1611 (Основы организации безналичных расчетов), страница 9

Íå ìåíåå âàæíîé ÿâëÿåòñÿ ïðîáëåìà ñêîðîñòè ñîâåðøåíèÿ ïëàòåæåé. Áîëüøèíñòâî ìàëûõ ïðåäïðèÿòèé, ïðåäïðèíèìàòåëåé èëè ñîñòîÿòåëüíûõ ãðàæäàí, ïðèâûêëè ê ïðîâåäåíèþ íàëè÷íûõ ðàñ÷åòîâ ïî ñðåäíèì ñäåëêàì ìàêñèìóì çà íåñêîëüêî ìèíóò. Èõ íå óñòðàèâàåò íåñïîñîáíîñòü ìåæáàíêîâñêèõ ñèñòåì ïðîâîäèòü ïëàòåæè áûñòðåå ÷åì çà íåñêîëüêî ÷àñîâ èç-çà íåáîëüøîé ðàñïðîñòðàíåííîñòè è íåäîñòàòî÷íîé ýôôåêòèâíîñòè ñðåäñòâ äèñòàíöèîííîãî äîñòóïà ê áàíêîâñêîìó ñ÷åòó, à òàêæå èç-çà ñëîæíîé îðãàíèçàöèè ýòèõ ñèñòåì. Òåì áîëåå èõ íå óñòðàèâàåò òðàòèòü íåñêîëüêî äíåé íà îêîí÷àòåëüíûå ðàñ÷åòû â êàðòî÷íûõ ñèñòåìàõ, äàæå íåñìîòðÿ íà áûñòðîå ïîëó÷åíèå ñîîáùåíèÿ ñèñòåìû î ïðèíöèïèàëüíîé âîçìîæíîñòè ïðîâåñòè ïëàòåæ. Åñëè ïëàòåæíûå ñèñòåìû õîòÿò ðåàëüíî êîíêóðèðîâàòü ñ íàëè÷íûìè ðàñ÷åòàìè ïî ñðåäíèì ñäåëêàì, òî èì íåîáõîäèìî êàðäèíàëüíî ñîêðàòèòü âðåìÿ ïðîâåäåíèÿ ïëàòåæà, äîâåñòè åãî äî íåñêîëüêèõ ìèíóò, êàê ïðè íàëè÷íûõ ðàñ÷åòàõ.

Îïòîâûå ìåæáàíêîâñêèå ñèñòåìû â êà÷åñòâå ó÷àñòíèêîâ êàê ìèíèìóì èìåþò áàíê ïëàòåëüùèêà, ðàñ÷åòíûé áàíê è áàíê ïîëó÷àòåëÿ.  ïðîöåññå ïðîâåäåíèÿ ïëàòåæà áàíêè-ó÷àñòíèêè ñîâåðøàþò íå áîëüøå 18 äåéñòâèé ïî îáðàáîòêå è ïåðåäà÷å ïëàòåæíûõ äîêóìåíòîâ è åùå äâà äåéñòâèÿ ïî ñîáñòâåííî ïðîâåäåíèþ ïëàòåæà ïî êëèåíòñêèì ñ÷åòàì â áàíêàõ ïëàòåëüùèêà è ïîëó÷àòåëÿ. Íà êàæäóþ èç 20 ïðîöåäóð ïîòðåáóåòñÿ íå áîëüøå íåñêîëüêèõ äåñÿòêîâ ñåêóíä, è â èòîãå ïëàòåæ áóäåò ïðîâåäåí íå áûñòðåå ÷åì çà 10— 20 ìèí. [ñì. 30, ñ. 40]

Êàðòî÷íûå ïëàòåæíûå ñèñòåìû èìåþò åùå áîëåå ñëîæíóþ ïðîöåäóðó ïðîâåäåíèÿ ïëàòåæà, ïîñêîëüêó äî ïëàòåæíîé ñîñòàâëÿþùåé íåîáõîäèìî ïðîâåñòè àâòîðèçàöèþ è ïðîöåññèíã.  êà÷åñòâå ó÷àñòíèêîâ êàðòî÷íûõ ñèñòåì ê íåñêîëüêèì áàíêàì äîáàâëÿåòñÿ ñòîëüêî æå ïðîöåññèíãîâûõ êîìïàíèé. Êàðòî÷íûå ñèñòåìû, äîáèâøèñü áûñòðîãî îáìåíà ñîîáùåíèÿìè ñ ïîëó÷àòåëåì î ïðèíöèïèàëüíîé âîçìîæíîñòè ïðîâåñòè ïëàòåæ, ñîáñòâåííî ñàì ïëàòåæ îñóùåñòâëÿþò çà íåñêîëüêî äíåé

Äëÿ ðåøåíèÿ ýòîé ïðîáëåì íåîáõîäèìî ðàçâèâàòü ñèñòåìó àâòîìàòèçèðîâàííûõ ðàñ÷åòîâ â ðåæèìå ðåàëüíîãî âðåìåíè. Ñóòü òàêèõ ñèñòåì â òîì, ÷òî âðåìÿ, íåîáõîäèìîå äëÿ ïðîâåäåíèÿ âñåõ ïðîöåäóð ïî ïåðåäà÷å áàíêîâñêîé èíôîðìàöèè ìåæäó êðåäèòíûìè îðãàíèçàöèÿìè è åå ïðîâåðêè, áóäåò èçìåðÿòüñÿ ñåêóíäàìè, à ìîìåíò ñïèñàíèÿ ñðåäñòâ ñî ñ÷åòà ïëàòåëüùèêà áóäåò ñîâïàäàòü ñ ìîìåíòîì çà÷èñëåíèÿ íà ñ÷åò ïîëó÷àòåëÿ. Ñîçäàíèå ñèñòåìû àâòîìàòèçèðîâàííûõ ðàñ÷åòîâ â ðåæèìå ðåàëüíîãî âðåìåíè ïðåäïîëàãàåò, ÷òî è Áàíê Ðîññèè è êðåäèòíûå îðãàíèçàöèè äîëæíû áóäóò îòêàçàòüñÿ îò áóìàæíûõ íîñèòåëåé ïåðâè÷íîé èíôîðìàöèè è ïåðåéòè ê ðàáîòå ñ ýëåêòðîííûìè äîêóìåíòàìè.

