Shpora economica (Шпора к экзамену), страница 5

Вопрос 25 Система кредитных денег. связана с появлением бумажных денег. В Древнем Риме существовали ростовщики и менялы, но отношения кредитора и должника имели личный характер и долгие переносился с одного лица на другое. Предшественниками бумажных денег являлись складские расписки. которые в Древнем Риме использовали ювелиры и банкиры. Им сдавались на хранение драгоценности, а они взамен выдавали расписки, которые можно было передавать или расплачиваться ими. Затем появились банкноты -дол­говые обязательства банкиров выплатить определенную сумму денег, причем они имели уже не частную, а публичную гарантию. т.е. обладали ликвидностью. Позже выпуск денег взяло на се-6я государство, появились казна­чейские билеты, которые не имеют внутренней стоимости, а лишь представительскую. Они представ­ляют собой вещание заплатить, а не саму плату. При замене денеж­ных знаков государством действует закон Коперника - Грешема: "Неудобные деньги вытесняют из сферы обращения удобные деньги" В настоящее время используется несколько типов денег: - разменные монеты - бумажные деньги - банковские бумаги : депозиты, чеки. векселя. Все перечисленное является деньгами, т.к. люди принимают их в качестве оплаты, ожидая, в свою очередь, что и от них примут деньги при покупке продуктов или станка .Главной причиной, по которой люди принимают деньги, является способность государства гарантировать стабильность денег.

Вопрос 26 Генезис комбанков и их функции. Необходимость и функции Центрального банка. Независимо от эмиссионной деятельности государственного банка (вы­пуск новых наличных денег), размер денежной массы воз­растает за счет расширения кредитов коммерческих банков. Банки создают новые деньги, когда выдают ссуды и, нао­борот, денежная масса сокращается, когда клиенты возвра­щают банкам взятые ранее ссуды Центральные банки выполняют ряд важных функций, среди которых следует выделить:   — эмиссию банкнот; — хранение государственных золото-валютных резервов; — хранение резервного фонда других кредитных учреж­дений; — денежно-кредитное регулирование экономики; — кредитование коммерческих банков и осуществление кассового обслуживания государственных учреждений; — проведение расчетов и переводных операций; — контроль за деятельностью кредитных учреждений.  Работа коммерческих банков основана на двух основных постулатах: риск н прибыль. Главными источниками кредитных ресурсов коммерческих банков являются: - средства уставного фонда; - срочные депозиты населения н предприятии; - вклады до востре­бования населе­ния н предприя­тии; - получаемая при­быль. Коммерческие банки выполняют важные функции в создании нормальных условий для развития общественного хозяйства: - являются посредниками в накоплении и перераспределении денежных ресурсов. - выступают в роли главных кредиторов предпринимательской деятельности, включая государство как субъект хозяйствования. - обеспечивают текущие расчетные операции клиентов, включая чековое обслуживание клиентов. - занимаются размещением ценных бумаг среди инвесторов. - осуществляют валютные операции; Право осуществлять валютные операции коммерческим банкам предоставляет Национальный банк, выдавая лицензии на осуществление внешнеэкономической деятельности. Лицензии бывают трех видов: генеральная, внутренняя, разовая. Генеральная лицензия дает право на совершение банковских операций в иностранной валюте как на внутреннем рынке, так и на международном валютном рынке. Внутренняя лицензия позволяет осуществлять тот же круг операций, но только на внутреннем рынке страны. Разовые лицензии дают право на проведение конкретной банковской операции в иностранной валюте. - осуществляют трастовые операции; Начало трастовым операциям было положено в 40-е годы нашего столетия. В настоящее время все крупные банки мира занимаются трастовой деятельностью. Это выгодно и банку, и клиенту. Клиент может заключить договор с банком о совершении операций в области инвестиционной деятельности о вложении средств клиента в имущество. Банк при этом гарантирует сведение риска к минимуму и высокую доходность сделки. Договор может быть заключен на проведение операций в области ценных бумаг, их приобретение. участие в распределении дивидендов акционерного общества. зачисление их на расчетный счет клиентов. В области управления имуществом договор может заключаться на продажу и покупку имущества, управление недвижимостью, осуществление права наследования.

