80694 (Бизнес-проект оказания услуги по внедрению элементов системы "Умный дом"), страница 11
Описание файла
Документ из архива "Бизнес-проект оказания услуги по внедрению элементов системы "Умный дом"", который расположен в категории "". Всё это находится в предмете "маркетинг" из , которые можно найти в файловом архиве . Не смотря на прямую связь этого архива с , его также можно найти и в других разделах. Архив можно найти в разделе "остальное", в предмете "маркетинг" в общих файлах.
Онлайн просмотр документа "80694"
Текст 11 страницы из документа "80694"
Для персонального компьютера срок службы составляет 3 года:
Для сенсорной панели и проектора срок службы составляет 5 лет:
Аоб=33,33/100*75+20/100*30=6+25=31
Таблица 3.2. Расчёт стоимости оборудования, инструмента и инвентаря и амортизационных отчислений
Наименование оборудования | Количество оборудования, шт. | Стоимость, тыс. руб. | Амортизационные отчисления | |||
единицы | общая | норма, % | сумма, тыс. руб. | |||
1. Вновь устанавливаемое оборудование: | ||||||
1.1. Персональный компьютер | 3 | 25 | 75 | 33,33 | 25 | |
1.2. Принтер цветной | 1 | 4 | 4 | |||
1.3. Сканер | 1 | 2 | 2 | |||
1.4. Копировальная машина | 1 | 5 | 5 | |||
1.5. Сенсорная доска, проектор | 1 | 30 | 30 | 20 | 6 | |
ИТОГО по п. 1 | 116 | 31 | ||||
2. Неучтённое оборудование | 23,2 | |||||
3. Инструмент, инвентарь | 5,8 | |||||
4. ИТОГО (п.1+п.2++п.3) | 145 |
Средняя норма амортизации составит
31/116*100=26,72%
3.2.2 Расчёт инвестиционных издержек
К инвестиционным издержкам необходимо отнести стоимость оборудования, инвентаря, монтаж оборудования (10% от суммы стоимости оборудования и неучтенного оборудования, таблица 3.2.), прочие инвестиционные издержки (составляют 20% от стоимости основного оборудования).
Расчёт инвестиционных издержек представлен в таблице 3.3.
Таблица 3.3. Инвестиционные издержки (капиталовложения)
Вид капиталовложений | Сумма, тыс.руб. |
1. Стоимость оборудования, инвентаря | 145 |
2. Монтаж оборудования | 13,92 |
3. Прочие инвестиционные издержки | 23,2 |
ИТОГО первоначальных капиталовложений | 182,12 |
6. Капитальные вложения в создание оборотных средств | - |
ИТОГО инвестиционных издержек | 182,12 |
Капитальные вложения в создание оборотных активов для фирмы «VIP Дом» отсутствуют, так все оборудование и комплектующие к нему приобретаются по полной предоплате и не целесообразно складирование.
3.2.3 Распределение инвестиционных издержек по источникам финансирования
Источниками финансирования проекта является собственный и заемный капитал. Соотношение собственного и заемного капитала равно 1:1 (50%).
Представим финансовую структуру инвестиций в таблице 3.4.
Таблица 3.4. Финансовая структура инвестиций
Категория инвестиций | Источники финансирования | Условия финансирования | ||||||
собственные средства | заёмные средства | процентная ставка, % | срок предоставления займа, лет | начало погашения займа, год расч. периода | ||||
доля, % | сумма, тыс. руб. | доля, % | сумма, тыс. руб. | |||||
1. Первоначальные капиталовложения | 50 | 91,06 | 50 | 91,06 | 24 | 1 | 1 | |
2. ИТОГО общих издержек | 50 | 91,06 | 50 | 91,06 | - | - | - |
Раздел 3.3 Планирование объема продаж
План продаж предприятия составляется на основе прогноза объемов сбыта продукции.
Качество составления плана продаж зависит от выбранного метода прогноза продаж. Существуют три группы методов прогнозирования:
-
экспертные;
-
статистические;
-
комбинированные.
Экспертный метод подходит для оценки развития нестабильного рынка, который сложно описать системой математических формул, а также долгосрочного планирования. Успешность применения этого метода во многом зависит от опыта и квалификации экспертов.
