2133 (Сучасна банківська система України та її роль у сучасній економіці країни), страница 10
Описание файла
Документ из архива "Сучасна банківська система України та її роль у сучасній економіці країни", который расположен в категории "". Всё это находится в предмете "банковское дело" из , которые можно найти в файловом архиве . Не смотря на прямую связь этого архива с , его также можно найти и в других разделах. Архив можно найти в разделе "курсовые/домашние работы", в предмете "банковское дело" в общих файлах.
Онлайн просмотр документа "2133"
Текст 10 страницы из документа "2133"
У частині активів це такі коефіцієнти:
коефіцієнт рівня дохідних активів;
коефіцієнт кредитної активності;
коефіцієнт загальної інвестиційної активності в цінні папери, асоційовані і дочірні підприємства (через пайову участь);
коефіцієнт (частка) інвестицій у цінні папери і пайову участь у дохідні активи;
коефіцієнт проблемних кредитів.
Узагальнення відібраних коефіцієнтів, алгоритм розрахунку та їх економічний зміст наведені в табл. .3.3 і в табл. .3.4
Необхідні розрахунки вказаних двох груп коефіцієнтів виконано в окремих табл. .3.5
Ділову активність визначає як рівень залучення пасивів, так і рівень їх використання в активах.
Доцільно насамперед розглянути групу показників, які характеризують рівень ділової активності залучення пасивів і розміщення їх у певні групи активів. Ця група показників служить вимірником рівня ефективності діяльності банку на фінансовому ринку.
Таблиця 3.3. Алгоритм розрахунку і економічний зміст показників, що характеризую ділову активність банку в частині пасивів
| № | Найменування показника | Алгоритм розрахунку | Економічний зміст показника визначає |
| 1 | Коефіцієнт активності залучення позичених і залучених коштів | | Питома вага залучених коштів (Зк) у загальних пасивах (Пзаг) |
| 2 | Коефіцієнт активності залучення міжбанківських кредитів | | Питома вага одержаних міжбанківських кредитів (МБК) у загальних пасивах (Пзаг) |
| 3 | Коефіцієнт активності залучення строкових депозитів | | Питома вага строкових депозитів (Дстр) у загальних пасивах (Пзаг) |
| 4 | Коефіцієнт активності використання залучених коштів у дохідні активи | | Співвідношення дохідних активів (Да) і залучених коштів (Зк) |
| 5 | Коефіцієнт активності використання залучених коштів у кредитний портфель | | Питома вага кредитного портфеля (КР) у залучених коштах (Зк) |
| 6 | Коефіцієнт активності використання строкових депозитів у кредитний портфель | | Співвідношення кредитного портфеля (КР) і депозитів строкових (ДС) |
В цілому рівень ділової активності по залученню ресурсів ззовні характеризує коефіцієнт активності залучення позикових і залучених коштів, який, як свідчать дані таблиці 2.8, має чітку тенденцію до підвищення (у 2006 році він склав 0,87, у 2007 - 0,88, а у 2008 - 0,89). Рівень даних показників є досить високим, бо оптимальним значенням даного показника вважається 0,70. Це свідчить про високу потребу та наявність можливостей банку щодо залучення ресурсів клієнтів.
Таблиця 3.4. Алгоритм розрахунку і економічний зміст показників, що характеризую ділову активність банку в частині активів
| № п/п | Найменування показника | Алгоритм розрахунку | Економічний зміст показника визначає |
| 1 | Коефіцієнт дохідних активів | | Питома вага дохідних активів (Ад) у загальних активах (Аз) |
| 2 | Коефіцієнт кредитної активності інвестицій у кредитний портфель | | Питома вага кредитного портфеля (КР) у загальних активах (Аз) |
| 3 | Коефіцієнт загальної інвестиційної активності в цінні папери і пайову участь | | Питома вага портфеля цінних паперів і паїв (ЦПП) у загальних активах (Аз) |
| 4 | Коефіцієнт інвестицій у дохідних активах | | Питома вага інвестицій (ЦПП) у дохідних активах (Ад) |
| 5 | Коефіцієнт проблемних кредитів | | Питома вага проблемних (прострочених і безнадійних) кредитів (КРпб) у кредитному портфелі в цілому (КР) |
Встановлена тенденція підтверджується і достатньо високим рівнем показників (коефіцієнтів) активності залучення міжбанківських кредитів за аналізовані роки відповідно у 2006 році він склав 0,41, у 2007 - 0,3 і у 2008 - 0,25 та строкових депозитів - у 2006 - 0,45, у 2007 - 0,50 тау 2008 - 0,63. З динаміки даних коефіцієнтів протягом аналізованого періоду також видно, що основна увага політики банку по залученню коштів спрямована на залучення строкових депозитів, залученню міжбанківських кредитів приділяється менша увага.
