Автореферат (Развитие финансовых отношений страховых компаний и их посредников)

На правах рукописиБЛИЗНЮК Артем АлександровичРАЗВИТИЕ ФИНАНСОВЫХ ОТНОШЕНИЙСТРАХОВЫХ КОМПАНИЙ И ИХ ПОСРЕДНИКОВСпециальность: 08.00.10 – финансы, денежное обращение и кредитАвторефератдиссертации на соискание ученой степеникандидата экономических наукМосква - 20132Диссертация выполнена на кафедрах: экономики и финансов общественногосектора федерального государственного бюджетного образовательногоучреждения высшего профессионального образования «Российская академиянародного хозяйства и государственной службы при Президенте РоссийскойФедерации» (РАНХиГС); управления рисками и страхования федеральногогосударственного автономного образовательного учреждения высшегопрофессионального образования «Национальный исследовательскийуниверситет «Высшая школа экономики».

(НИУ ВШЭ)доктор экономических наук, профессорНаучныйруководитель:Владимирова Маргарита ПетровнаОфициальныеоппоненты:доктор экономических наук, профессорКириллова Надежда Викторовна, зам. зав. кафедрой«Страховое дело» Федерального государственногообразовательного бюджетного учреждения высшегопрофессионального образования «Финансовый университетпри Правительстве Российской Федерации»доктор экономических наук, профессорЛютова Ирина Ивановна, профессор кафедрыфинансов и кредита Негосударственного образовательногоучреждения высшего профессиональногообразования «Национальный институт бизнеса» (НИБ)Ведущаяорганизация:Федеральное государственное бюджетное образовательноеучреждение высшего профессиональногообразования «Российский университет дружбынародов» (РУДН)Защита диссертации состоится 24 декабря 2013 года в 16.00 на заседании диссертационного совета по экономическим наукам Д 504.001.07 приФГБОУ ВПО «Российская академия народного хозяйства и государственной службы при Президенте Российской Федерации» по адресу: 119606,Россия, Москва, проспект Вернадского, 84, корпус 1, ауд.

2312.С диссертацией можно ознакомиться в библиотеке ФГБОУ ВПО«Российская академия народного хозяйства и государственной службы приПрезиденте Российской Федерации».Автореферат разослан 22 ноября 2013 г.Ученый секретарьдиссертационного советаВ.М. Яковлев3I. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫАктуальность темы диссертационного исследования обусловленанедостаточной изученностью теоретических и методических аспектовуправления рисками страховой организации при взаимодействии со страховыми посредниками, что призвано обеспечить ее финансовую безопасность, эффективное удовлетворение частных и общественных потребностей в страховой защите.Управление рисками страховщика, как правило, сводится к контролю портфеля принятых рисков от страхователей.

При этом опыт развитиямирового рынка страхования показывает, что среди причин банкротствастраховщика особое место занимают внутренние (операционные) риски.Мировой финансовый кризис 2008-2009 гг. также подтвердил эту специфическую особенность страховой деятельности. Поэтому в современныхусловиях остро стоят вопросы модернизации как финансового управлениярисками на уровне отдельной компании, так и государственного регулирования страховой сферы в целом как части финансового сектора.

Так, средивыводов встречи лидеров стран большой двадцатки G20 есть указание нато, что модернизация должна идти по пути комплексной оценки рисковфинансовых институтов, включая страховые компании.Взаимодействие страховых организаций со страховыми посредникамив современных условиях имеет определенное противоречие. С одной стороны, конструктивное взаимодействие способствует развитию страхового бизнеса и продвижению страховых продуктов, т.к. посредники заключают около 80% договоров по массовым видам страхования, обеспечивая большуючасть дохода страховщика. С другой стороны, работа страховых посредников существенно влияет на уровень операционного риска страховой компании,1 как следствие, в настоящее время наблюдается расширение сферыприменения дистанционных и прямых продаж на страховом рынке.

