3.2 Корректировка пробегов по кратности

Корректирование пробега до ТО-1 в год по кратности

Пробег до ТО1 с учетом кратности среднесуточному пробегу:

L¹¹_ТО1=Nто₁*Lcc

Пробег доТО2 с учетом кратности пробегу до ТО-1:

L¹¹_ТО2=Nто₂*L¹¹_ТО1

Пробег до КР с учетом кратности робегу до ТО-2:

L¹¹_КР=Nкр* L¹¹_ТО2

3.3 Расчет количества ТО и ремонтов

Количество ТО и Р определяется отношением общего пробега автомобилей на скорректированную норму пробега и вычитанием из полученной величины количества ТО высшей ступени.

Количество капитальных ремонтов:

Количество ТО2:

Количество ТО1:

Количество ежедневных обслуживаний:

Nео=Адэкс

Корректировка удельных норм трудоемкости

Корректировка трудоемкости ЕО.

t¹ео=tн_ео*К₄

Корректировка трудоемкости ТО1.

t¹то1=tн_то1*К₄

Корректировка трудоемкости ТО2.

t¹то2=tн_то2*К₄

Корректировка трудоемкости ТР.

t¹тр=tн_тр*К₁*К₂*К₃*К₄

где К – корректирующие коэффициенты в зависимости от:

-К1 – условий эксплуатации;

-К2 – природно-климатических условий

-К3 – пробега с начала эксплуатации;

-К4 – размера АТП;

После корректировки норм производится расчет трудоемкости работ по ТО и Р.

Трудоемкость ЕО.

Тео= t¹ео* Nео

Трудоемкость ТО1.

Тто1= t¹то1*Nто1

Трудоемкость ТО2.

Тто2= t¹то2*Nто2

Трудоемкость ТР.

t¹тр*Lобщ

Ттр=--------------------

1000

Трудоемкость на ТОиТР автомобиля.

Тто_ир = Тео+ Тто1+ Тто2+ Ттр

Трудоемкость вспомогательных работ.

Твсп = Тто_ир*0,25

4 План материально-технического снабжения

Исходными данными для разработки плана материально-технического снабжения являются намеченные объемы перевозок, транспортной работы, показатели производственной программы эксплуатации подвижного состав, объема работ по ТО и Р автомобилей и прицепов, нормативная база.

4.1 Определение потребности в автомобильном топливе

Потребность в топливе на осуществление перевозок грузов рассчитывают на основе линейный норм раскола топлива

Расход топлива на пробег

Расход топлива на транспортную работу:

Расход на эксплуатацию:

Тэ=Т_L+Тр

- расход топлива на внутри гаражные нужды принимают в размере 0.5% от общего расхода топлива.

В зимний период с 1 ноября по 30 марта нормы расхода топлива увеличиваются на 10% т.е. дополнительный расход топлива в зимний период составит:

Общий расход топлива по парку составит

Т = Тэ+Тг+Тзу

Общая стоимость топлива

С = Т*Цт

4.2 Планирование потребности в эксплуатационных материалах

Потребность в смазочных и обтирочных материалах рассчитывают отдельно по каждому виду и марке материалов.

Нормы раскола смазочных материалов установлены на 100 я раскола топлива:

- масло для двигателей *-2 - 3.5 л для карбюраторных

- консистентная смазка - 0,2-0.6 кг.

- трансмиссионное масло -03 - 0.8 л

- расход обтирочного материала 100 кг на 1 списочный автомобиль в год.

Расход моторных масел:

Расход трансмиссионных масел:

Расход консистентных смазочных материалов:

Стоимость моторных масел:

Смм = Рмм*Цмм

Стоимость трансмиссионных масел:

Стм = Ртм*Цтм

Стоимость консистентных смазочных материалов: Скс = Ркс*Цкс

Общая стоимость на масла и материалы:

С = Смм+Стм+Скс

4.3 Определение потребности в автомобильных шинах

Потребность в шинах определяется:

Стоимость шин:

Сш = Nш*Цкш

Расчет затрат на материалы и запчасти для проведения технических обслуживаний и текущего ремонта автомобилей осуществляется на основании норм затрат на 1000 км пробега, скорректированных с учетом поправочного коэффициента, учитывающего рыночное изменение цен.

Общая сумма затрат определяется по каждому виду обслуживания по формулам.

Н_ЗЧ*Lобщ * Кзч

С_ЗЧ = ----------------------, тг.

1000

Затраты на материалы:

Нм*Lобщ

См = ------------------, тг.

