3471 (Кредитование юридических лиц в коммерческих банках), страница 13
Описание файла
Документ из архива "Кредитование юридических лиц в коммерческих банках", который расположен в категории "". Всё это находится в предмете "банковское дело" из , которые можно найти в файловом архиве . Не смотря на прямую связь этого архива с , его также можно найти и в других разделах. Архив можно найти в разделе "остальное", в предмете "банковское дело" в общих файлах.
Онлайн просмотр документа "3471"
Текст 13 страницы из документа "3471"
Методика оценки риска состоит из следующих процедур:
1. Оценка составляющих риска кредитования;
2. Группировка составляющих элементов риска по возможности управления;
3. Детальный анализ выявленных групп риска и конкретного подвида риска;
4. Определение вероятности возникновения риска:
4.1 Разбиение на области риска;
4.2 Определение тенденции развития риска;
5. Определение и анализ размера возможных потерь.
Исходными данными для оценки риска служит информация о качественном состоянии кредитного портфеля за определенный период.
Для получения точной оценки проанализируем риск кредитования за последние 8 лет (таблица 20).
Более подробно остановимся на четвертом этапе в рамках разбиения области риска.
Таблица 20 - Расчет величины риска
| № п/п | Год | Выдано кредитов, кол. договоров | Не погашено, кол. договоров | Величина риска, коэффициент |
| А | 1 | 2 | 3 | |
| 1 | 2003 | 9 | 4 | 0,45 |
| 2 | 2004 | 18 | 7 | 0,38 |
| 3 | 2005 | 14 | 5 | 0,42 |
| 4 | 2006 | 20 | 9 | 0,35 |
| 5 | 2007 | 24 | 9 | 0,37 |
| 6 | 2008 | 26 | 7 | 0,27 |
| 7 | 2009 | 29 | 9 | 0,31 |
| 8 | 2010 | 64 | 11 | 0,17 |
Автор методики предлагает выделить следующие области риска кредитования юридических лиц и технологию их определения:
-
Безрисковая область характеризуется, каким - либо размером потерь.
-
Область минимального риска характеризуется задержкой поступлений по кредитам, возникновением перебоев с платежами по ссуде.
С позиции кредитного учреждения это будет означать возникновение фактора, определяющего ликвидность банка в целом.
-
Перебои с поступлением финансовых ресурсов ведут к нарушению технологического режима работы банка, недополучению прибыли, сдерживанию уровня развития организации.
-
Область повышенного риска характеризуется длительными задержками в поступлении платежей по ссуде.
-
Область критического риска характеризуется непогашением до 50% общего объема выданных кредитных ресурсов по тому или иному виду кредитования.
-
Область катастрофического риска характеризуется непогашением до 75% общего объема выданных кредитных ресурсов.
Границы указанных областей определяются следующими относительными показателями:
-
Граница области минимального риска определяется отношением величины просроченных кредитов к общему объему выданных кредитных ресурсов. Значение данного показателя необходимо поддерживать до 0,12.
-
Граница области повышенного риска определяется отношением величины непогашенных кредитов к общему объему выданных кредитных ресурсов. Значение данного показателя необходимо поддерживать до 0,25.
-
Граница области критического риска определяется отношением непогашенных кредитов к общему объему выданных кредитных ресурсов. Значение данного показателя необходимо поддерживать до 0,50.
4. Граница области катастрофического риска определяется отношением величины непогашенных кредитов к общему объему выданных кредитных ресурсов.
Значение данного показателя необходимо поддерживать до 0,75.
Исходя из значений показателя величины риска за период с 2003г. по
2010г., можно выделить следующие области риска: с 2003г. по 2007г., включительно, кредитный портфель находился в области критического риска, из-за увеличения просроченных платежей по ссудам, а также количества непогашенных договоров, обусловленного не устойчивым финансовым положением потенциальных заемщиков.
С 2008г. по 2010г. кредитование юридических лиц находится в области повышенного риска, так как в результате ужесточения контроля банка за кредитоспособностью заемщиков, значительного сократился объем не погашенных кредитов, а просроченные договора отсутствуют вообще.
На величину риска влияет множество факторов.
Основную тенденцию изменения риска определим с помощью аналитического выравнивания.
Этот метод состоит в отыскании аналитической формулы прямой или кривой которая наиболее точно отражала бы основную тенденцию изменения уровней ряда в течение определенного периода.
На основе данных о величине риска кредитования юридических лиц в дополнительном офисе №8599/0111 Курганского отделения №8599 Сбербанка России за период с 2003г. по 2010г. методом аналитического выравнивания выявим основную тенденцию развития показателя риска.
Для этого используем технику выравнивания ряда динамики по параболе: 
.
Параметры 
согласно методу наименьших квадратов находятся решением следующей системы нормальных уравнений:
Исходные данные представлены в таблице 21.
Таблица 21 - Выравнивание по параболе ряда динамики риска кредитования юридических лиц
| № п/п | Год | Величина риска, | Номер года, t | t2 | t4 | yt | yt2 | yi - | (yi - |
| А | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | |
| 1 | 2003 | 0,45 | -7 | 49 | 2401 | -3,15 | 22,05 | 0,02 | 0,0004 |
| 2 | 2004 | 0,38 | -5 | 25 | 625 | -1,9 | 9,5 | -0,03 | 0,0009 |
| 3 | 2005 | 0,42 | -3 | 9 | 81 | -1,26 | 3,78 | 0,02 | 0,0004 |
| 4 | 2006 | 0,35 | -1 | 1 | 1 | -0,35 | 0,35 | -0,03 | 0,0009 |
| 5 | 2007 | 0,37 | 1 | 1 | 1 | 0,37 | 0,37 | 0,03 | 0,0009 |
| 6 | 2008 | 0,27 | 3 | 9 | 81 | 0,81 | 2,43 | -0,03 | 0,0009 |
| 7 | 2009 | 0,31 | 5 | 25 | 625 | 1,55 | 7,75 | 0,05 | 0,0025 |
| 8 | 2010 | 0,17 | 7 | 49 | 2401 | 1, 19 | 8,33 | -0,03 | 0,0009 |
| 9 | Итого | 2,72 | 0 | 168 | 6216 | -2,74 | 54,56 | 0 | 0,0078 |
Из таблицы находим: 
=2,72; 
=-2,74; 
=168; 
6216; 
54,56. Решив, с помощью полученных данных, систему уравнений получили следующие значения параметров a=0,361; b=-0,016; c=-0,001
Таким образом, получим следующее уравнение параболы: 
. Подставляя в данное уравнение последовательно значения t, находим выровненные уровни 
(таблица 22).
Таблица 22 - Фактическая величина риска и величина риска, рассчитанная методом наименьших квадратов
| № п/п | Год | Фактическая величина риска | Теоретическая величина Риска |
| А | 1 | 2 | |
| 1 | 2003 | 0,45 | 0,42 |
| 2 | 2004 | 0,38 | 0,41 |
| 3 | 2005 | 0,42 | 0,40 |
| 4 | 2006 | 0,35 | 0,38 |
| 5 | 2007 | 0,37 | 0,34 |
| 6 | 2008 | 0,27 | 0,30 |
| 7 | 2009 | 0,31 | 0,26 |
| 8 | 2010 | 0,17 | 0,21 |
| 9 | итого | 2,72 | 2,72 |
Если расчеты выполнены, верно, то 
. В нашем случае: =2,72, следовательно, значения уровней выровненного ряда найдены, верно.
Полученные уравнение показывает, что наблюдается тенденция снижения риска: с 2003г. по 2010г. величина риска в среднем снижалась на 2*0,001=0,002 пункта в год.
