ВКР: Оптимизация денежных потоков на примере предприятия

АННОТАЦИЯ

Выпускная квалификационная работа выполнена на 85 страницах, содержит 2 рисунка, 16 таблиц, 37 используемых источников литературы, а так же 8 приложения на 13 страницах.

Ключевые слова: ДЕНЕЖНЫЕ ПОТОКИ, МЕТОДЫ, КЛАССИФИКАЦИЯ, ПЛАНИРОВАНИЕ, ОПТИМИЗАЦИЯ

Работа состоит из следующих частей: введение, основная часть и заключение. В основной части отображены : теоретические обоснование работы, аналитическая часть, основанная на теоретических изысканиях, и проектная часть, в которой мной разработана программа по оптимизации денежного потока предприятия.

Цель итоговой выпускной квалификационной работы является проведение анализа управления денежными потоками предприятия и разработка мер по их оптимизации.

Объект - исследования в выпускной квалификационной работе является ООО «ЭКОНИВА» на 2021-2023 гг, которое осуществляет розничную продажу.

Предметом исследования является процесс анализа финансово экономической деятельности и разработка мер по оптимизации денежного потока.

В процессе работы исследованы теоретические основы финансового состояния предприятия, определены пути улучшения и оптимизации денежного потока предприятия в современных условиях.

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ........................................................................................................................4

ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ УПРАВЛЕНИЯ ДЕНЕЖНЫМИ ПОТОКАМ ПРЕДПРИЯТИИ...........................................................................................8

1. Понятие и классификация денежных потоков предприятия………………………8

1.2. Методы расчета денежных потоков предприятия………………………………..16

1.3Планирование денежных потоков предприятия…………………………………...27

ГЛАВА 2. АНАЛИЗ УПРАВЛЕНИЯ ДЕНЕЖНЫМИ ПОТОКАМИ ООО"ЭКОНИВА"............................................................................................................30

2.1Организационно-экономическая характеристика деятельности ООО "ЭКОНИВА"....................................................................................................................30

2.2Анализ результатов финансовой деятельности………………………………..….33

1. Оценка эффективности управления денежными потоками………………………41

ГЛАВА 3. ПРЕДЛОЖЕНИЯ ПО ОПТИМИЗАЦИИ ДЕНЕЖНЫХ ПОТОКОВ В ООО «ЭКОНИВА»………………………………………………………………....................54

3.1 Оптимизация объемов денежных потоков………………………………………...54

3.2Мероприятия по внедрению оперативного планирования денежных потоков..............................................................................................................................57

ЗАКЛЮЧЕНИЕ................................................................................................................61

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОНИКОВ…………………………………….66

ПРИЛОЖЕНИЯ...............................................................................................................70