1000

Результаты расчетов занести в таблицу 2

Таблица 2 - Потребность в материальных ресурсах

5. План по труду и заработной плате

5.1 Потребную численность водителей определяют следующим образом:

Ттоир+Чпз+Ч_ТОиР

Nвод = ------------------------- , чел.

ФРВд*ηвод

где Ттоир- трудоемкость та ТОиТР

Чпз-часы подготовительно- заключительного времени

Ч_{ТОиР-- часы} участия водителей в ТО-ТР

Чпз = 0,3*АДэкс

Ч_ТОиР = Ттоир*25%

ФРВд = (Дк-(Дв+Дпр+Доо+Ддо+Дэк+Дб+Дго))*Тсм;ч.

где Дк – количество календарных дней в году = 365;

Дэк –экологические дни отпуска 10.

Доо, Ддо – продолжительность основного и дополнительного отпуска, Доо = 24день, Дод = 3дня;

Дб – дни неявок на работу в связи с болезнью = 3-5 дней (4);

Дго – количество дней неявок по причинам выполнения государственных обязонностей = 1-2 дня;

Тсм – продолжительность смены = 8 ч;

Дпр – количество праздничных дней = 10;

Дв – количество выходных дней = 104.

5.2 Численность ремонтных рабочих

Ттоир-Ч_ТОиР

Npр = ---------------- , чел.

ФРВд*Квн

где к - коэффициент повышения уровня механизации труда в планируемом периоде (1.1).

Численность вспомогательных рабочих устанавливается в пределах 20-ЗО% к суммарной трудоемкости ТО и Р.

5.3 Численность вспомогательных рабочих

Расчет численности вспомогательных рабочих производится по формуле:

Твсп

Nвсп = ---------------- , чел.

ФРВд*Квн

5.4 Численность руководителей и специалистов

Расчет численности руководителей и специалистов производится по формуле:

Nвод+Nрр

Nрукспец = ---------------- , чел.

7

где Nвод - число водителей

Nрр - число ремонтных рабочих

Производительность труда:

По объему перевозок:

По грузообороту:

5.5 Планирование фонда заработной платы водителей

Заработная плата водителей рассчитывается по сдельной расценке

где τ_Т , τ_ТКМ- расценки за 1т и 1ткм.(4,32;1,54)

Надбавка водителям за классность:

где τ³_ЧАС - тариф водителя 3 класса

%_НАДБ - 1класс(40%) 2класс(30%)

%_ВОД - 1класс(25%) 2класс(10%)

Доплаты за ночное время работы:

АЧноч = 7%*АЧэкс

Доплаты за работу в праздничные дни:

АЧпра = 3%*АЧэкс

Премии (Пр) и доплаты (Д) к заработной плате составляют:

Пр = 65% * ЗПт, тг.

Д = 25% * ЗПт, тг.

Доплаты за бригадирство:

где N_<HBU - количество бригад или бригадиров.

%_ДОПЛ - бригада до 10 человек 20% более 10 человек 40%

Основная заработная плата:

ЗПосн = ЗПвод + Н¹_КЛ + Н²_КЛ + Дноч + Дпра + Дбр + Пр + Двод, тг.

Дополнительная заработная плата:

ЗПдоп = %ДЗП*ЗПосн

Фонд заработной платы водителей:

ФЗП = ЗПосн + ЗПдоп, тг.

Отчисления социального налога:

Озп = 0,2 (ФЗП – 0,1 * ФЗП-(1,5МРП*Nвод*12)),тг.

где МРП - месячный расчетный показатель

Фонд заработной платы с отчислениями (ФЗПо) равен:

ФЗПо = ФЗП + О_ЗП, тг.

5.6 Планирование фонда заработной платы ремонтных рабочих

Тарифная заработная плата ремонтных рабочих рассчитывается на основе тарифных ставок в следующей последовательности.

Таблица 3. численность рабочих по разрядам

Количество человек по разрядам в таблице 2 определяется по выражению:

Ремонтные рабочие = %*Npp.

І = 0,1* Npp.

II = 0,1* Npp.

III = 0,15* Npp. .

IV = 0,15* Npp. .

V = 0,25* Npp.

VI = 0,25* Npp. .

Средний разряд рабочих определяется по формуле:

Расчет среднечасовой тарифной ставки рем рабочих (τ) определяется по формуле:

Основная заработная плата ремонтных рабочих ЗПрр = τ*(Тобщ-Что_ир)

Премии (Пр) и доплаты (Д) к заработной плате составляют:

Пр = 65% * ЗПт, тг.

Д = 25% * ЗПт, тг.