Ïðîáëåìà âåêñåëüíîãî îáðàùåíèÿ â íàøåé ñòðàíå ãëàâíûì îáðàçîì ñâÿçàíà ñ íåðåøåííûìè ïðàâîâûìè âîïðîñàìè. Ïîñòîÿííî ðàñøèðÿåòñÿ ïðàâîâàÿ, íîðìàòèâíàÿ áàçà, Îòñóòñòâóþò ìåòîäèêè äëÿ áàíêîâ ïðè ïðåäîñòàâëåíèè êðåäèòà â ôîðìå âåêñåëüíîãî. Êðîìå òîãî ïðîáëåìà åùå çàêëþ÷àåòñÿ è â íåýôôåêòèâíîñòè ìåõàíèçìà âçûñêàíèÿ äåíåæíûõ ñðåäñòâ ïî âåêñåëÿì (îí íå ñîîòâåòñòâóåò çàäà÷àì, êîòîðûå äîëæåí âûïîëíÿòü: îïåðàòèâíîñòè è ïðîñòîòå îáðàùåíèÿ äåíåæíî-êðåäèòíûõ ñðåäñòâ)

Ïðîáëåìà èñïîëüçîâàíèÿ àêêðåäèòèâà òàêæå çàêëþ÷àåòñÿ â íåñîâåðøåíñòâå îòå÷åñòâåííîãî çàêîíîäàòåëüñòâà è íîðìàòèâíî-ïðàâîâîé áàçû: ñ îäíîé ñòîðîíû Ãðàæäàíñêèé Êîäåêñ ñ îäíîé ñòîðîíû ðåãóëèðóåò ðàñ÷åòû àêêðåäèòèâàìè, ÷òî è ïîçâîëÿåò èñïîëüçîâàòü èõ â ïðèíöèïå, ñ äðóãîé ñòîðîíû, òå íîðìû, êîòîðûå ñîäåðæàòüñÿ â Ãðàæäàíñêîì Êîäåêñå ÿâëÿþòñÿ ôðàãìåíòàðíûìè è íå îõâàòûâàþò ðÿä âàæíûõ âîïðîñîâ, ÷òî ïîðîæäàåò îïåðàöèîííûå è ïðàâîâûå ðèñêè. Êàê âèäíî èç îáúåìà ðîññèéñêîé íîðìàòèâíîé áàçû, ïîñâÿùåííîé àêêðåäèòèâàì, îíà ïîêà íå â ñîñòîÿíèè ÷åòêî óñòàíîâèòü ïðàâîîòíîøåíèÿ ñòîðîí â àêêðåäèòèâíîé ñäåëêå. Ýòî ïðèâîäèò ê íåîäíîçíà÷íîìó òîëêîâàíèþ îòâåòñòâåííîñòè ñòîðîí, ïðè÷åì íå òîëüêî àðáèòðàæíûìè ñóäàìè, íî è Âûñøèì àðáèòðàæíûì ñóäîì. Òàê, â íàñòîÿùåå âðåìÿ äåéñòâóþùèì çàêîíîäàòåëüñòâîì íå óðåãóëèðîâàí âîïðîñ î òîì, íà êîãî äîëæíà áûòü âîçëîæåíà îòâåòñòâåííîñòü â ñëó÷àå íåâîçâðàòà äåíåæíûõ ñðåäñòâ, ñîñòàâëÿþùèõ ïîêðûòèå ïî àêêðåäèòèâó, èñïîëíÿþùèì áàíêîì áàíêó-ýìèòåíòó ïîñëå îòçûâà àêêðåäèòèâà ïðèêàçîäàòåëåì. Íå ñåêðåò, ÷òî áàíê Ðîññèè çà÷àñòóþ îòçûâàåò ëèöåíçèè ó «ïîøàòíóâøèõñÿ» áàíêîâ ñ îãðîìíûì îïîçäàíèåì. È ìîøåííèêè, ñâÿçàííûå ñ ðóêîâîäñòâîì òàêèõ áàíêîâ, çà ýòîò ïåðèîä ìîãóò ïåðåâåñòè çíà÷èòåëüíûå äåíåæíûå ñðåäñòâà.

Îñîáîå ìåñòî â ñîâåðøåíñòâîâàíèè áåçíàëè÷íûõ ðàñ÷åòîâ çàíèìàåò ïîâñåìåñòíîå âíåäðåíèå íîâàöèé â ïðîâåäåíèå áåçíàëè÷íûõ ðàñ÷åòîâ.

Ñóòü èííîâàöèîííûõ èçìåíåíèé â ýòîé ñôåðå ìîæíî ñâåñòè ê ñëåäóþùåìó:

• «ìíîãîêàíàëüíàÿ äåÿòåëüíîñòü» ïðè ñî÷åòàíèè íîâûõ è òðàäèöèîííûõ òåõíîëîãèé è èíñòðóìåíòîâ;

• ñàìîîáñëóæèâàíèå;

• äèñòàíöèîííîå îáñëóæèâàíèå;

• èñïîëüçîâàíèå Èíòåðíåòà (âèðòóàëüíûå áàíêîâñêèå è ôèíàíñîâûå òåõíîëîãèè óïðàâëåíèÿ áàíêîâñêèì ñ÷åòîì);

• ñîçäàíèå òåëåôîííûõ öåíòðîâ;

• ïðåäîñòàâëåíèå íîâûõ áàíêîâñêèõ ïðîäóêòîâ (óñëóã) íà áàçå íîâûõ òåõíîëîãèé

Âî ìíîãèõ ðàçâèòûõ ñòðàíàõ âñå áîëüøå îïåðàöèé ïðîâîäèòñÿ êëèåíòàìè áåç ïîñåùåíèÿ áàíêà. Âî Ôðàíöèè, íàïðèìåð, ïðÿìóþ ñâÿçü ñ áàíêîì èìåþò îêîëî 300 òûñ. êëèåíòîâ. Â ÑØÀ âñå êðóïíûå áàíêè ïðåäëàãàþò ñâîèì êëèåíòàì îáñëóæèâàíèå íà äîìó. [ñì 39, ñ. 5]

Ìîäåðíèçàöèÿ òåëåêîììóíèêàöèîííûõ ñèñòåì, èñïîëüçóåìûõ äëÿ îñóùåñòâëåíèÿ äèñòàíöèîííîãî îáñëóæèâàíèÿ áàíêîâñêèõ êëèåíòîâ, îáóñëîâèëà ïîÿâëåíèå íîâîé êîíöåïöèè îðãàíèçàöèè áàíêîâñêîé äåÿòåëüíîñòè Dialog banking, ñîãëàñíî êîòîðîé ìîíî- è ìíîãîôóíêöèîíàëüíûå èíôîðìàöèîííûå àâòîìàòû îñâîáîæäàþò ñîòðóäíèêîâ îò ðóòèííîé ðàáîòû, à ñàìè ñîòðóäíèêè îðèåíòèðóþòñÿ íà êîíòàêòíîå èíòåëëåêòóàëüíîå îáñëóæèâàíèå êëèåíòîâ.

