1810 (Проблемы формирования банковских ресурсов), страница 9

Введение централизованного управления ресурсами предотвращает появление у филиалов открытых позиций, так как филиал ту же привлеченную сумму размещает в головном офисе и, наоборот, для размещения занимает у головного офиса. Происходит централизация финансовых рисков, что дает возможность оперативного управления ими.

Трансфертная цена ресурсов должна обеспечивать компромисс между интересами активного и пассивного подразделений. Ее величина отличается от фактической стоимости привлекаемых ресурсов как на отдельных сегментах рынка, так и в целом по банку.

Если внутренняя цена высока, в выигрыше окажутся подразделения, привлекающие ресурсы, если же она мала - размещающие. Разница между доходностью активов и их внутренней ценой составляет чистый доход активных подразделений, между внутренней ценой и ценой привлечения - доход пассивного подразделения. Таким образом, при введении централизованного управления ресурсами в доходные подразделения филиалов превратятся не только активные подразделения (кредитование), но и пассивные. Это позволяет использовать потенциал как филиалов с большими возможностями размещения, так и с большими возможностями привлечения.

Введение централизованного управления ресурсами способствует:

•устранению у филиалов банка несвойственной им функции по управлению ликвидностью, рыночными рисками и ресурсами, т.е. позволяет им полностью сконцентрироваться на обслуживании клиентов (включая кредитование);

•организации экономического механизма перераспределения ресурсов филиалов в пользу головного банка и минимизации остатков в кассе и на счетах банка в НБ РК, т.е. сокращению доли неработающих активов в целом по банку;

•закреплению ответственности за состояние ликвидности и структуру баланса банка за органами, принимающими решения по данным вопросам (правление и АЛКО), возлагая при этом на Казначейство техническую реализацию поставленных задач;

•справедливой оценке доходов филиалов/подразделений в целях определения перспективных регионов и продуктов [25].

Выводы

Осуществленная исследовательская работа на предмет изучения становления и укрепления ресурсной базы банков в условиях рыночной экономики показала, что формирование ресурсной базы, включающее в себя не только привлечение новой клиентуры, но и постоянное изменение структуры источников привлечения ресурсов, является составной частью гибкого управления активами и пассивами коммерческого банка. Эффективное управление пассивами предполагает осуществление грамотной депозитной политики, в основу которой ставится поддержание необходимого уровня диверсификации, обеспечение возможности привлечения денежных ресурсов из различных источников и поддержание сбалансированности с активами по срокам, объемам и процентным ставкам.

Кроме того, масштабы деятельности банков, определяемые объектом его активных операций, зависят от совокупности объема ресурсов, которыми они располагают, и особенно от суммы привлеченных ресурсов.

Управление банковскими ресурсами представляет собой сложный процесс их формирования и размещения, который сталкивается с определенными ограничениями в форме экономических нормативов, разрабатываемых как международными органами надзора, так и национальными, целью которых выступает регулирование деятельности коммерческих банков, обеспечиваемых определенным уровнем собственного капитала.

Собственный капитал для коммерческого банка, как и для любой другой коммерческой структуры, является ядром деятельности, позволяющей определять ее масштабы и объемы привлечения ресурсов. Иначе говоря, деятельность коммерческого банка во многом определяется в зависимости от величины и структуры собственного капитала.

Проведенный анализ позволил нам сделать некоторые выводы:

• недостаточно развито банковское законодательство, так как основными проблемами банковской системы являются - не полное соответствие банков принятым международным стандартам, а также обилие различных поправок постоянно вносимых в Законодательные акты РК, касающиеся банковской деятельности;

• банки имея небольшой ресурсный потенциал должны проводить политику увеличения своей ресурсной базы;

• банкам необходимо усилить работу по привлечению мелких вкладчиков;

• особое внимание стоит обратить на лизинг. Сегодня многие предприятия не имеют средств для закупки оборудования по полной стоимости, особенно импортного, но у них вполне хватит средств для выплаты лизинговых платежей. Лизинг особенно необходим предприятиям поскольку за последние 7 лет наблюдалось постоянное снижения уровня капиталовложений в основной капитал. Тем более что ряд мер в качестве поощрения лизинга уже принят: разрешение относить лизинговые платежи на себестоимость; льготы банкам, кредитующим лизинговые операции;

• банкам, для эффективного использования кредитных ресурсов, нужно продолжать вводить в использование новые технологии, в частности пластиковые карточки и торговлю через диллинговые системы;

• использовать централизованный метод управления ресурсами;

• рассчитывать критерии эффективного управления ресурсами банка.