Таблиця 3.5. Розрахунок основних коефіцієнтів ділової активності банку
| № п/п | Назва показника | Умовне позначення | Станом на | ||||
| 2006р. | 2007р. | Темп зміни | 2008р. | Темп зміни | |||
| В частині пасивів | |||||||
| 1 | Коефіцієнт активності залучення позичених і залучених коштів | Казк | 0,87 | 0,88 | +0,01 | 0,89 | +0,01 |
| 2 | Коефіцієнт активності залучених міжбанківських кредитів | Кзмбк | 0,41 | 0,37 | -0,04 | 0,25 | -0,12 |
| 3 | Коефіцієнт активності залучених строкових депозитів | Кзсд | 0,45 | 0,50 | +0,05 | 0,63 | +0,13 |
| 4 | Коефіцієнт активності використання залучених коштів в доходні активи | Кзда | 1,45 | 1,41 | -0,04 | 1,44 | +0,03 |
| 5 | Коефіцієнт активності використання залучених коштів в кредитний портфель | Кзкр | 0,62 | 0,63 | +0,01 | 0,63 | 0 |
| 6 | Коефіцієнт активності використання строкових депозитів у кредитний портфель | Кдскр | 0,84 | 0,91 | +0,07 | 1,14 | +0,23 |
| 7 | Коефіцієнт доходних активів | Кда | 0,600 | 0,620 | +0,020 | 0,620 | 0 |
| 8 | Коефіцієнт кредитної активності інвестицій у кредитний портфель | Ккра | 0,540 | 0,560 | +0,020 | 0,550 | -0,010 |
| 9 | Коефіцієнт загальної інвестиційної активності в цінні папери і пайову участь | Кіа | 0,003 | 0,004 | +0,001 | 0,001 | -0,003 |
| 10 | Коефіцієнт проблемних кредитів | Кпкр | 0,001 | 0,001 | 0 | 0,001 | 0 |
В той же час коефіцієнти, а, отже, і рівні активності розміщення і використання залучених коштів в активи банку були досить високими або зростали. Так, всіх залучених коштів: в доходні активи склали у 2006, 2007 та 2008 роках відповідно 1,45, 1,41 і 1,44, а в кредитний портфель відповідно 0,62, 0,63 та 0,63, а строкових депозитів у кредитний портфель відповідно 0,84, 0,91 та 1,14. рівень коефіцієнтів залучення строкових депозитів характеризує також діяльність банку по розвитку депозитної клієнтської бази. Оскільки даний банк досить активно залучає міжбанківські кредити, то зростаюча динаміка коефіцієнтів залучення строкових депозитів з у 2006 - 0,84 до у 2007 - 0,91 та до у 2008-1,14 свідчить про високу потребу у даних коштах та високі можливості банку по залученню цих більш ризикованих коштів у порівнянні з власними - більш дешевими коштами.
Ділова активність активів характеризується рівнем вкладень ресурсів банку в доходні активи, кредитний портфель, в цінні папери і розкриває як досягнутий рівень, так і можливості банку в даний період. Підвищення протягом аналізованого періоду доходних активів в цілому з їх диверсифікацією в кредитний та інвестиційний портфель, за розглянутими показниками свідчить про підвищення ділової активності комерційного банку і розширення власного місця на фінансовому ринку.
Дані табл. .3.5 свідчать саме про таке підвищення, в результаті якого, за період з 2006 по 2008 рік рівень доходних активів (виражений коефіцієнтом доходних активів) зріс з 0,60 до 0,62 (при дуже низькому та незначному рівні проблемних кредитів, близько 0,1%), а кредитної активності інвестицій у кредитний портфель з 0,54 у 2006 році до 0,56 у 2007 році і дещо спав у 2008 році, а саме до 0,55. Але активність в цінні папери і пайову участь хоч і зросла у 2006 році у порівнянні з 2007 роком з 0,003 до 0,004, у 2008 році скоротилась до 0,001, що, швидше за все, було наслідком викупу державою облігацій внутрішньої державної позики.
3.3 Шляхи поліпшення фінансової стійкості АКБ “Правекс-Банк" та розрахунок ефективності запропонованих заходів
На основі проведеного аналізу фінансового стану АКБ “Правекс-Банк" (розділ 2) було виявлено ряд недоліків.
Зокрема, було виявлено порівняно низьку забезпеченість банку власними коштами в той час, коли забезпеченість залученими коштами є дуже високою. Також було виявлено, що при зменшенні залучення строкових депозитів зростає чистий прибуток (табл. .2.7).
Саме тому перший запропонований захід стосуватиметься зменшення залучення строкових депозитів шляхом пониження відсоткової ставки.
На даний час в АКБ „Правекс-Банк" відсоткова ставка по депозитах складає 16%.
В процесі проведеного в попередніх розділах аналізу фінансового стану було виявлено, що даний банк залучає дуже багато строкових депозитів, що в свою чергу негативно впливає на його фінансовий стан.