Ñîçäàíèå çîí ñàìîîáñëóæèâàíèÿ ïîçâîëÿåò ðåçêî ñíèçèòü íàãðóçêó íà ñïåöèàëèñòîâ îïåðàöèîííîãî çàëà áàíêà è ñîîòâåòñòâåííî ñîêðàòèòü êîëè÷åñòâî èñïîëíèòåëåé. Ñîçäàþòñÿ è ïîëíîñòüþ àâòîìàòèçèðîâàííûå ôèëèàëû, ïðåäñòàâëÿþùèå ñîáîé ïîìåùåíèå, îñíàùåííîå ñïåöèàëüíûì áàíêîâñêèì îáîðóäîâàíèåì. Îíè ìîãóò ðàñïîëàãàòüñÿ â æèëûõ çäàíèÿõ, íà òåððèòîðèè ìàãàçèíîâ, ïðîìûøëåííûõ îáúåêòîâ, âîêçàëîâ è ò.ä. è îêàçûâàþò óñëóãè â àâòîìàòè÷åñêîì ðåæèìå 24 ÷àñà â ñóòêè.

Ñëåäóåò îòìåòèòü, ÷òî Öåíòðàëüíûé áàíê Ðîññèéñêîé Ôåäåðàöèè óäåëÿåò îñîáîå çíà÷åíèå ðàçâèòèþ ïëàòåæíîé ñèñòåìû è â çàÿâëåíèè Ïðàâèòåëüñòâà Ðîññèéñêîé Ôåäåðàöèè è Öåíòðàëüíîãî áàíêà Ðîññèéñêîé Ôåäåðàöèè î «Ñòðàòåãèè ðàçâèòèÿ áàíêîâñêîãî ñåêòîðà Ðîññèéñêîé Ôåäåðàöèè íà ïåðèîä äî 2008 ãîäà» áûëè îçâó÷åíû îñíîâíûå çàäà÷è, óñëîâèÿ èõ ðåøåíèÿ è ìåðû ïî èõ ðåàëèçàöèè äëÿ ñîçäàíèÿ âûñîêîýôôåêòèâíîé ïëàòåæíîé ñèñòåìû.

1. Ïðîâåäåíèå ìåðîïðèÿòèé ïî ðàñøèðåíèþ áåçíàëè÷íûõ ðàñ÷åòîâ, âíåäðåíèå ñîâðåìåííûõ òåõíîëîãèé è ìåòîäîâ ïåðåäà÷è èíôîðìàöèè, ïîâûøåíèå çàùèùåííîñòè èíôîðìàöèîííûõ ñèñòåì, îáåñïå÷åíèå ýôôåêòèâíîãî è íàäåæíîãî îáñëóæèâàíèÿ âñåõ ó÷àñòíèêîâ ðàñ÷åòîâ.

2. Ðàçðàáîòêà Áàíêîì Ðîññèè ñèñòåìû âàëîâûõ ðàñ÷åòîâ, îñóùåñòâëÿåìûõ â ðåæèìå ðåàëüíîãî âðåìåíè. Òàêàÿ ñèñòåìà ïðåäíàçíà÷åíà äëÿ ïðîâåäåíèÿ êðóïíûõ, ñðî÷íûõ, ïðèîðèòåòíûõ ïëàòåæåé, ãåíåðèðóåìûõ ìåæáàíêîâñêèìè ðûíêàìè, ðûíêàìè öåííûõ áóìàã è äðóãèìè ïîëüçîâàòåëÿìè, è ïîçâîëèò ñóùåñòâåííî ïîâûñèòü ðîëü ïëàòåæíîé ñèñòåìû Ðîññèè â îáåñïå÷åíèè ýôôåêòèâíîé ðàáîòû ôèíàíñîâûõ ðûíêîâ è îñóùåñòâèòü â äàëüíåéøåì åå èíòåãðàöèþ ñ ìåæäóíàðîäíûìè ïëàòåæíûìè ñèñòåìàìè.

3. Ñîâåðøåíñòâîâàíèå òàðèôíîé ïîëèòèêè â ñôåðå ïðåäîñòàâëåíèÿ ïëàòåæíîé ñèñòåìîé Ðîññèè óñëóã ïîëüçîâàòåëÿì, âêëþ÷àÿ îðãàíû ôåäåðàëüíîãî êàçíà÷åéñòâà.

4. Îñóùåñòâëåíèå ðàçðàáîòêè è âíåäðåíèå óíèôèöèðîâàííûõ ôîðìàòîâ ýëåêòðîííûõ äîêóìåíòîâ, èñïîëüçóåìûõ ïðè ïðîâåäåíèè ðàñ÷åòîâ.

5. Ñîâåðøåíñòâîâàíèå ðåãóëèðîâàíèÿ äåéñòâóþùèõ â ñòðàíå ÷àñòíûõ ïëàòåæíûõ ñèñòåì, îáåñïå÷èâàþùèõ âíóòðèáàíêîâñêèå ðàñ÷åòû, ðàñ÷åòû íà îñíîâå ìåæáàíêîâñêèõ êîððåñïîíäåíòñêèõ îòíîøåíèé è êëèðèíãîâûå (íåòòèíãîâûå) ðàñ÷åòû.

6. Äëÿ ñîêðàùåíèÿ íàëè÷íîãî äåíåæíîãî îáîðîòà ðàçâèòèå ïðàâîâîé è ìåòîäîëîãè÷åñêîé áàçû, ñïîñîáñòâóþùåé âíåäðåíèþ áåçíàëè÷íûõ èíñòðóìåíòîâ ïëàòåæà ñ èñïîëüçîâàíèåì ñïåöèàëüíûõ ñðåäñòâ, áàçèðóþùèõñÿ íà ñîâðåìåííûõ èíôîðìàöèîííûõ òåõíîëîãèÿõ, âêëþ÷àÿ ïëàòåæíûå êàðòû

7. Ñîçäàíèå êëèðèíãîâûõ ñèñòåì, êîòîðûå ñìîãóò ïðåäîñòàâëÿòü äîïîëíèòåëüíûå ïëàòåæíûå óñëóãè ñ èñïîëüçîâàíèåì ïëàòåæíûõ êàðò è òåì ñàìûì ñïîñîáñòâîâàòü ðàñïðîñòðàíåíèþ èõ â Ðîññèéñêîé Ôåäåðàöèè

8. Ðàçâèòèå è ðàñøèðåíèå ïðèìåíåíèÿ äîêóìåíòàðíûõ ôîðì ðàñ÷åòîâ, âêëþ÷àÿ àêêðåäèòèâû.