Ресурсная база, как микроэкономический фактор, оказывает прямое влияние на ликвидность и платежеспособность коммерческого банка. Сами масштабы деятельности коммерческого банка, а следовательно и размеры доходов, которые он получает, жестко зависят от размеров тех ресурсов, которые банк приобретает на рынке ссудных и депозитных ресурсов. Отсюда возникает конкурентная борьба между банками за привлечение ресурсов.

Список использованных источников

1. Лаврушин О.И. Банковское дело.- М.: Банковский и биржевой информационный центр, 1999.- 538с.

2. Баканов М.И. Анализ коммерческого риска //Бухгалтерский учет.- 1996.-№ 10.-С.44-48 , С 75-78

3. Жуков Е.Ф. Банки и банковские операции.- М.: ЮНИТИ, 1998.-471с.

4. Соколинская Н.А. Кредитные риски и кредитный портфель коммерческого банка //Бизнес и банки.-1997.- №2.-С.54-56

5. Ефимова О.В. Банковские риски, их регулирование и предупреждение //Бизнес и банки.-2001.-№ 5.-С.36-37

6. Банковское дело. Под редакцией Лаврушина О.И.-М.:ИНФРА, 1996.-505с.

7. Лакшина О.А. Риски банков при экспортном кредитовании //Банковское дело.-2002.- № 1.-С.36-39

8. Севрук В.Т. Анализ уровня страхового риска //Бухгалтерский учет.-2002.-№7.-С. 12-15

9. Хорин А.Н. Выгодно ли страховать банковский кредит //Бизнес и банки.-1999.-№16.-С.27-30

10.Ахметова А. Казахстан: экономика и банковская система //Финансы и кредит. -2006.-№2.-С.14-19

11. Годовой отчет АО «Казкоммерцбанк» //Казахстанская правда.-2004.-№39.-С.5-6

12.Закон Республики Казахстан «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан».- Алматы.: Жеты-жаргы, 1997.-95с.

13. Закон Республики Казахстан «О валютном регулировании».- Алматы.: Жеты-жаргы, 1993.-80с.

14.Алехин Б.И. Теория управления банковскими рисками //Бюллетень бухгалтера.- 2004.-№1.-С.27-29

15. Березина С.К. Страхование кредитного риска //Финансы и кредит.-2004.-№5.-С.39-41

16. Айтуаров К.Н. Снижение банковских рисков: методы и виды //Банки Казахстана. -2002. -№3.-С.23-25

17. Елеусизова Р.К. Банковская система РК в переходный период //Каржы-

каражат.-1999.-№2.- С.31-33

18. Сатыбалдина А. Подходы к оценке системы управления рисками в банках (зарубежный опыт) // Банки Казахстана.-2006.-№1.-С.24-26

19.Матюхин Г.Г. Мировые финансовые центры. -М.: Международные отношения,2000.-316с.

20. Бобкова С.С. Операции «своп». Развитие международного финансового рынка. -М.: АО Япония сегодня, 1992г.-236с.

21. Васильев Г.И. Галанов С.С. Новый механизм расчетов и кредитование внешнеэкономического комплекса. -М.: Финансы и статистика, 1999г.-347с.

22.Коммерческие банки. Рид Э., Коттер Р., Гилл Э. М.: Космополис,2003г.-540с.

23. Джагитян Э.П. Банковские холдинговые компании и их операции // Деньги и кредит.-2003.-№6.-С. 35-37

24. Алексеев Р. Как мировые валюты стали конвертируемым // Панорама.-2001.-№20.-С.2-3

25. Борисов С.Н. МВФ и Всемирный Банк- сходство и различие // Бизнес и банки.- 2003.-№24.-С.25-29