В то жевремя, указанная тенденция не может привести к полному отказу от работысо страховыми посредниками.Основная проблема в данном контексте заключается в недостаточной методологической и методической проработанности вопросов финанВ качестве примера можно привести довольно громкий скандал со страховыми брокерамиООО «Финстар» и ООО «Гарант-Сервис», когда деятельность данных компаний привела к тому, что несколько крупных страховых компаний России потеряли более 50 миллионов рублей.14сового управления всеми группами риска при взаимодействии страховыхкомпаний и их посредников, что, безусловно, оказывает влияние на финансовую устойчивость страховщика.

Потребность в совершенствовании теоретических и прикладных аспектов управления рисками при взаимодействии со страховыми посредниками, включая спецификацию и оценку этихрисков (в том числе теневого риска), давно назрела, что подтверждает актуальность выбранной темы исследования.Степень разработанности проблемы. Общие и специальные вопросы организации, функционирования и развития страхования, страховогорынка и страхового дела представлены в работах Архинова А.П., Балакиревой В.Ю., Бланда Д., Воблого К.Т., Гвозденко А.А., Гомелля В.Б., Горулева Д.А., Дюжикова Е.Ф., Ермасова С.В., Журавлева Ю.М., Ивашкина Е.И., Кагаловской Э.Т., Кириллова Н.В., Котлобовского И.Б., Лайкова И.В., Ломакина-Румянцева И.В., Плешкова А.П., Рейтмана Л.И., РайхераВ.К., Серебровского В.И., Сплетухова Ю.А., Фогельсона Ю.Б., Хоминич И.П., Цыганова А.А., Шахова В.В., Юлдашева Р.Т.

и др.Анализ собственно рисковых финансовых взаимоотношений страховых компаний с их посредниками в специальной литературе представлен восновном через институционально-правовой срез. На современном этапе этивопросы представлены в работах Агаргова М.М., Алгазина А.И., Борзенкова Г.Н., Векленко В.В., Волынского В.А., Галагузы Н.Ф., Гаухмана Л.Д.,Ильина И.В., Кригера Г.А., Ларичева В.Д., Лимонова В.Н., Лопашенко Н.А.,Лунина Н.Н., Максимова С.В., Никифорова Б.С., Тенчова Э.С., Трайнина А.Н. и др.В последнее время появились исследования диссертационного уровняи научные публикации аналитического характера, посвященные выявлениюи формированию организационного механизма снижения теневого риска.Среди них работы Ботова А.В., Жилкиной М.С., Никулиной Н.Н., Ржанова А.А., Соловьева И.Н. и др. Однако и вышеуказанные авторы сосредоточили внимание на юридических аспектах теневого риска.Иными словами, с общенаучной точки зрения специфика финансовоговзаимодействия страховых компаний и их посредников, а также риски, возникающие в этом процессе, исследуются, в основном, в рамках правовой тематики страхового посредничества.

Одновременно эмпирически вырабатываются способы (как правило, организационного характера) снижения данных рисков (например, предстраховая проверка учредителей, генеральных5директоров страховых посредников или физических лиц, заключающихагентские договоры со страховой компанией).Все это подчеркивает необходимость развития теоретических и методических положений по управлению рисками при взаимодействии страховых организаций и страховых посредников в рамках финансовой науки сцелью формирования действенного института страхования, эффективнообеспечивающего страховую защиту.Цель диссертационной работы состоит в разработке научно обоснованного подхода и практических рекомендаций по развитию финансовых отношений страховых организаций и их посредников в части формирования механизма управления теневыми рисками страховщика.Достижение данной цели предполагает решение следующих задач:− рассмотреть теоретические основы функционирования страховыхкомпаний, систематизировать функции страхования и специфику деятельности субъектов страхового рынка;− уточнить методологические основы функционирования страховыхпосредников, признаки их классификации, роль и место в страховых отношениях в условиях российского страхового рынка;− исследовать карту рисков страховой компании при взаимодействиисо страховыми посредниками;− провести оценку финансовой деятельности страховых компаний вразрезе тренда по сборам и выплатам;− разработать методы адаптации общей методики повышения финансовой устойчивости к условиям конкретной страховой компании при взаимодействии со страховыми посредниками;− выработать алгоритм формирования механизма управления рискамистраховой компании при взаимодействии со страховыми посредниками.Объектом исследования являются механизмы обеспечения финансовой безопасности при взаимодействии страховых организаций со страховыми посредниками.Предметом исследования выступает совокупность экономических ифинансовых отношений в процессе формирования системы управления теневым риском при взаимодействии страховых организаций и страховыхпосредников.Область исследования диссертационной работы соответствует требованиям Паспорта ВАК Министерства образования и науки РФ по науч-6ной специальности 08.00.10 – «Финансы, денежное обращение и кредит, аименно: 7.1.