9. Óíèôèêàöèÿ çàêîíîäàòåëüñòâà Ðîññèéñêîé Ôåäåðàöèè è íîðì áàíêîâñêîãî ðåãóëèðîâàíèÿ â ñîîòâåòñòâèè ñ ìåæäóíàðîäíûìè ïðàâèëàìè è ïðàêòèêîé â îáëàñòè äîêóìåíòàðíûõ îïåðàöèé.

4 ÇÀÊËÞ×ÅÍÈÅ

Íà îñíîâàíèè ïðîâåäåííîãî èññëåäîâàíèÿ ïîäâåäåì èòîãè è ñôîðìóëèðóåì îñíîâíûå âûâîäû.

Òàê â ïåðâîé ãëàâå áûëè ðàññìîòðåíû îáùèå âîïðîñû îðãàíèçàöèè áåçíàëè÷íûõ ðàñ÷åòîâ â Ðîññèéñêîé Ôåäåðàöèè, ðàñêðûòû îñíîâíûå ïëàòåæíûå ñèñòåìû. Òàê æå áûëè ðàññìîòðåííûé íîâûå âèäû áåçíàëè÷íûõ ðàñ÷åòîâ.

Îðãàíèçàöèÿ äåíåæíûõ ðàñ÷åòîâ ñ èñïîëüçîâàíèåì áåçíàëè÷íûõ ðàñ÷åòîâ ãîðàçäî ïðåäïî÷òèòåëüíåå ïëàòåæåé íàëè÷íûìè äåíüãàìè, ïîñêîëüêó äîñòèãàåòñÿ çíà÷èòåëüíàÿ ýêîíîìèÿ íà èçäåðæêàõ îáðàùåíèÿ. Øèðîêîìó ïðèìåíåíèþ áåçíàëè÷íûõ ðàñ÷åòîâ ñïîñîáñòâóåò ðàçâåòâëåííàÿ ñåòü áàíêîâ, à òàêæå çàèíòåðåñîâàííîñòü ãîñóäàðñòâà â èõ ðàçâèòèè, ñ öåëüþ èçó÷åíèÿ è ðåãóëèðîâàíèÿ ìàêðîýêîíîìè÷åñêèõ ïðîöåññîâ.

Áåçíàëè÷íûå ðàñ÷åòû — ýòî äåíåæíûå ðàñ÷åòû ïóòåì çàïèñåé ïî ñ÷åòàì â áàíêàõ, êîãäà äåíüãè ñïèñûâàþòñÿ ñî ñ÷åòà ïëàòåëüùèêà è çà÷èñëÿþòñÿ íà ñ÷åò ïîëó÷àòåëÿ. Áåçíàëè÷íûå ðàñ÷åòû â õîçÿéñòâå îðãàíèçîâàíû ïî îïðåäåëåííîé ñèñòåìå, ïîä êîòîðîé ïîíèìàåòñÿ ñîâîêóïíîñòü ïðèíöèïîâ îðãàíèçàöèè áåçíàëè÷íûõ ðàñ÷åòîâ, òðåáîâàíèé, ïðåäúÿâëÿåìûõ ê èõ îðãàíèçàöèè, îïðåäåëåííûõ êîíêðåòíûìè óñëîâèÿìè õîçÿéñòâîâàíèÿ, à òàêæå ôîðì è ñïîñîáîâ ðàñ÷åòîâ è ñâÿçàííîãî ñ íèìè äîêóìåíòîîáîðîòà.

Ëþáàÿ îðãàíèçàöèÿ ñîâåðøàåò äåíåæíûå ðàñ÷åòû è êàê ïîêóïàòåëü, è êàê ïðîäàâåö. Îðãàíèçàöèÿ îñóùåñòâëÿåò òàêæå äåíåæíûå ðàñ÷åòû ñ ïåðñîíàëîì è ðàññ÷èòûâàåòñÿ ñ áþäæåòîì è áàíêîì. Ñîâîêóïíîñòü âñåõ äåíåæíûõ ïëàòåæåé ñîñòàâëÿåò ïëàòåæíûé îáîðîò. Çíà÷èòåëüíàÿ ÷àñòü ïëàòåæíîãî îáîðîòà îñóùåñòâëÿåòñÿ áåçíàëè÷íûì ïóòåì, ò.å. ñîâåðøåíèåì çàïèñåé (ïðîâîäîê) ïî ñ÷åòàì â áàíêàõ. Íàëè÷íûå äåíüãè ïðèìåíÿþòñÿ ãëàâíûì îáðàçîì â ïëàòåæíîì îáîðîòå, â êîòîðîì ó÷àñòâóåò íàñåëåíèå, à òàêæå ïðè ðàñ÷åòàõ íà íåçíà÷èòåëüíûå ñóììû.

Áåçíàëè÷íûå ðàñ÷åòû íàøëè øèðîêîå ïðèìåíåíèå â ïðîöåññå ðàçâèòèÿ áàíêîâñêîé ñèñòåìû è èìåþò ðÿä ïðåèìóùåñòâ ïåðåä ðàñ÷åòàìè ñ èñïîëüçîâàíèåì íàëè÷íûõ äåíåã.

Ïðîâåäåííîå èññëåäîâàíèå äàåò îñíîâàíèå óòâåðæäàòü, ÷òî ýëåêòðîííûå äåíüãè – ýòî î÷åíü ãèáêèé èíñòðóìåíò, ïîçâîëÿþùèé ðàñøèðèòü ñôåðó ïðèìåíåíèÿ íàëè÷íûõ äåíåã.

Òîëüêî ñ èñïîëüçîâàíèåì ýëåêòðîííûõ ðàñ÷åòîâ âîçìîæíî:

1) Ðàçâèâàòü ðûíîê ìèêðîïëàòåæåé – òàê íåîáõîäèìûé äëÿ èíôîðìàöèîííîãî áèçíåñà â ñîâðåìåííûõ óñëîâèÿõ.