Основная заработная плата (ЗПосн) ремонтных рабочих рассчитывается по формуле

ЗПосн = ЗПт + Д + Пр, тг.

где Д – сумма доплат к заработной плате, тг,

Пр – премия, тг

Фонд заработной платы (ФЗП) ремонтных рабочих равен:

ФЗП = ЗПосн + ЗПдоп, тг.

Фонд дополнительной заработной платы (ЗПдоп) определяется в процентах от основной заработной платы.

ЗПдоп = %ДЗП*ЗПосн

Отчисления по заработной плате (Озп) (социальный налог).

Озп = 0,2 (ФЗП – 0,1 * ФЗП-(1,5МРП*Nвод*12)),тг.

Фонд заработной платы с отчислениями (ФЗПо) равен:

ФЗПо = ФЗП + О_ЗП, тг.

5.7 Планирование фонда заработной платы вспомогательных рабочих

Заработная плата вспомогательных рабочих:

ЗПвсп = τ*Твсп

Премии (Пр) и доплаты (Д) к заработной плате составляют:

Пр = 65% * ЗПт, тг.

Д = 25% * ЗПт, тг.

Основная заработная плата (ЗПосн) вспомогательных рабочих рассчитывается по формуле

ЗПосн = ЗПт + Д + Пр, тг.

где Д – сумма доплат к заработной плате, тг,

Пр – премия, тг

Фонд заработной платы (ФЗП) вспомогательных рабочих равен:

ФЗП = ЗПосн + ЗПдоп, тг.

Фонд дополнительной заработной платы (ЗПдоп) определяется в процентах от основной заработной платы.

ЗПдоп = %ДЗП*ЗПосн

Отчисления по заработной плате (Озп) (социальный налог).

Озп = 0,2 (ФЗП – 0,1 * ФЗП-(1,5МРП*Nвод*12)),тг.

Фонд заработной платы с отчислениями (ФЗПо) равен:

ФЗПо = ФЗП + О_ЗП, тг.

Таблица 4 - Заработная плата по категориям

6. План по себестоимости

Основным методом определения себестоимости продукции при разработке трансфинплана является прямой расчет по каждой статье затрат. При этом необходимо изыскивать возможности снижений себестоимости в планируемом периоде (против базисного) под влиянием технико-экономических показателей.

Плановой калькуляцией себестоимости перевозок называется исчисление затрат на единицу транспортной продукции, т.е. на 10 ткм.

Статьями калькуляции являются:

1) Заработная плата водителей с начислениями на социальное страхование.

2) Топливо для автомобилей.

3)Смазочные и эксплуатационные затраты.

4)Автомобильные шины.

5)ТО и Р.

6)Амортизация подвижного состава.

7) Накладные расходы.

1) Заработная плата водителя с социальным налогом.

Из плана по заработной платы

2) Топливо

Из плана материально-технического снабжения принимается планируемый расход топлива и определяются затраты (цена настоящего периода).

3) "Смазочные и эксплуатационные материалы аналогично статье "Топливо".

4) "Техническое обслуживание и ремонт"

В данную статью включают стоимость запасных частей и материалов, а также заработную плату ремонтных рабочих.

См+Сзч

Сз/н=ФЗПо + ------------------:

1,15

5) "Автомобильные шины"

Из плана МТС

6) "Амортизация подвижного состава"

где L – общей пробег;

H_ам – норма амортизации 0,37% на 1000км

Сб – балансовая стоимость автомобилей, принимается в зависимость от грузоподъемности автомобиля:

7. «Накладные расходы» принять в размере 30-40% от суммы предыдущих статей.

Таблица 5 – Затраты на перевози и калькуляция себестоимости

7 Финансовый план

В данном плане следует определить доходы, расходы, прибыль. Для этой цели рассчитывается тариф на перевозку по формуле:

где S_1т – себестоимость S

R – уровень рентабельности (20-30%);

1,14 – налог на добавленную стоимость

Тогда доходы составят:

Прибыль от эксплуатации

Пэкспл = Д¹экспл – Сэкспл(без НДС)

Д

Д¹экспл = --------;

1,15

Рентабельность:

С_{ОПФ+НОС}=Нудкв*К1*К2*К3*К4*К5+Асп*Цавто+0,12*(Спас+Сакт)

8 План повышения эффективности

В плане повышения эффективности производства необходимо внедрить мероприятие , которое позволит снизить себестоимость перевозок. Например. на предприятии будут вложены средства для покупки комплекса диагностических устройств.