Вопрос 29 Принципы кредитования. 1. Срочность кредита, т.е. кредит всегда выдается на определенный срок. 2. Возвратность кредита. 3. Целевой характер кредита, т.е. кредит выдается банком под строго оговоренные цели. Правильность использования кредита банк имеет право проверить. 4. Обеспеченность кредита в виде залога имущества или ценных бумаг или страховки банковского кредита. 5. Платность кредита – за пользование банковскими деньгами взымается процент из прибыли предприятия. Предприятиям и гражданам, держащим свои денежные средства на счете, банк начисляет ДЕПОЗИТНЫЙ ПРОЦЕНТ - плату банка за пользование деньгами клиента. ССУДНЫЙ ПРОЦЕНТ - это плата лица. берущего кредит, за пользование денежными средствами. Выгодность денежных ссуд выражается в норме (уровне ссудного процента). Норма ссудного процента зависит от средней нормы прибыли в стране. обычно она не превышает норму прибыли. Определяется, исходя из соотно­шения между спросом и предложением на финансовом рынке и ставкой ре­финансирования Национального банка. Если спрос высокий, то и ссудный процент растет, так что деньги вкладываются только в высокоэффективные производства. Если спрос низкий. то и ссудный процент низкий, расширяется база берущих кредит и. как следствие, растет деловая активность. Разница между ссудными депозитным процентам и составляет ПРИБЫЛЬ БАНКА. УСЛОВИЯ ПОЛУЧЕНИЯ КРЕДИТА. 1. Предоставление бизнес - плана. 2. Предоставление обеспечения: - залог имущества; - залог ценных бумаг; - страхование в страховых обществах "риска невозврата", - гарантии банка. Существуют следующие формы кредита: ИНВЕСТИЦИОННЫЙ КРЕДИТ - это кредит, взятый для создания или расши­рения предприятия. Заемные средства используются как капитал. приносящий прибыль. Конкурентоспособность любого предприятия зависит от его способности осуществлять инвестиции, т.к. без них не будет роста фирмы. Полученная прибыль распадается на предпринимательский доход, который остается у заемщика и ссудный процент, который возвращается кредитору. КОММЕРЧЕСКИЙ КРЕДИТ - этот термин используется для в двух случаях: 1. Когда банк выдает кредит торговой организации на осуществление какой-либо торговой коммерческой сделки, например, приобретение крупной партии выгодного товара. 2. В случае отсрочки платежа за товар или услугу, предоставляемую покупа­телю продавцом товара. Коммерческий кредит возник в связи с тем. что: - у мелких и средних фирм ограничена платежеспособность; - стоимость товаров и оборудования постоянно растет; - существуют кредитные ограничения, затрудняющие получение банковских ссуд мелкими фирмами; - наличие долговременных хозяйственных связей (в Японии и Франции коммерческий кредит составляет 30 % межфирменного кредита). Характеристика коммерческого кредита: 1. Сделка ссуды не самоцель, она сопровождает сделку купли-продажи товара. 2. Период отсрочки платежа определяется в индивидуальном порядке между поставщиком и покупателем. Обычно она составляет от нескольких дней до 3 месяцев и зависит от вида товара: по продовольственным товарам она составляет несколько дней. по оборудованию - несколько месяцев). 3. Коммерческий кредит является средством ведения конкурентной борьбы. т.к. отсрочку платежа можно сравнить со снижением цены на товар. 4. Ставки коммерческого кредита следуют за ставками денежного рынка. но устанавливаются на более высоком уровне. 5. Свидетельством совершенной сделки является вексель. ФИНАНСОВЫЙ ЛИЗИНГ - это предоставление кредита для аренды оборудо­вания. машин. Участниками лизинговых операций являются три стороны: предприятие -изготовитель, лизинговая компания - арендодатель и фирма - арендатор. Лизинговая компания за счет собственных и заемных средств (J5% ресурсов) покупает оборудование по поручению клиента. Одновременно с приобретением оборудования лизинговая компания подписывает с клиентом договор об аренде. После окончания договора оборудование может перейти в собственность арендатора. Условия, оговариваемые лизинговым договором: 1. Непрерывный срок аренды, т.е. период, в течении которого контракт не может быть расторгнут. Срок аренды обычно соответствует периоду амортизации оборудования или чуть меньше. 2. Сумма арендных платежей и периодичность их выплат. 3. Возможные варианты после окончания срока аренды: переход в собствен­ность или аренда другого оборудования. Преимущества лизинга: 1. Возможность использования необходимого оборудования без единовре­менного расходования собственных средств на их покупку, т.к. современное оборудование очень дорогостоящее. 2. Банковский кредит выдается на 75% стоимости приобретаемого оборудо­вания. лизинг же обеспечивает 100% финансирования сделки. 3. После окончания контракта можно арендовать более совершенное обору­дование. 4. Предприятие – арендатор получает налоговые льготы. т.к. часть прибыли. пред назначенная для арендных платежей, не облагается налогом. ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КРЕДИТ - это продажа населению товаров на условия) оплаты его частями в течение определенного срока. Характеристика потребительского кредита: 1. Является формой поощрения покупки товаров населением. 2. В сумму платежа входит процент от суммы товара, присваиваемый торго­вой организацией. 3. При заключении договора о потребительском кредите торговец-продавец проверяет финансовую состоятельность покупателя: покупатель предостав­ляет справку о зарплате. 4. Правилами предусмотрено, что часть стоимости покупки (25 %) вносится сразу в момент покупки в виде наличного платежа магазину. ИПОТЕЧНЫЙ КРЕДИТ-это кредит , выдаваемый под залог имущества(дом. машина, дача), которое обязательно должно быть застраховано.