2) Çà ñ÷åò áûñòðîãî îáîðîòà ýëåêòðîííûõ äåíåã ñîêðàùàþòñÿ òåìïû ðîñòà èíôëÿöèè.

3) Ñòîèìîñòü òðàíçàêöèé ñ èñïîëüçîâàíèåì ýëåêòðîííûõ äåíåã çíà÷èòåëüíî äåøåâëå ñòîèìîñòè òðàíçàêöèé òðàäèöèîííûõ äåíåã.

4) Îáðàáîòêà è ó÷åò ýëåêòðîííûõ äåíåã ïðîùå, è èõ èñïîëüçîâàíèå ìîæåò ñåðüåçíî èçìåíèòü ñòðóêòóðó áàíêîâ è ñîêðàòèòü èõ ïåðñîíàë.

5) Ýëåêòðîííûå äåíüãè, â îòëè÷èè îò ÷åêîâûõ è êðåäèòíûõ ñèñòåì, ïîçâîëÿþò ïîääåðæèâàòü àíîíèìíîñòü òðàíçàêöèé (â òîé èëè èíîé ñòåïåíè), òàê êàê íå òðåáóþò ïðè èõ èñïîëüçîâàíèè óäîñòîâåðåíèÿ ëè÷íîñòè ïëàòåëüùèêà è åãî êðåäèòîñïîñîáíîñòè.

6) Îðãàíèçàöèÿ äåíåæíûõ ðàñ÷åòîâ ñ èñïîëüçîâàíèåì ýëåêòðîííûõ áåçíàëè÷íûõ äåíåã ãîðàçäî ïðåäïî÷òèòåëüíåå ïëàòåæåé íàëè÷íûìè äåíüãàìè, ïîñêîëüêó äîñòèãàåòñÿ çíà÷èòåëüíàÿ ýêîíîìèÿ íà èçäåðæêàõ îáðàùåíèÿ.

7) Øèðîêîìó ïðèìåíåíèþ ýëåêòðîííûõ áåçíàëè÷íûõ ðàñ÷åòîâ ñïîñîáñòâóåò ðàçâåòâëåííàÿ ñåòü áàíêîâ, à òàêæå çàèíòåðåñîâàííîñòü ãîñóäàðñòâà â èõ ðàçâèòèè êàê ïî âûøåîòìå÷åííûì ïðè÷èíàì, òàê è ñ öåëüþ èçó÷åíèÿ è ðåãóëèðîâàíèÿ ìàêðîýêîíîìè÷åñêèõ ïðîöåññîâ.

8) È â êîíå÷íîì èòîãå ðàçâèòèå áåçíàëè÷íûõ (ýëåêòðîííûõ) ðàñ÷åòîâ ñïîñîáñòâóåò «âûíóæäåííîé ëåãàëèçàöèè» òåíåâîé ýêîíîìèêè, òàê êàê ïîñëåäíÿÿ îñíîâûâàåòñÿ, â îñíîâíîì, íà íàëè÷íûõ ðàñ÷åòàõ.

Äëÿ áîëåå ýôôåêòèâíîãî ôóíêöèîíèðîâàíèÿ ñèñòåìû ýëåêòðîííîãî îáìåíà èíôîðìàöèåé ïî áåçíàëè÷íûì ðàñ÷åòàì ìåæäó îòäåëåíèÿìè, ôèëèàëàìè è ãîëîâíûì îôèñîì ÎÀÎ ÀÊÁ «Ïðèìîðüå» è äðóãèìè êðåäèòíûìè îðãàíèçàöèÿìè íåîáõîäèìû àêòèâíûå äåéñòâèÿ ïî ïîäêëþ÷åíèþ ê ñèñòåìå ýëåêòðîííîãî îáìåíà èíôîðìàöèåé.

Âî âòîðîé ãëàâå ðàáîòû áûëà ðàññìîòðåííûé ïîëèòèêà áàíêà â ñôåðå îñóùåñòâëåíèÿ áåçíàëè÷íûõ ðàñ÷åòîâ. Ïðîâåäåí àíàëèç ñòðóêòóðû èñïîëüçóåìûõ ðàñ÷åòíûõ äîêóìåíòîâ. Ðåçóëüòàòû èññëåäîâàíèÿ ïîçâîëèëè âûÿâèòü, ÷òî â ñòðóêòóðå ïëàòåæíûõ îïåðàöèé:

- íàèáîëüøèå êàê îáúåì, òàê è óäåëüíûé âåñ ïðèõîäèòñÿ íà ïëàòåæíûå ïîðó÷åíèÿ, óäåëüíûé âåñ êîòîðûõ ñîñòàâëÿë â 2006 ãîäó 96,6%; äàííîå îáóñëîâëåíî êàê îòíîñèòåëüíîé ïðîñòîé è íåáîëüøîé ñòîèìîñòüþ äàííûõ îïåðàöèé, òàê è èõ ïîâñåäíåâíîé âîñòðåáîâàííîñòüþ ñî ñòîðîíû êëèåíòîâ;

- íàèáîëüøåé æå ýôôåêòèâíîñòüþ ïî îáúåìó îáëàäàþò ïëàñòèêîâûå êàðòû, îáåñïå÷èâàþùèå äàííóþ ýôôåêòèâíîñòü â ðàçìåðå 0,78% ïî èòîãó 2006 ã.

Àíàëèç êà÷åñòâà îðãàíèçàöèè áåçíàëè÷íûõ ðàñ÷åòîâ ÎÀÎ ÀÊÁ «Ïðèìîðüå» ïîçâîëèë âûÿâèòü, ÷òî óðîâåíü êà÷åñòâà äàííûõ óñëóã ñîñòàâëÿåò ïî èòîãó 2006 ã. 99,73%, ÷òî ÿâëÿåòñÿ «ñòàíäàðòíîé âåëè÷èíîé» â áàíêîâñêîì áèçíåñå. Ñîñòîÿíèå êà÷åñòâà îðãàíèçàöèè áåçíàëè÷íûõ ðàñ÷åòîâ ÎÀÎ ÀÊÁ «Ïðèìîðüå» èìååò ïîçèòèâíûå òåíäåíöèè ðîñòà – 0,5% ïî èòîãó ðàññìîòðåííîãî ïåðèîäà.

