82872 (Экономика предприятия ОАО "Стройтрест"), страница 5
Описание файла
Документ из архива "Экономика предприятия ОАО "Стройтрест"", который расположен в категории "". Всё это находится в предмете "маркетинг" из 6 семестр, которые можно найти в файловом архиве . Не смотря на прямую связь этого архива с , его также можно найти и в других разделах. Архив можно найти в разделе "курсовые/домашние работы", в предмете "маркетинг" в общих файлах.
Онлайн просмотр документа "82872"
Текст 5 страницы из документа "82872"
Таблица 19
Потребность в персонале и заработной плате в ООО "Стройтрест"
| Наимено-вание категорий работников | 2006 год | 2007 год | 2008 год | |||||||
| потребность, чел. | среднегодовая зарплата, руб. | затраты на зарплату,. руб. | начисления на зарплату, руб. | затраты на зарплату, руб. | начисления на зарплату, руб. | затраты на зарплату, руб. | Начис-ления на зарплату, руб. | |||
| Рабочие основного производства | 28 | 16074 | 450082 | 58510 | 540100 | 70213 | 648120 | 84255 | ||
| Специалисты и служащие | 30 | 29482 | 884462 | 114980 | 1060953 | 137923 | 1270740 | 165196 | ||
| ИТОГО | 58 | - | 1334544 | 173490 | 1601053 | 208136 | 1918860 | 249451 | ||
В таблице 20 представлена сводная калькуляция себестоимости ООО "Стройтрест" по годам.
Таблица 20
Калькуляция себестоимости ООО "Стройтрест", тыс. руб.
| № п/п | Показатели | 2006 год | 2007 год | 2008 год |
| 1 | Выручка от реализации | 12035 | 37893 | 59674 |
| 2 | Себестоимость | |||
| 2.1 | Сырье и материалы | 7102 | 19389 | 36257 |
| 2.2 | Вода | 15 | 17,8 | 19,7 |
| 2.3 | Топливо | 693 | 1526 | 2358 |
| 2.4 | Электроэнергия | 258 | 117 | 160 |
| 2.5 | Затраты на оплату труда | 1335 | 1601 | 1919 |
| 2.6 | Начисления на зарплату | 173 | 208 | 249 |
| 2.7 | Амортизация | 240 | 411 | 366 |
| 2.8 | Расходы на рекламу | 9,3 | 10,6 | 10,9 |
| 2.9 | Налоги на дорожные фонды | 33 | 33 | 39 |
| 2.10 | Арендная плата | - | - | - |
| 2.11 | Затраты на запасные части | - | - | - |
| 2.12 | Плата за воду | 27 | 29 | 35 |
| 2.13 | Прочие затраты | - | - | - |
| Полная себестоимость | 9885,3 | 23342,4 | 41613,6 | |
| 3. | Налоги, относимые на финансовые результаты | |||
| 3.1 | Налог на имущество | 421 | 719 | 990 |
| 3.2 | Налог на рекламу | 0,74 | 0,85 | 0,872 |
| 3.3 | Целевые сборы | 1,35 | 1,57 | 1,79 |
| 3.4 | Сбор на нужды образовательных учреждений | 1,26 | 1,37 | 1,4 |
| Итого по разделу 3 | 424,4 | 722,8 | 994 | |
| 4 | Балансовая прибыль | 1725,3 | 13827,8 | 17066,4 |
| 5 | Налог на прибыль | 517,6 | 4148,3 | 5120 |
| 6 | Чистая прибыль | 1207,7 | 9679,5 | 11946,6 |
На рисунке 4 представлен график динамики выручки от реализации, себестоимости продукции и значения чистой прибыли ООО "Стройтрест" в 2006 - 2008 годах.
Рис.4. Динамика основных показателей деятельности ООО "Стройтрест" в 2006 - 2008 годах.
6. Организационный план
Организационная структура ООО "Стройтрест" представлена на рисунке 5 (приложение 3).