Вопрос 30 Виды кредитов. Существуют следующие ВИДЫ КРЕДИТА : 1. Краткосрочный -кредит сроком до 1 года. предоставляемый для формирования оборотных средств, обслуживающих текущий хозяйственный оборот. 2. Среднесрочный - сроком до 5 лет. необходимый для расширения и совершенствования производства. 3. Долгосрочный - сроком до 10 лет. являющийся источником капитальных вложений в новое строительство, реконструкцию. Этот кредит погашается частями из прибыли. Банковский кредит— это кредит предоставляемый кредитно-финансовыми учреждениями (банками, фондами, ассоциациями) любым хозяйственным субъектам ( частным предпринимателям, предприятиям организациям и т п ) в виде денежных ссуд.  Межхозяйственный денежный кредит — предоставляется хозяйствующими субъектами друг другу путем, как правило, выпуска предприятиями и организа­циями акций, облигаций, кредитных билетов участия и других видов ценных бумаг.  Потребительский кредит— предоставляется частным лицам на срок до 3 лет при покупке прежде всего потребительских товаров длительного пользования.  Ипотечный кредит используется главным образом для обновления основных фондов в сельском хозяйстве и способствует концентрации капитала в этой сфере. Государственный кредит— представляет собой систему кредитных отношений, в которой государ­ство выступает заемщиком, а население и частный бизнес — кредиторами денежных средств.  Международный кредит — представляет собой движение ссудного капитала в сфере международных экономических отношений.   Кредитная система, если рассматривать ее с институциональной точки зрения, представляет собой комплекс валютно-финансовых учреждений, активно используемых государством в целях регулирования экономики. Кредитная система опосредствует весь механизм общественного воспроизводства и служит мощный фактором концентра­ции производства и централизации капитала, способствует быстрой мобилизации свободных денежных средств и их использованию в экономике страны. В современной кредитной системе выделяются три ос­новных звена: Центральный банк; коммерческие банки; специализированные кредитно-финансовые институты.  

Вопрос 31 Понятие и функции финансовой системы Финансы представляют собой экономические отношения связанные с формированием, распределением и использованием денежных средств в соответствии с конкретными задачами внутренней и внешней политики. Финансовая система – совокупность институтов которые воспроизводят систему финансовых отношений. Состоит – парламент, президент, правительство, министерство финансов , налоговая инспекция, налоговая полиция, таможенный комитет, бюджетные и не бюджетные фонды. Функции финансовой системы – 1) Воспроизводительная – фин. си-ма должна обеспечивать расширенное воспроизводство национального продукта 2) Фискальная – обеспечивает устойчивое налоговое поступления в бюджетные фонды. 3) Распределительная – соответствующие финансовые институты могут распределять денежные фонды по приоритетным направлениям социально – экономического развития. 4) Социальная - обеспечение социальной стабильности в обществе. 5) Контрольная – контроль за распределением и использованием финансовых ресурсов.