 òðåòüåé ãëàâå âûÿâëåíû ïðîáëåìû è íåäîñòàòêè îñóùåñòâëåíèÿ áåçíàëè÷íûõ ðàñ÷åòîâ, à òàêæå ïðåäîñòàâëåí ðÿä ìåð ïî ñîâåðøåíñòâîâàíèþ ïëàòåæíî-ðàñ÷åòíîé ñèñòåìû, êîòîðûå ìîãóò ïîâûñèòü ðåçóëüòàòèâíîñòü è êà÷åñòâî îñóùåñòâëåíèÿ áåçíàëè÷íûõ ðàñ÷åòîâ â äàííîì íàïðàâëåíèè.

5 Ñïèñîê ëèòåðàòóðû

1. Ãðàæäàíñêèé êîäåêñ Ðîññèéñêîé Ôåäåðàöèè (÷àñòü ïåðâàÿ) îò 30.11.1994 [Ýëåêòðîííûé ðåñóðñ]: Ôåäåðàëüíûé çàêîí ¹51-ÔÇ. - Ðåæèì äîñòóïà: Ñïðàâî÷íî-ïðàâîâàÿ ñèñòåìà (ÑÏÑ) «Êîíñóëüòàíò Ïëþñ»

2. Ãðàæäàíñêèé êîäåêñ Ðîññèéñêîé Ôåäåðàöèè (÷àñòü âòîðàÿ) îò 26.01.1996 [Ýëåêòðîííûé ðåñóðñ]: Ôåäåðàëüíûé çàêîí ¹14-ÔÇ. - Ðåæèì äîñòóïà: Ñïðàâî÷íî-ïðàâîâàÿ ñèñòåìà (ÑÏÑ) «Êîíñóëüòàíò Ïëþñ»

3. Íàëîãîâûé êîäåêñ Ðîññèéñêîé Ôåäåðàöèè (÷àñòü ïåðâàÿ) îò 31.07.1998 [Ýëåêòðîííûé ðåñóðñ]: Ôåäåðàëüíûé çàêîí ¹146-ÔÇ. - Ðåæèì äîñòóïà: Ñïðàâî÷íî-ïðàâîâàÿ ñèñòåìà (ÑÏÑ) «Êîíñóëüòàíò Ïëþñ»

4. Íàëîãîâûé êîäåêñ Ðîññèéñêîé Ôåäåðàöèè (÷àñòü âòîðàÿ) îò 05.08.2000 [Ýëåêòðîííûé ðåñóðñ]: Ôåäåðàëüíûé çàêîí ¹117-ÔÇ. - Ðåæèì äîñòóïà: Ñïðàâî÷íî-ïðàâîâàÿ ñèñòåìà (ÑÏÑ) «Êîíñóëüòàíò Ïëþñ»

5. Î áàíêàõ è áàíêîâñêîé äåÿòåëüíîñòè [Ýëåêòðîííûé ðåñóðñ]: Ôåäåðàëüíûé çàêîí îò 3.02.96 ¹17-ÔÇ. - Ðåæèì äîñòóïà: Ñïðàâî÷íî-ïðàâîâàÿ ñèñòåìà (ÑÏÑ) «Êîíñóëüòàíò Ïëþñ»

6. Î Öåíòðàëüíîì Áàíêå Ðîññèéñêîé Ôåäåðàöèè (Áàíêå Ðîññèè) [Ýëåêòðîííûé ðåñóðñ]: ôåäåðàëüíûé çàêîí îò 10.07.2002 ¹86-ÔÇ. - Ðåæèì äîñòóïà: Ñïðàâî÷íî-ïðàâîâàÿ ñèñòåìà (ÑÏÑ) «Êîíñóëüòàíò Ïëþñ»

7. Î áåçíàëè÷íûõ ðàñ÷åòàõ â Ðîññèéñêîé Ôåäåðàöèè [Ýëåêòðîííûé ðåñóðñ]: ïîëîæåíèå / ÖÁ ÐÔ ¹ 2-Ï îò 03.09.2002. - Ðåæèì äîñòóïà: Ñïðàâî÷íî-ïðàâîâàÿ ñèñòåìà (ÑÏÑ) «Êîíñóëüòàíò Ïëþñ»

8. Î ïðàâèëàõ îáìåíà ýëåêòðîííûìè äîêóìåíòàìè ìåæäó Áàíêîì Ðîññèè, êðåäèòíûìè îðãàíèçàöèÿìè è äðóãèìè êëèåíòàìè ÁÐ ïðè îñóùåñòâëåíèè ðàñ÷åòîâ ÷åðåç ðàñ÷åòíóþ ñåòü ÁÐ [Ýëåêòðîííûé ðåñóðñ]: ïîëîæåíèå / ÖÁ ÐÔ îò 12.03.1998ã. ¹ 20-Ï . - Ðåæèì äîñòóïà: Ñïðàâî÷íî-ïðàâîâàÿ ñèñòåìà (ÑÏÑ) «Êîíñóëüòàíò Ïëþñ»

9. Î ïîðÿäêå îñóùåñòâëåíèÿ áåçíàëè÷íûõ ðàñ÷åòîâ ñ ôèçè÷åñêèìè ëèöàìè â Ðîññèéñêîé Ôåäåðàöèè [Ýëåêòðîííûé ðåñóðñ]: ïîëîæåíèå / ÖÁ ÐÔ îò 1 àïðåëÿ 2003ã., ¹ 222 – Ï. - Ðåæèì äîñòóïà: Ñïðàâî÷íî-ïðàâîâàÿ ñèñòåìà (ÑÏÑ) «Êîíñóëüòàíò Ïëþñ»

10. Àãóïîâ, Â.Ã. Merchant Account èëè Person-to-Person? / [Ýëåêòðîííûé ðåñóðñ]: - Ðåæèì äîñòóïà: http://www.e-commerce.ru/analytics., äàòà 06. 04. 2007.

11. Àíóðèåâ, Ñ. Â. Ïëàòåæíûå ñèñòåìû è èõ ðàçâèòèå â Ðîññèè / Ñ. Â. Àíóðèåâ. - Ì.: Ôèíàíñû è ñòàòèñòèêà. 2004. - 288 ñ.

12. Àíóðèåâ, Ñ. Â. Ïðåäåëû ýôôåêòèâíîñòè ïðîâåäåíèÿ ïëàòåæà â ðàçëè÷íûõ ïëàòåæíûõ ñèñòåìàõ // Ôèíàíñû è êðåäèò. - 2003. - ¹16 – Ñ. 37 - 41.

