Автореферат (1138444), страница 3

Просмтор этого файла доступен только зарегистрированным пользователям. Но у нас супер быстрая регистрация: достаточно только электронной почты!

Текст из файла (страница 3)

В то же время, в условиях российского страхового рынка посредники основную долю договоров заключают с физическими лицами, и лишь незначительная часть организаций работает с юридическими лицами. Нестабильна доля страховых брокеров, что связано, помимо прочего, с институциональными проблемами, проблемами в сфере регу-14лирования страхового посредничества. В работе представлен подробныйанализ институциональных особенностей в области финансовых отношенийстраховых компаний и их посредников в России, определены меры по их совершенствованию с учетом позитивного зарубежного опыта, а также международных требований по страхованию, страховому посредничеству и финансовым характеристикам участников страховых отношений.В диссертации сделан вывод, о том, что потенциал страхового рынка вРоссии высок, и именно поэтому риски взаимодействия страховых компанийи их посредником требуют специального исследования.3.

Идентификация содержания «теневого риска» в финансовыхвзаимоотношениях страховых компаний с посредникамиВ диссертационном исследовании вводится авторское понятие «теневой риск», который представляет собой риск наступления убытков длястраховой компании вследствие недостатков процедур внутреннего контроля, выражающихся в обмане страховщика со стороны штатных сотрудников, страховых посредников, клиентов и иных участников страховогорынка.

В работе определено, что теневой риск следует отличать от «рискамошенничества и процедур внутреннего контроля» 1, содержание которогосформулировано аналитиками компании «Standart&Poor’s»: в риске мошенничества отражаются далеко не все аспекты, которые затрагиваются врамках данного диссертационного исследования. В работе дан сравнительный анализ понятий «страховое мошенничество», «теневой риск», и наэтом определена специфика теневого риска:− универсальность: он является одним из тех рисков, с которым приходится сталкиваться любой страховой компании;− трудности учета: очень сложно оценить уровень потерь от данногориска, поскольку страховщик может не раскрыть обман;− потенциальные масштабы потерь: потери от реализации данногориска могут оказаться катастрофическими для страховщика вплоть до банкротства.Финансовые результаты оптимизации теневого риска на микроуровне (с точки зрения оценки выгоды (потерь) страхователя или страховойВероятность возникновения негативных событий из-за реализации угроз слабости внутреннего контроля, проявляющиеся в хищениях активов страховщика, передачи конфиденциальнойинформации третьим лицам, обмана сотрудниками страховой компании.

См.:www.standartandpoors.com115компании), помимо роста абсолютных значений страховых взносов и выплат, включают еще и ряд расчетных показателей, отражающих не толькодвижение денежных средств, но и достигаемый таким образом эффект.В диссертации сделан вывод, что вопрос управления теневыми рисками злободневен не только для России, но и для всего мирового рынкастрахования в целом. Международная ассоциация страховых надзоров сцелью изучения теневого риска провела опрос, в ходе которого страховщики и представители надзорных органов 50 стран, принявших участие вданном проекте, назвали в общей сложности 234 проблемы, с которыми имприходится сталкиваться при осуществлении профессиональной деятельности.

Обобщение этих материалов позволяет выделить шесть проблемныхзон в страховании:− неадекватное управление рисками, включая упущения со стороныорганов управления страховой компанией, неадекватное состояние внутреннего контроля и аудита;− пробелы или несовершенство в правовой базе и регулировании (в том,что касается представления доказательств и защиты конфиденциальности);− неисполнение или ненадлежащее исполнение действующих законов;− преобладание коммерческих интересов, когда стремление расширитьсеть клиентов и получить больше страховых взносов доминирует;− возможности, создаваемые для теневого риска самой технологиейстрахового бизнеса и структурой страхового продукта;− терпимое отношение к проблеме страхового мошенничества со стороны общественности, которая может считать данную ситуацию «преступлением, у которого нет жертв» (victimless crime).4.