Вопрос 32 Государственные финансы. Бюджетное сальдо. ГОСУДАРСТВЕННЫЙ БЮДЖЕТ-это обще государственный фонд денежных средств с указанием основных источников его формирования н статен рас­хода. Бюджетное сальдо – разность между доходом и расходом гос. бюджета Государственный бюджет выполняет следующие функции: 1. Перераспределительная функция. 2. Функция стимулирования экономического роста. 1. Перераспределительная - средства перераспределяются от одного субъекта к другому: - из производственной отрасли в непроизводственную путем формирования общественных фондов потребления (расходы госбюджета на бесплатное образование, здравоохранение, выплату пенсий, пособий, стипендий). - поддержка наукоемких производств, фундаментальных наук. - подъем отстающих в экономическом отношении регионов. - поддержка беднейших слоев населения за счет более обеспеченных.

ВИДЫ ВЫПЛАТ ИЗ ГОСБЮДЖЕТА : а) ДОТАЦИЯ (от лат."дар", "пожертвование") - государственное пособие населено), предприятиям, выплачиваемое в виде конкретных денежных сумм для покрытия убытков или возмещения разницы в ценах. Осуществляется в виде снижения цен на продовольствие, снижения квартплаты за содержание жилого фонда, бесплатной передачи оборудования. Б) СУБСИДИЯ (от лат. "помощь")-вид пособия общего назначения. обычно выдаваемого в виде денежной суммы без указания, на что конкретно она может быть использована. Предоставляется убыточным предприятиям. отдельным территориям с целью поддержки. в) СУБВЕНЦИЯ (от лат. "приходить на помощь") - вид государствен­ного финансового пособия, предоставляемого на определенные цели (строительство больницы, школы, иногда предоставляется в виде льгот в налогообложении, освобождении от налогов). Получают их местные органы власти, отдельные отрасли хозяйства или предприятия. Чаще всего их предоставляют сельскому хозяйству. транспорту, добывающей промышленности, черной металлургии. Они составляют от 5 до 10% ВНП. В Швейцарии их сократили и одновременно сократили налоги. г) ТРАНСФЕРТЫ (социальные выплаты) - государственные выплаты опреде­ленным слоям населения в форме пособий по безработице, выплат по соци­альному страхованию, различных пособий. Особенностью трансфертных пла­тежей является то. что они перераспределяют налоговые доходы , получен­ные от всех налогоплательщиков в пользу части населения. Они не влияют на увеличение общественного потребления, а лишь меняют структуру потребляемых товаров (бедные слои. получающие трансферты. покупают несколько другую продукцию, чем средние слои. выплатившие налоги). 2. Стимулирующая экономический рост - через определение ставок налогообложения, части изымаемой зарплаты у трудоспособного населения. финансовой политики по отношению к убыточным предприятиям. Государственный бюджет составляется в виде баланса. Превышение расходов госбюджета над его доходами составляет ДЕФИЦИТ ГОСБЮДЖЕТА. Это порождение негативных процессов в экономике, желание потратить больше, чем заработали. Предельным уровнем дефицита госбюджета является порог в 5 % от ВВП. Последствиями дефицита госбюджета являются: - расшатывание денежного обращения. - усугубление инфляционных процессов. - отсутствие возможности поддерживать отдельные сферы народного хозяйства. - невозможность полноценной социальной защиты населения. Преодолеть дефицит госбюджета возможно .лишь развивая производство, повышая его эффективность. Увеличение доходов госбюджета за счет уве­личения суммы взымаемых налогов или сокращения необходимых расходов является паллиативной мерой, не дающей действенного результата. Д. Кейнс считал, что во время экономических кризисов контролируемый дефицит госбюджета способствует выходу экономики страны из кризиса. В том случае, если государство выплачивает денег больше, чем получает. растет покупательная способность людей. Предприятия получают возможность больше продавать и уменьшается безработица. Опасен дефицит госбюджета лишь в период подъема, т.к. возникает опасность инфляции. Поэтому, по мнению Д. Кейнса. нет необходимости иметь сбалансированный бюджет ежегодно .но в течении длительного срока он должен быть относительно уравновешен. На уровне областей, районов, городов и поселков действуют местные органы власти. Их деятельность основана на формировании МЕСТНЫХ БЮДЖЕТОВ. Местная территориально-хозяйственная система характеризуется экономической обособленностью и устойчивостью социально-экономических связей. Органы местного управления заинтересованы в эффективной работе предприятий, действующих на их территории. Все предприятия, независимо от формы собственности, вносят платежи в местный бюджет. Он имеет такую же структуру, как и государственный бюджет, т.е. это баланс расходов и доходов. Доходы местного бюджета формируются за счет налоговых поступлений. части прибыли муниципальных предприятий, субсидий и дотаций из госбюджета.