13. Áàëàáàíîâ, È.Ò. Ýëåêòðîííàÿ êîììåðöèÿ: Ó÷åáíèêè äëÿ âóçîâ / È. Ò. Áàëàáàíîâ. – ÑÏá.: Ïèòåð, 2001. – 336 ñ.

14. Áåëîâ, Â.À. Þðèäè÷åñêàÿ ïðèðîäà áåçíàëè÷íûõ ðàñ÷åòîâ è áåçíàëè÷íûõ äåíåã //Áèçíåñ è áàíêè. - 1998. -¹ 52. -Ñ. 4-8.

15. Áåðåçèíà, Ì.Ï. Ïðîáëåìû îðãàíèçàöèè áåçíàëè÷íûõ ðàñ÷¸òîâ / Ì.Ï. Áåðåçèíà, Þ.Ñ.Êðóïíîâ / Ôèíàíñû. 2006. ¹ 1. Ñ. 20 - 23.

16. Áîãà÷åíêî, Â.Ì. Áóõãàëòåðñêèé ó÷åò: Ó÷åáíèê äëÿ âóçîâ / Â.Ì. Áîãà÷åíêî, Í.Â. Êèðèëëîâà. – Ì.: Ôåíèêñ, 2005. - 324 ñ.

17. Âàðëàìîâà, Ò.Ï. Áåçíàëè÷íûé ðàñ÷åò: îðãàíèçàöèÿ è ó÷åò: Ó÷åáíîå ïîñîáèå / Ò.Ï. Âàðëàìîâà, Â.À. Ôîðôàíîâ. – Ì.: Ýêçàìåí, 2004. – 176 ñ.

18. Âåðøèíãîðà, Å. Å. Ìåíåäæìåíò: Ó÷åá. ïîñîáèå. – 2-å èçä., ïåðåðàá. è äîï. / Å.Å. Âåðøèíãîðà. - Ì.: ÈÍÔÐÀ-Ì, 2001. – 283 ñ.

19. Ãîëîâèçèíà, À.Ò. Òåîðèÿ áóõãàëòåðñêîãî ó÷åòà. Êóðñ ëåêöèé / À.Ò. Ãîëîâîçèíà, Î.È. Àðõèïîâà. - Ì.: Ýêçàìåí, 2004. – 216 ñ.

20. Äåíüãè, êðåäèò, áàíêè: ñïðàâî÷íîå ïîñîáèå / Ïîä ðåä.. Ã.È. Êðàâöîâîé. – Ìèíñê: Ìåðêàâàæ, 1994. – 91 ñ.

21. Äåíüãè, áàíêîâñêîå äåëî è äåíåæíî-êðåäèòíàÿ ïîëèòèêà / Ïîä ðåä. Â.Â. Ëóêàøåâè÷à. -Ì.: Ïðîôèêî, 1991. - 256 ñ.

22. Äìèòðèê, Í.Â. «Ýëåêòðîííûå ïëàòåæíûå äîêóìåíòû» [Ýëåêòðîííûé ðåñóðñ]: - Ðåæèì äîñòóïà: http://www.russianlaw.net/law/doc/a143.htm., äàòà 10. 04. 2007.

23. Æàðêîâñêàÿ, Å.Ï. Áàíêîâñêîå äåëî / Å.Ï. Æàðêîâñêàÿ. – Ì.: Îìåãà-Ë, 2005.- 340 ñ.

24. Êàëòûðèí, À.Â. Äåÿòåëüíîñòü êîììåð÷åñêèõ áàíêîâ: ó÷åá. ïîñîáèå, èçä. 2-å ïðåðàá è äîï. / À.Â. Êàëòûðèí. - Ðîñòîâ í /Ä.: Ôåíèêñ, 2005. - 400 ñ.

25. Êîïûòèí, Â.Þ. Ìîäåëè îñóùåñòâëåíèÿ ðàñ÷åòîâ â ïëàòåæíûõ ñèñòåìàõ // Ôèíàíñû è êðåäèò. - 2005 - ¹3 Ñ. 9-21.

26. Êðàâ÷óê, À.Ã. Ýëåêòðîííûå äåíüãè: ïðîøëîå è íàñòîÿùåå [Ýëåêòðîííûé ðåñóðñ]: - Ðåæèì äîñòóïà: http://www.russianlaw.net/law/law.htm., äàòà 10. 04. 2007.

27. Êðàõìàëåâ, Ñ.Â. Îñíîâíûå îáùååâðîïåéñêèå êëèðèíãîâûå ñèñòåìû, îáåñïå÷èâàþùèå ðàñ÷åòû â åäèíîé âàëþòå (TARGE è EURO 1) // Ôèíàíñû è êðåäèò. - 2007. ¹5 Ñ. 2-13.

28. Êðàõìàëåâ, Ñ. Â. SWIFT – ãëîáàëüíàÿ òåëåêîììóíèêàöèîííàÿ ñèñòåìà, îáåñïå÷èâàþùàÿ ïðîâåäåíèå ìåæäóíàðîäíûõ ôèíàíñîâûõ îïåðàöèé // Ôèíàíñû è êðåäèò. - 2007 - ¹ 9 Ñ. 21-30.

29. Ëàâðóøèí, Î. È. Äåíüãè, êðåäèò, áàíêè: ó÷åáíèê - 3-å èçä., ïåðåðàá. è äîï. / Î. È. Ëàâðóøèí - Ì.: ÊÍÎÐÓÑ, 2006. - 560 ñ.

30. Ëàòûøåâà, Í.Â. Íåêîòîðûå àñïåêòû ðàçâèòèÿ ïëàòåæíûõ ñèñòåì â Ðîññèè è ñòðàíàõ çàðóáåæüÿ // Ôèíàíñû è êðåäèò. - 2005 - ¹3 Ñ. 9-21.

31. Ìàêîâ, À.Í. Ýëåêòðîííîå âåäåíèå áèçíåñà – ïóòü ê îòêðûòîìó ãëîáàëüíîìó ðûíêó [Ýëåêòðîííûé ðåñóðñ]: - Ðåæèì äîñòóïà: http://www.russianlaw.net/ law/doc/az02.htm., äàòà 13. 04. 2007.

32. Ìàòåðèàëû ýêñïåðòíîãî çàêëþ÷åíèÿ ïëàòåæíîé ñèñòåìû «ßndex-Äåíüãè», âûäàííîå êîìïàíèåé Counterpane Systems [Ýëåêòðîííûé ðåñóðñ]: - Ðåæèì äîñòóïà: http://www.paycash.ru/about/press/files/official/default.htm., äàòà 14. 04. 2007.