Методические подходы к формированию структуры финансовыхотношений страховых организаций с посредникамиВ диссертационном исследовании выстраивается следующая логикапо формированию структуры финансовых отношений страховых компанийи их посредников.Главной задачей страховых агентов и брокеров является продвижение страховых продуктов в интересах клиента. Но кроме этого, посредникивыполняют важные функции как на микро-, так и макроэкономическомуровне, оказывая значительное влияние на формирование общей страховойкультуры общества, доверия к институту страхования в целом и к конкретному страховщику в частности. Быстрота и качество обслуживания стра-16хователей через выплаты страхового обеспечения и возмещения способствуют, с одной стороны росту авторитета страховщика, а, следовательно,дополнительному притоку новых клиентов, а с другой, обеспечивает эффекты финансовой защиты как на микро-, так и на макро- уровнях.Таким образом, страховые посредники являются действенными участниками финансово-экономических отношений страховщика и страхователя на всех этапах их экономических взаимоотношений – от продажистрахового полиса до исполнения договора страхования.Политика сбыта страховых продуктов представляет собой совокупность средств доведения до клиентов (страхователей) страховой компанией (страховщиком) услуг и включает такие главные элементы, как изучение страхового рынка, совершенствование страхового продукта и самогопроцесса его продвижения, включая поиск наиболее рациональных организационных форм, стимулирование продаж страховых полисов путемпроведения широких и эффективных рекламных мероприятий и др.Основные вопросы сбыта страховых продуктов заключаются в том,как построить и улучшить отношения между страховой компанией и клиентом с помощью предлагаемого ею страхового продукта.Точки соприкосновения этих отношений формируются в моментформирования страхового рынка и требуют развития не только коммерческих отношений с клиентом, но и совершенствования управленческого аппарата (в том числе и финансового) страховой компании, чтобы деятельность всех ее подразделений была направлена на обеспечение интересовклиента (страхователя).В диссертации представлены схемы работы страховых посредниковсо страховыми компаниями в реалиях действующего законодательства,выделены этапы взаимодействия, проведен анализ нормативной базы, указаны пробелы действующего законодательства, являющиеся тормозом вразвитии института страховых посредников.Собственно финансовые отношения возникают по факту заключениядоговора, где обусловлен вид страхования, по которому агент уполномочен работать, максимальный лимит ответственности, который он можетпринять, территориальные ограничения, порядок осуществления страховых выплат и возмещений, размер комиссионного вознаграждения.

Последний, как правило, выражается в процентном отношении к страховойпремии, уплаченной страхователем по договору страхования. Обязатель-17ным условием содержания договора является включение порядка поступления страховых платежей и отчета страховых посредников. В учредительных документах страхового посредника или в свидетельстве плательщика единого налога должна быть предусмотрена такая деятельность.Страховая компания при заключении агентского соглашения обязанасогласовать не только размер комиссионного вознаграждения, но и предполагаемую форму, и порядок подачи отчетности перед страховщиком. Вэтой отчетности приводится информация о наименовании страхователя,объекте страхования, сроке действия договора, перечне рисков, размерестрахового платежа, дате поступления платежа и т.п.

Таким образом, работа страхового агента требует регулярного представления отчетности о заключенных договорах страхования. Кроме того, страховой агент реализуетготовый страховой продукт, который в основном оформлен на бланкестрогого учета, что требует от агента обязательного отчета по этим бланкам (бланкам полисов).В случае несвоевременного перечисления страховым агентом страховых платежей или нарушения им срока оформления договоров страхования без уважительных причин страховщик обязан приостановить действие агентского соглашения не менее чем на три месяца. Поэтому страховые посредники, желающие работать со страховой компанией, обязаны соблюдать вышеприведенные требования. А страховая компания, в своюочередь, контролирует этот процесс.

Ненадлежащий контроль страховщика за деятельностью его страховых агентов квалифицируется как нарушение страхового законодательства.5. Обоснование методов инструментального анализа теневого рискав финансовой деятельности страховых организацийВ процессе исследования неоднократно отмечается, что спецификаотрасли всегда ставила перед страховщиками задачи эффективного управления рисками. При этом в отдельный блок выделен анализ современногофинансового инструментария, что позволило утверждать, что крупныестраховые компании достигли определенных успехов в области разработкии внедрения различных элементов Корпоративной Системы УправленияРисками (КСУР). Более 90% компаний имеют программное обеспечениедля управления корпоративными рисками и рассматривают КСУР как возможность улучшения процесса принятия решений и повышения привлекательности своих компаний.

Характеристики

Список файлов диссертации