В связи с внедрением комплекса диагностических устройств будут снижены затраты на 1 км пробега:

А) топливо 5%

Б) ТОиТР 4%

В) шины 3%

Произойдет повышение:

Коэффициента выпуска автомобилей на 3,2%

Технической скорости на 2,6%

После изменения эксплуатационных показателей рассчитываем новый план по эксплуатации:

Автомобиле дни в хозяйстве

Адхоз=Асп*Дк

Автомобиле дни в эксплуатации

Адэкс=Адхоз*αв

Автомобиле часы эксплуатации

АЧэкс=Адэкс*Тн

Количество ездок с грузом

Количество ездок за год.

Среднесуточный пробег.

Общий пробег за год

Lобщ=Lсс*Адэкс

Пробег с грузом

Lгруж=Lсс*β

Объем перевозок в тоннах

Qгод=Zездг*q*γ

Объем перевозок в тонна километрах.

Pткм=Qгод*lег

На основании новых показателей рассчитываем затраты после внедрения мероприятия. Из таблицы 5 берем по статьям затраты на 1км пробега, уменьшаем их на заданный процент и умножаем на новый пробег, таким образом мы получаем новые общие затраты по статьям после внедрения мероприятия.

Результаты заносим в таблицу 6. После калькулируем общие затраты на 1ткм и 1АЧр

Таблица 6 – Затраты на перевозки и калькуляция себестоимости после внедрения мероприятия

тариф на перевозку по формуле:

где S_1т – себестоимость S

S

R – уровень рентабельности (15-30%);

1,14 – налог на добавленную стоимость

Тогда доходы составят:

Прибыль от эксплуатации

Пэкспл = Д¹экспл – Сэкспл(без НДС)

Д

Д¹экспл = --------;

1,15

В результате внедрением комплекса диагностических устройств прибыль предприятия возросла на млн.тенге, доход возрос на млн.тенге

Увеличилась заработная плата, количество перевезенного груза.

Но также увеличился общий пробег автомобилей, пробег с грузом и производительность парка.

Снижается тариф за перевозку 1 ткм груза.

Экономия:

Э = (S¹ S²)*Р¹

Срок окупаемости

Ток = КВ/Э

Приложение

Условные обозначения

Асс - среднесписочное количество автомобилей

Анг - количество автомобилей на начало года

Ав - количество автомобилей, списываемым с баланса АТП

АДп - автомобиле-дни пребывания в АТП поступающих автомобилей

АДв - автомобиле-дни. пребывания в АТП списываемых автомобилей

АДх - автомобиле-лни в хозяйстве

Дк - число календарных дней в году

Адэ - автомобиле-дни в эксплуатации, т.е. в работе на линии

_в - коэффициент выпуска автомобилей на линии

АЧэ - авто-часы работы автомобилей на линии

Тн - время нахождения автомобилей в наряде за день

АЧдв - обшее время движения автомобилей

АЧп-р - общее время простоя под погрузкой-разгруэкой

q_н - номинальная грузоподъемность автомобиля, т

tпр - время простоя под погрузкой-разгрузкой за ездку

v_т - техническая скорость

Lобш - общий пробег автомобилей (пробег всех а/м за год)

Lcc,l_сс - среднесуточный пробег автомобиля

Lгр - общий груженый пробег

- коэффициент использования пробега

Qн – коэффициент грузоподъемности автомобилей

Wт – суточная производительность автомобиля в т

Wр – суточная производительность автомобиля в ткм

Qт - объем перевозок

Рткм – грузооборот

Zе – количество ездок с грузом

leг – длина груженой ездки

Lп – расстояние перевозки

ТОиР – техническое обслуживание и ремонт автомобилей

ЕО – ежедневное обслуживание

Nео – количество ЕО

ТО-1 – техническое обслуживание №1

Nто-1 – количество ТО-1

ТО-2 - техническое обслуживание №2

Nто-2 – количество ТО-2

СО - сезонное обслуживание

Nсо – количество СО

Нео, Нто, Нтр, Нсо – нормы трудоемкости

Lто - норма пробега до ТО

ТР – текущий ремонт

ТЕ – трудоемкость, чел-час

Рт - расход топлива, л

Нл – линейная норма расхода топлива на 100 км (л)

Нткм,Н – норма расхода на транспортную работу на 100 ткм или на 1 ездку

Nш – потребность в шинах

n – количество колес на автомобиле

Lш – норма пробега автошины, км

Nв – численность водителей

Nрр– численность ремонтных рабочих

ФРВ - фонд рабочего времени

Что-2 – часы участия водителей в ТО-2

ЗПсд – сдельная заработная плата