33. Íàóìîâ, Â. Á. Êðàòêàÿ ìåòîäèêà þðèäè÷åñêîé ïîääåðæêè ïðîåêòà e-Commerce [Ýëåêòðîííûé ðåñóðñ]: - Ðåæèì äîñòóïà: http://www.russianlaw.net /law/doc/a24.htm., äàòà 14. 04. 2007.

34. Îôèöèàëüíûé ñàéò ÖÁ ÐÔ [Ýëåêòðîííûé ðåñóðñ]: - Ðåæèì äîñòóïà: http://cbr.ru., äàòà 04. 04. 2007.

35. Îôèöèàëüíûé ñàéò ÎÀÎ ÀÊÁ “Ïðèìîðüå” [Ýëåêòðîííûé ðåñóðñ]: - Ðåæèì äîñòóïà: http://www.primbank.ru., äàòà 04.04.2007.

36. Ïå÷íèêîâà, À.Â. Áàíêîâñêèå îïåðàöèè: Ó÷åá. äëÿ ñðåä. ïðîô. îáðàçîâàíèÿ / À.Â. Ïå÷íèêîâà, Î.Â. Ìàðêîâà, Å.Á. Ñòàðîäóáöåâà. – Ì.: Èíôðà–Ì, 2005. - 250 ñ.

37. Ïëàòåæíàÿ ñèñòåìà: ñòðóêòóðà, óïðàâëåíèå è êîíòðîëü / Ïîä ðåä. Áðþñà Ä. Ñàììåðñà. - Ñïá.: Èçäàòåëüñêèé äîì «Áèçíåñ - ïðåññà», 1997. - 456 ñ.

38. Ðàìçàåâ, Ì.Ã. Èíòåðíåò-áàíêèíã: ìåäëåííî, íî âåðíî! / [Ýëåêòðîííûé ðåñóðñ]: - Ðåæèì äîñòóïà: http://ecommerce.al.ru, äàòà 14. 04. 2007.

39. Ðóäüêî-Ñåëèâàíîâ, Â.Â. Áàíêîâñêèé ìåíåäæìåíò: Ó÷åáíîå ïîñîáèå. 2-å èçä., ñ èçì. è äîï. / Â.Â. Ðóäüêî-Ñåëèâàíîâ, Ì.Ð. Îëåíè÷åâà, Ë.Í. Âîòèíöåâà. - Ì.: Èçä-âî íàó÷í.-îáðàçîâ. ëèò-ðû ÐÝÀ; Âëàäèâîñòîê: Èçä-âî ÄÂÃÀÝÓ, 2003. -344 ñ.

40. Ñàêñåëüöåâà, Å.Ã. Âîçìîæíîñòè ïðèìåíåíèÿ çàðóáåæíûõ áàíêîâñêèõ òåõíîëîãèé áåçíàëè÷íûõ ðàñ÷åòîâ â ðîññèéñêîé ïðàêòèêå // Ðàñ÷åòû è îïåðàöèîííàÿ ðàáîòà â êîììåð÷åñêîì áàíêå – 2006 - ¹1 Ñ. 33 – 45

41. Ñåìåíþòà, Î. Ã. Äåíüãè, êðåäèò, áàíêè: ó÷åá. ïîñîáèå. / Î. Ã. Ñåìåíþòà. – Ì.: Êîíòóð, 1998. - 356 ñ.

42. Ñîáîëåâ, À.À. Âèðòóàëüíûé áàíê ñòàíîâèòñÿ ðåàëüíîñòüþ [Ýëåêòðîííûé ðåñóðñ]: - Ðåæèì äîñòóïà: http://www.tavrich.ru/rus_elcommerce/virtbank.asp., äàòà 14. 04. 2007.

43. Òåäååâ, À.À. Ýëåêòðîííàÿ êîììåðöèÿ (ýëåêòðîííàÿ ýêîíîìè÷åñêàÿ äåÿòåëüíîñòü): ïðàâîâîå ðåãóëèðîâàíèå è íàëîãîîáëîæåíèå / À. À. Òåäååâ. – Ì.: Ïðèîð-èçäàò, 2002. – 224 ñ.

44. Òåäååâ, À.À. Ýëåêòðîííûå áàíêîâñêèå óñëóãè è Èíòåðíåò-áàíêèíã: ïðàâîâîå ðåãóëèðîâàíèå è íàëîãîîáëîæåíèå / À. À. Òåäååâ – Ì.: Íîâûé Èíäåêñ, 2006. – 243 ñ.

45. Ôåäîðóñåíêî, À. Â. Ñîâåðøåíñòâîâàíèå ïëàòåæíîé ñèñòåìû // Áàíêîâñêîå äåëî – 2006 - ¹8 Ñ. 60-64

46. Ôèíàíñû, äåíåæíîå îáðàùåíèå è êðåäèò: Ó÷åá. ïîñîáèå äëÿ âóçîâ / Ïîä îáù. ðåä. ïðîô. À.È.Ôèñåíêî. – Âëàäèâîñòîê: Èçä-âî Äàëüíåâîñò. óí-òà, 2005.-246 ñ.

47. Õîëîïîâ, À.Ì. Ïðîáëåìû ïðèìåíåíèÿ àêêðåäèòèâíîé ôîðìû ðàñ÷åòîâ â ïðàêòèêå ðàáîòû ðîññèéñêèõ ýêñïåðòîâ è ìåæäóíàðîäíûõ ýêñïåäèòîðîâ // Ôèíàíñû è êðåäèò. - 2006 - ¹ 26 – Ñ. 2-7

48. Øàãèí, Â.Â. Êà÷åñòâî áàíêîâñêèõ óñëóã: ñîâðåìåííûå ïðîáëåìû // Áèçíåñ è áàíêè, 2005. - ¹ 12. – Ñ. 34-38

49. Øàìðàåâ, À.Â. Ïåðñïåêòèâû íàïðàâëåíèÿ äåÿòåëüíîñòè ïî íîðìàòèâíîìó ïóòè ðåãóëèðîâàíèÿ áåçíàëè÷íûõ ðàñ÷åòîâ // Áàíêîâñêîå äåëî – 2006 - ¹11 Ñ. 8-13.

Ðàñ÷åòû ïëàòåæíûìè ïîðó÷åíèÿìè ïðè ïðåäâàðèòåëüíîé îïëàòå òîâàðîâ (óñëóã)