29792 (Оперативно-розыскная деятельность таможенных органов)

Содержание

Введение

1 Таможенные органы Республики Казахстан как субъект правоохранительной деятельности

1.1 Оперативно-розыскная деятельность: признаки, задачи и функции

1.2 Понятие и виды оперативно-розыскных мероприятий

1.3 Основания и условия проведения оперативно-розыскных мероприятий таможенными органами

2 Анализ борьбы таможенных органов с преступлениями на примере таможни «Семей»

2.1 Борьба с экономическими преступлениями

2.2 Анализ борьбы с контрабандой наркотиков

3 Перспективы развития оперативно-розыскной деятельности таможенных органов Республики Казахстан

3.1 Проблемы использования результатов работы таможенных органов по оперативно-розыскной деятельности

3.2 Пути совершенствования борьбы таможенных органов с контрабандой и правонарушениями в сфере таможенного дела

Заключение

Список использованной литературы

Приложения

Введение

Важнейшая роль в деле обеспечения экономических интересов государства принадлежит таможенной службе - одному из базовых институтов экономики. Участвуя в регулировании внешнеторгового оборота, и осуществляя фискальную функцию, таможенная служба регулярно пополняет государственный бюджет и тем самым способствует решению экономических проблем.

Путем разумных протекционистских мер, таможенная служба оберегает национальную промышленность.

В новых рыночных условиях, когда казахстанская экономика стала «открытой», а государственные границы «прозрачными» или во многих местах «размытыми», гораздо более сложной и масштабной, чем раньше, стала проблема экономической безопасности Республики Казахстан.

В ее обеспечении зоной ответственности таможенной службы является сфера внешнеэкономической деятельности государства. Руководствуясь Законом Республики Казахстан «Об оперативно-розыскной деятельности», таможенные органы правомочны, в пределах своей компетенции осуществлять оперативно-розыскную деятельность, в частности сосредотачивая свои усилия на решении таких задач, как:

- создание таможенной инфраструктуры, способной обеспечить выполнение главной задачи, поставленной перед таможенной службой;

- обеспечение экономической основы суверенитета и государственной безопасности страны, защита интересов народа Республики Казахстан;

- пополнение государственного бюджета путем взимания пошлин, сборов и некоторых видов налогов;

- участие в осуществлении валютного контроля, в первую очередь за своевременной полной репатриации платежей, причитающихся отечественным экспортерам за экспортированные ими товары;

- формирование, ведение и представление (официальной публикации) таможенной статистики внешней торговли Казахстана;

- создание правовой законодательной базы, обеспечивающей деятельность таможенной службы.

За прошедшие десятилетие лет удалось многое изменить в таможенном законодательстве, подготовить и принять такие основополагающие для таможенного дела документы, как Таможенный кодекс Республики Казахстан и Закон Республики Казахстан «О таможенном тарифе».

Нормы и положения, содержащиеся в этих документах, соответствуют мировым. Следовательно, создана правовая основа для деятельности казахстанской таможенной службы, выработки механизмов осуществления внешнеэкономической деятельности, интегрирования Казахстана в мировое хозяйство, его участие в развитии международной производственной кооперации.

Возросла роль Комитета таможенного контроля Республики Казахстан как ведомства, активно участвующего в разработке таможенной политики Казахстанского государства, в частности по выявлению и пресечению правонарушений в сфере таможенного дела – контрабанды.

Являясь правоохранительными, таможенные органы тесно взаимодействуют с другими органами в борьбе с правонарушениями в сфере внешнеэкономической деятельности, пресечении незаконного ввоза и вывоза с территории Республики Казахстан оружия, наркотиков, валюты и культурных ценностей.

Вместе с тем, правоохранительная деятельность таможенных органов еще мало исследована в теоретическом плане, имеется немало практических проблем по осуществлению этой деятельности. Этим объясняется актуальность темы данного дипломного исследования.

Дипломная работа имеет целью осветить вопросы, связанные с правоохранительной деятельностью таможенных органов, в частности по проведению оперативно-розыскных мероприятий в современных условиях.

В первой главе дипломной работы раскрывается понятие оперативно-розыскной деятельности, дается ее определение, задачи и функции, основания проведения таможенными органами оперативно-розыскных мероприятий, их виды.

