарплатаУслуги по подшивкеМебельСпецодежда (комбинезоны, ботинки, куртки, халаты и т.д.)СИЗ (перчатки, напальчники, респераторы и т.п.)КанцтоварыБланочная продукцияВодаБытовая техникаСредства мобильной связиРемонт бытовой техникиОбслуживание бытовой техники (кроме кондиционеров)Услуги по доставке ТМЦУслуги по доставке ГПКомандировочные расходыИсточник: внутренний стандарт ЗАО «Мотор-Супер» СТП 37.80242.055-11«Бюджетное управление»174Приложение Ж(обязательное)Формат бюджет доходов и расходов ЗАО «Мотор-Супер»Таблица Ж.1 – Формат бюджет доходов и расходов ЗАО «Мотор-Супер»175Продолжение таблицы Ж.1176Продолжение таблицы Ж.1177Продолжение таблицы Ж.1178Продолжение таблицы Ж.1179Продолжение таблицы Ж.1Источник: внутренний стандарт ЗАО «Мотор-Супер» СТП 37.80242.055-11«Бюджетное управление»180Приложение И(обязательное)Формат Бюджета по балансовому листу ЗАО «Мотор-Супер»Таблица И.1 – Формат бюджет доходов и расходов ЗАО «Мотор-Супер»181Продолжение таблицы И.1Источник: внутренний стандарт ЗАО «Мотор-Супер» СТП 37.80242.055-11«Бюджетное управление»182Приложение К(обязательное)Формат бюджета продаж ЗАО «Мотор-Супер»Таблица К.1 – Формат бюджета продаж ЗАО «Мотор-Супер»Источник: внутренний стандарт ЗАО «Мотор-Супер» СТП 37.80242.055-11«Бюджетное управление»183Приложение Л(обязательное)Формат бизнес-плана (выручка) ЗАО «Мотор-Супер»Таблица Л.1 – Формат бизнес-плана (выручка) ЗАО «Мотор-Супер»184Продолжение таблицы Л.1Источник: внутренний стандарт ЗАО «Мотор-Супер» СТП 37.80242.055-11«Бюджетное управление»185Приложение М(обязательное)Формат бюджета производства товарной продукции ЗАО «Мотор-Супер»Таблица М.1 – Формат бюджета производства товарной продукции ЗАО «МоторСупер»Источник: внутренний стандарт ЗАО «Мотор-Супер» СТП 37.80242.055-11«Бюджетное управление»186Приложение Н(обязательное)Формат бюджета запасов ЗАО «Мотор-Супер»Таблица Н.1 – Формат бюджета запасов ЗАО «Мотор-Супер»Источник: внутренний стандарт ЗАО «Мотор-Супер» СТП 37.80242.055-11«Бюджетное управление»187Приложение П(обязательное)Формат бюджета заработной платы ЗАО «Мотор-Супер»Таблица П.1 – Формат бюджета заработной платы ЗАО «Мотор-Супер»Источник: внутренний стандарт ЗАО «Мотор-Супер» СТП 37.80242.055-11«Бюджетное управление»188Приложение Р(обязательное)Формат налогового бюджета ЗАО «Мотор-Супер»Таблица Р.1 – Формат налогового бюджета ЗАО «Мотор-Супер»Источник: внутренний стандарт ЗАО «Мотор-Супер» СТП 37.80242.055-11«Бюджетное управление»189Приложение С(обязательное)Формат бюджета подразделений ЗАО «Мотор-Супер»Таблица С.1 – Формат бюджета подразделений ЗАО «Мотор-Супер»Источник: внутренний стандарт ЗАО «Мотор-Супер» СТП 37.80242.055-11«Бюджетное управление»190Приложение Т(обязательное)Формат инвестиционной программы ЗАО «Мотор-Супер»Таблица Т.1 – Формат инвестиционной программы ЗАО «Мотор-Супер»Источник: внутренний стандарт ЗАО «Мотор-Супер» СТП 37.80242.055-11«Бюджетное управление».