Статистические методы применяются в случае, если компания, работает на устойчивом и предсказуемом рынке, а также имеется база данных о предыдущей динамике прогнозируемого показателя и влияющих на него факторов. Так, например, исходными данными могут послужить данные предприятий - аналогов. Применяя статистические методы, необходимо использовать либо MS Excel, либо специализированные статистические программы (Statistica и т. д.). Среди статистических методов рекомендуется использовать два наиболее простых и используемых: метод построения линии тренда и метод цепных индексов. Наиболее распространенным примером построения уравнения является зависимость объема продаж от времени.
Для построения плана объема продаж воспользуемся методикой цепных показателей, так как присутствуют сезонные колебания.
План будем разрабатывать на основе информации о продажах фирмы-аналога «Умный дом» в 2007, 2008 годах. Под проектом будем понимать внедрение одного элемента. Стоимость их отличается незначительно, поэтому рассмотрим условный проект.
Исходную информацию представим в таблице 3.5.
Таблица 3.5. Данные о продажах фирмы «Умный дом»
Месяц | Количество проектов, нат. выр. | Месяц | Количество проектов, нат. выр. |
2007 год | |||
Январь | 3 | Июль | 1 |
Февраль | 1 | Август | 1 |
Март | 0 | Сентябрь | 2 |
Апрель | 1 | Октябрь | 4 |
Май | 0 | Ноябрь | 2 |
Июнь | 2 | Декабрь | 1 |
2008 год | |||
Январь | 1 | Июль | 2 |
Февраль | 2 | Август | 1 |
Март | 0 | Сентябрь | 3 |
Апрель | 0 | Октябрь | 2 |
Май | 1 | Ноябрь | 1 |
Июнь | 1 | Декабрь | 0 |
Проведем поквартальную разбивку данных о продажах конкурента в таблице 3.6., и отобразим полученные данные на рисунке 3.1.
Таблица 3.6. Данные о продажах фирмы «Умный дом» за 2007-2008 гг.
Наименование | 1 кв. 2007 г. | 2 кв. 2007 г. | 3 кв. 2007 г. | 4 кв. 2007 г. | 1 кв. 2008 г. | 2 кв. 2008 г. | 3 кв. 2008 г. | 4 кв. 2008 г. |
Объем продаж | 4 | 3 | 4 | 7 | 3 | 2 | 6 | 3 |
Рис. 3.1. Динамика объема продаж фирмы «Умный дом».
Представим расчет плана продаж проектируемой фирмы «VIP Дом» в соответствии с методикой расчета цепных индексов, при этом учтем, что на каждом проектируемом шаге планируется рост объема реализации услуги на 5%. (Таблица 3.7.)
Таблица 3.7. Расчет плана продаж фирмы «VIP Дом»
2007 | Квартал | 1 | 2 | 3 | 4 |
Объем продаж, в нат. выр | 4 | 3 | 4 | 7 | |
Цепной индекс | 1,000 | 0,750 | 1,333 | 1,750 | |
2008 | Квартал | 1 | 2 | 3 | 4 |
Объем продаж, в нат. выр | 3 | 2 | 6 | 3 | |
Цепной индекс | 0,429 | 0,667 | 3,000 | 0,500 | |
2009 | Прогноз | 1 | 2 | 3 | 4 |
Средний индекс | 0,715 | 0,709 | 2,167 | 1,125 | |
Темп роста реализации | 1,050 | 1,050 | 1,050 | 1,050 | |
Объем продаж, в нат. выр | 2,252 | 1,677 | 3,815 | 4,507 | |
2010 | Прогноз | 1 | 2 | 3 | 4 |
Средний индекс | 0,715 | 0,709 | 2,167 | 1,125 | |
Темп роста реализации | 1,050 | 1,050 | 1,050 | 1,050 | |
Объем продаж, в нат. выр | 3,383 | 2,519 | 5,731 | 6,770 | |
2011 | Прогноз | 1 | 2 | 3 | 4 |
Средний индекс | 0,715 | 0,709 | 2,167 | 1,125 | |
Темп роста реализации | 1,050 | 1,050 | 1,050 | 1,050 | |
Объем продаж, в нат. выр | 5,082 | 3,784 | 8,609 | 10,169 | |
2012 | Прогноз | 1 | 2 | 3 | 4 |
Средний индекс | 0,715 | 0,709 | 2,167 | 1,125 | |
Темп роста реализации | 1,050 | 1,050 | 1,050 | 1,050 | |
Объем продаж, в нат. выр | 7,634 | 5,683 | 12,932 | 15,276 |
Приведем план продаж фирмы «VIP Дом» по шагам расчетного периода в таблице 3.8.