Во второй главе дипломной работы приведены результаты деятельности таможенных органов Республики Казахстан в плане организации и проведении оперативно-розыскных мероприятий за 2002-2006 годы, дана оценка работы таможенных органов по борьбе с контрабандой и другими правонарушениями на границе Республики Казахстан, а также деятельность службы дознания на примере таможни «Семей».

В третьей главе дипломной работы приведены перспективы проведения оперативно-розыскной деятельности таможенных органов Республики Казахстан, раскрываются проблемы, стоящие перед таможенными органами при организации оперативно-розыскной деятельности, а также возможные варианты решения этих проблем.

При написании данной работы были использованы нормативно-правовые акты РК, регулирующие деятельность таможенных органов РК в области борьбы с таможенными преступлениями, в том числе Конституция Республики Казахстан от 30.08.1995 г., Таможенный кодекс Республики Казахстан от 05.04.2003 г., Уголовный кодекс Республики Казахстан от 16.07.1997 г., Уголовно-процессуальный кодекс Республики Казахстан, а также подзаконные акты, были исследованы материалы научных публикаций отечественных и зарубежных авторов, посвященные преступлениям в сфере таможенного дела, проанализированы материалы печатных изданий, содержащие информацию о результатах деятельности таможенных органов Республики Казахстан, была использована информация, полученная в ходе прохождения производственной практики в отделе по борьбе с преступлениями и правонарушениями в сфере таможенного дела таможни «Семей».

Учитывая возрастающий интерес к области таможенного дела, его различным сторонам и аспектам, практической потребности в информации, в дипломной работе раскрываются основные задачи исследования правоохранительной природы, характера и особенностей оперативно-розыскной деятельности таможенных органов, совершенствования их правового статуса, а также вносятся предложения и рекомендации по совершенствованию правоохранительной деятельности, которые выносятся на защиту.

1 Таможенные органы Республики Казахстан как субъект правоохранительной деятельности

1.1 Оперативно-розыскная деятельность: признаки, задачи и функции

Согласно ст. 6 раздела 2 Закона Республики Казахстан «Об оперативно-розыскной деятельности» от 15 сентября 1994 года таможенные органы наделены правом приводить оперативно-розыскную деятельность.

Под оперативно-розыскной деятельностью принято понимать, научно обоснованную систему гласных и негласных оперативно-розыскных, организационных и управленческих мероприятий, осуществляемых в соответствии с Конституцией Республики Казахстан, Законом, другими законами и нормативно-правовыми актами Республики Казахстан специально уполномоченными государственными органами в пределах своей компетенции в целях защиты жизни, здоровья, прав, свобод и законных интересов граждан, собственности, обеспечения безопасности общества и государства от преступных посягательств, а также от разведовательно-подрывной деятельности специальных служб иностранных государств и международных организаций. 5., с.1

В определении подчеркивается правовая и научная обоснованность системы гласных и негласных оперативно-розыскных, организационных и управленческих мероприятий, ограничивается круг субъектов оперативно-розыскной деятельности, указываются ее цели.

Оперативно-розыскная деятельность – это, прежде всего система мероприятий, осуществляемых специально уполномоченными государственными органами, в числе которых органы внутренних дел, органы национальной безопасности, органы военной разведки Министерства обороны, органы налоговой полиции, Служба охраны Президента РК, Государственный следственный комитет, таможенные органы, органы пограничных войск.

Цели оперативно-розыскных мероприятий сформулированы в соответствии с положениями Конституции Республики Казахстан и включают в себя:

- защиту жизни, здоровья, прав, свобод и законных интересов граждан Республики Казахстан, постоянно или временно пребывающих на территории Республики Казахстан иностранцев и лиц без гражданства;

• защиту собственности (государственной, частной);

- обеспечение безопасности общества и государства от преступных посягательств, а также от разведовательно-подрывной деятельности специальных служб иностранных государств и международных организаций.

Мероприятия, осуществляемые в оперативно-розыскной деятельности, составляют сущность этой деятельности и подразделяются, прежде всего, на гласные и негласные. Гласные – это мероприятия, проводимые открыто, без применения специальных (секретных) средств, методов и приемов. Негласные – это мероприятия, осуществляемые скрытно от объектов, в отношении которых они проводятся, а также от окружения, с использованием специальных (секретных) сил, средств, методов и приемов. 11

В свою очередь, мероприятия оперативно-розыскной деятельности делятся на:

• оперативно-розыскные (общие и специальные);

• организационные (направленные на организацию оперативно-розыскной деятельности, в первую очередь, создание и совершенствование нормативной правовой базы оперативно-розыскной деятельности);

• управленческие (обеспечивающие управление оперативно-розыскной деятельностью).