«Современные тенденции организации и функционированиясистемы страхования и рынка страховых услуг»; 7.8. «Роль посредников встраховании».Теоретико-методологической основой исследования служат труды отечественных и зарубежных ученых в области финансовой науки,страхования, теории и практики управления рисками с целью повышенияфинансовой устойчивости страховой компании и управления рисками привзаимодействии со страховыми посредниками.Положения и выводы, представленные в работе, основаны на применении системного и диалектического подходов, методов сравнительного,статистического, ситуационного, экспертного анализа и моделирования.Информационная база исследования строится на основе нормативных и правовых актов Российской Федерации, информации Министерства финансов РФ, Банка России, Федеральной службы государственнойстатистики РФ, Всероссийского Союза Страховщиков, МеждународнойАссоциации Страховых Надзоров, BIPAR, директивы Европейского СоюзаSolvency II, материалов статистической и финансовой информации международных организаций, информационных агентств, а также публикаций впериодической печати и на Интернет-сайтах по теме исследования.Основные научные результаты, полученные лично автором, и ихнаучная новизна заключаются в следующем:− систематизированы теоретические обобщения по развитию финансового взаимодействия страховых организаций с посредниками, рассмотренаи доказана роль страховых посредников в современной инфраструктурестрахового рынка.

Дана развернутая классификация типов страховых посредников, проведен ретроспективный анализ института посредников встраховой сфере;− выявлены особенности развития страховой сферы в современных условиях России, которые позволяют наглядно продемонстрировать, в томчисле и с помощью статистических данных, значимость института страховых посредников, проведена оценка тренда сбора страховых премий и страховых возмещений наиболее крупных страховщиков отечественного рынка;− предложен подход к спецификации «теневого риска» в финансовыхвзаимоотношениях страховых компаний с посредниками на основе построения подробной карты рисков страховщика, уточнено место теневого риска в7деятельности страховых компаний и исследованы его характеристики;− выстроена идеология финансовых отношений страховых организаций с посредникам, учитывающая периодизацию их развития, что позволило конкретизировать механизм взаимодействия страховых посредниковсо страховыми компаниями;− обоснованы методы инструментального анализа теневого риска вфинансовой деятельности страховых организаций, выявлены особенностиметодик его оценки на основе их сравнительный анализ;− предложены пути формирования комплексного подхода к управлению теневым риском, сформулированы методические положения по использованию единой скоринговой системы, обеспечивающей комплексноерешение задачи и алгоритм управления теневым риском.Теоретическая и практическая значимость диссертационной работы определяется тем, что сформулированные в ней выводы и рекомендации могут быть использованы в теоретических и прикладных исследованиях по развитию страхового рынка, совершенствованию механизмов финансового управления на уровне страховых компаний.Так, результаты, полученные на основе обобщения зарубежного иотечественного опыта в области риск-менеджмента в страховании, опытавзаимодействий страховых организаций со страховыми посредниками, атакже успешного применения скоринговой системы в финансовой сфере,позволят существенно улучшить финансовое положение страховщиков засчет оптимизации теневых рисков.Отдельные выводы и теоретические положения исследования могутбыть использованы при подготовке нормативных документов, регламентирующих формирование действенной системы финансового управления сцелью оптимизации рисков страховщика.