В таблице 21 представлена оценка оргструктуры предприятия
Таблица 21
Оценка организационной структуры управления ООО "Стройтрест"
| Наименование функций | Расчетная формула | Расчет | Значение |
| Общее (административное) руководство и оперативное управление | Np=1,25+0,28*Oc*K1 | Np=1,25+0,28*0,07* * 24,759416=1,74 | 2 |
| Планирование производственно-хозяйственной деятельности, маркетинговые исследования | Nпл=0,98+0,33*Ос*К1 | Nпл=0,98+0,33*0,07* * 24,759416=1,55 | 2 |
| Организационно-техническая, технологическая подготовка строительного производства | Nотп=-0,28+0,6*Ос* К1+ 0,06*Nзк | Nотп=-0,28+0,6*24,759416 *0,07+0,06*60=4,36 | 4 |
| Руководство механизацией СМР и энергетическим обслуживанием | Nмех=0,85+0,024* * Оф*К2 | Nмех=0,85+0,024*0,043* * 0,032=0,85 | 1 |
| Комплектование и подготовка кадров | Nк=0,2+0,0029*Nр | Nк=0,2+0,0029*57=0,37 | - |
| Организация труда и зарплаты | Nтз=0,07+0,0028*Nр+ 0,0028*Nо | Nтз=0,07+0,0028*57+0,0028 *10=0,26 | 1 |
| Охрана труда и техника безопасности | Nот=0,32+0,00048* * Nр | Nот=0,32+0,00048* *57=0,35 | - |
| Управление материально-техническим обеспечением | Nмто=0,35+0,33*Ос** К1+0,014*Nо | Nмто=0,35+0,33*24,759416 *0,07+0,014*10=0,99 | 1 |
| Бухгалтерский учет и финансовая деятельность | Nбу=1,72+0,009*Nр | Nбу=1,72+0,009*57=2,23 | 2 |
| Хозяйственное обслуживание и общее делопроизводство | Nc=0,61+0,09*Ос*К1 | Nc=0,61+0,009*24,759416* * 0,07=0,766 | 1 |
| 11. ИТОГО | - | 14 |
В таблице 21 были использованы следующие условные обозначения [37,c. 20]:
Ос - объем строительно-монтажных работ, выполняемых предприятием собственными силами, млн. руб.; К1 - коэффициент, учитывающий, в частности, приведение стоимости строительно-монтажных работ к ценам 1984 года; К1=0,07, К2 - коэффициент, учитывающий приведение стоимости активной части основных фондов к ценам 1994 года; К2=0,032; Nзк - количество заказчиков; Nзк=60; Nо - количество объектов; Nо=10; Оф - среднегодовая стоимость активной части основных фондов; Nр - списочное количество рабочих, занятых выполнением строительно-монтажных работ.
7. Финансовый план
Финансовый план организации представляет собой обобщение результатов всех предыдущих разделов бизнес - плана. В таблице 22 представлено распределение чистой прибыли организации.
Таблица 22
Распределение чистой прибыли (планирование средств фондов накопления и потребления) ООО "Стройтрест", тыс. руб.
| № п/п | Показатели | 2006 год | 2007 год | 2008 год |
| ФОНД НАКОПЛЕНИЯ | ||||
| 1 | Чистая прибыль | 1207,7 | 9679,5 | 11946,6 |
| 2 | Источники формирования средств фонда | |||
| 2.1 | Остатки средств фонда на начало года | 34 | 14 | 17 |
| 2.2 | Амортизационные начисления | 240 | 411 | 566 |
| 2.3 | Отчисления от чистой прибыли | 845,4 | 6775,7 | 8362,6 |
| 2.4 | Прирост устойчивых пассивов | 1672 | 2349 | 4366 |
| 2.5 | Долгосрочный кредит банка | 176 | 203 | 246 |
| 3 | Всего источников | 2967,4 | 9752,7 | 1359,6 |
| 4 | Направления использования средств фонда накопления | |||
| 4.1 | Уплата процентов за пользование долгосрочным кредитом | 3,4 | 4,7 | 5,9 |
| 4.2 | Затраты на приобретение основных фондов | 1675 | 2131 | 3469 |
| 4.3 | Затраты на прирост оборотных средств | 1240 | 7561 | 10015,7 |
| 4.4 | Погашение долгосрочного кредита банка | 35 | 39 | 44 |
| 5 | Всего затрат | 2953,4 | 9735,7 | 13534,6 |
| 6 | Излишек средств | 14 | 17 | 23 |
| 7 | Недостаток средств | - | - | - |
| ФОНД ПОТРЕБЛЕНИЯ | ||||
| 1 | Чистая прибыль | 1207,7 | 9679,5 | 11946,6 |
| 2 | Источники формирования фонда | |||
| 2.1 | Остатки средств фонда на начало периода | 97 | 649,3 | 894,2 |
| 2.2 | Отчисления от чистой прибыли | 362,3 | 2903,9 | 3584 |
| 2.3 | Прочие поступления | 165 | 177 | 214 |
| 2.4 | Фонд оплаты труда | 1407 | 1775 | 2013 |
| 3 | Всего источников | 2031,3 | 5505,2 | 6705,2 |
| 4 | Направления использования средств фонда | |||
| 4.1 | Оплата труда | 1335 | 4079 | 4919 |
| 4.2 | Долевое участие в строительстве жилого дома для сотрудников | 13 | 14 | 49 |
| 4.3 | Социальные и трудовые выплаты работникам | 24 | 273 | 475 |
| 4.4 | Премирование | 10 | 245 | 405 |
| 5 | Всего затрат | 1382 | 4611 | 5848 |
| 6 | Излишек средств | 649,3 | 894,2 | 857,2 |
| 7 | Недостаток средств | - | - | |
В таблице 23 представлен баланс денежных средств ООО "Стройтрест"