Оперативно-розыскные меры – совокупность оперативно-розыскных мероприятий, направленных на решение одной или нескольких задач оперативно-розыскной деятельности.

Объекты, в отношении или в интересах которых применяются оперативно-розыскные меры, могут иметь как конкретный (физические и юридические лица), так и общий, неконкретизированный характер (например, разведывательная деятельность специальных служб иностранных государств против Республики Казахстан, внешнеэкономическая деятельность Республики Казахстан, наркобизнес, обеспечение сохранности сведений, составляющих государственную тайну). 9

Оперативно-розыскные меры в отношении объектов общего характера включают в себя общепредупредительные и специальные меры.

Общепредупредительные меры:

- выявление и устранение (самостоятельно или совместно с другими государственными структурами и организациями) причин и условий, способствующих совершению противоправной деятельности на участках, объектах, линиях оперативного обеспечения органов, осуществляющих оперативно-розыскную деятельность;

- информирование органов государственной власти и управления, различных организаций о выявленных обстоятельствах, способствующих противоправной деятельности;

- оказание помощи органам власти и управления, общественным институтам в организации и проведении воспитательной и другой профилактической работы по предупреждению противоправной деятельности.

Специальные меры – это меры, которые разрабатываются органами, осуществляющими оперативно-розыскную деятельность, в соответствии с перечнем оперативно-розыскных мероприятий.

Меры в отношении конкретных юридических и физических лиц, а также связанные с деятельностью разведывательного характера, как правило, бывают только специальными.

Оперативно-розыскное мероприятие – это целенаправленная совокупность действий, направленных на решение одной или нескольких задач оперативно-розыскной деятельности.

Направление оперативно-розыскной деятельности - определенная преимущественно решаемыми задачами направленность деятельности органов или их подразделений, осуществляющих оперативно-розыскную деятельность.

Существует четыре основных направлениях оперативно-розыскной деятельности - разведывательный, контрразведывательный, уголовно-сыскной и административно-сыскной. 10

Вид оперативно-розыскной деятельности - разновидность оперативно-розыскной деятельности, направленная на решение одной или нескольких задач оперативно-розыскной деятельности и характеризующаяся присущими ей методами, сигналами и средствами.

Выявление противоправной деятельности – это получение официальным путем, добывание и проверка с помощью специальных сил, средств и методов оперативно-розыскной деятельности сведений о подготовке и проведении противоправной деятельности или об уже совершенном преступлении.

Предупреждение противоправной деятельности:

- система мер общепредупредительного и специального характера, направленных на устранение причин и условий совершения преступлений, либо способствующих их совершению;

- воздействие с помощью оперативно-розыскных мероприятий на лицо, вынашивающее преступные намерения или осуществляющее подготовку к совершению противоправного деяния, с целью побуждения его к отказу от преступных намерений.

Пресечение противоправной деятельности предусматривает применение органами, осуществляющими оперативно-розыскную деятельность, или по их инициативе другими государственными органами комплекса оперативно-розыскных и уголовно-процессуальных мер по принудительному прекращению противоправной деятельности, привлечению виновных лиц к юридической ответственности, в ряде случаев нейтрализации вредных последствий и обеспечению возмещения нанесенного деянием ущерба.

Меры пресечения подразделяются на оперативно-розыскные (специальные), уголовно-процессуальные и административные (предусмотренные Кодексом об административных правонарушениях Республики Казахстан и ведомственными административными актами).

Раскрытие преступлений осуществляется в соответствии с законодательными и иными правовыми актами, как совместная деятельность органов дознания и следствия, основанная на сочетании следственных действий и оперативно-розыскных мероприятий по обнаружению и пресечению подготавливаемых или совершенных преступлений, установлению лиц, их совершивших, всех обстоятельств, подлежащих доказыванию, изобличению виновных, а также созданию условий, обеспечивающих применение к ним уголовного наказания или других предусмотренных законом мер.