Услуга: Этапы развития российской банковской системы
Описание
ЗАДАНИЕ 1
«Этапы развития российской банковской системы »
Вставьте пропущенные слова в текст.
Пропущенные слова: Дворянский заемный банк, Купеческий заемный банк, Великие, 47 XVII в., Земская изба, 1754 г.,
Текст:
Большинство исследований по банковской проблематике, опубликованных в дореволюционный период, было издано во второй половине XIX — начале XX вв. Это связано с тем, что на территории России первые финансово-кредитные учреждения появились только в ___________.
Самые ранние сведения о Венецианском банке датируются 1157 г., в то время как первой финансово-кредитной организацией в России стала __________________, действовавшая в Пскове всего один год — с 1665 по 1666 гг. Первым финансово-кредитным учреждением на территории Российской империи, стал открывшийся в _________.
Государственный заемный банк, состоящий их двух подразделений — Банка для дворянства (_____________) и Банка для поправления (_______________). Во второй половине XIX в., в Российской империи стала складываться высокоразвитая банковская система. В основе этого процесса лежали _________реформы 1860-70-х гг.
К началу XX столетия помимо главного банка — Государственного, располагавшего 45 расчетными отделениями, на территории России действовали ______ акционерных коммерческих банков, имевших 744 филиала.
ЗАДАНИЕ 2
«Анализ динамики ключевой ставки Банка России»
Ключевая ставка — процентная ставка по основным операциям Банка России по регулированию ликвидности банковского сектора. Является основным индикатором денежно-кредитной политики.
1. Постройте диаграмму или график показателей динамики ключевой ставки Банка России, на основании данных рисунка 1.
Рисунок 1
2. Выберите правильные пропущенные слова в выводе по итогам построенного графика (диаграммы).
Главная задача Банка России — обеспечивать стабильность рубля, которая понимается как поддержание инфляции на низком/высоком уровне.
Когда Банк России повышает ключевую ставку, кредитование замедляется и снижается/возрастает потребление, в том числе импортных товаров. Это приводит к снижению инфляции и укреплению/падению курса рубля.
Если Банк России не повышал бы ключевую ставку, то курс рубля падал бы сильнее и инфляция росла/снижалась.
Инфляция — это устойчивое повышение/снижение общего уровня цен на товары и услуги в экономике.
ЗАДАНИЕ 3
«Кредитная организация как основной элемент банковской системы».
Проведите анализ трех банков, на основании данных официальных сайтов банков и Банка России. Заполните таблицу 1.
Таблица 1
Наименование банка | Лицензия | Регистрационный номер | Дата регистрации Банком России |
АО «Россельхозбанк» | | | |
ООО «ОЗОН Банк» | | | |
ПАО «СОВКОМБАНК» | | | |
ЗАДАНИЕ 4
«Управление ресурсами коммерческого банка»
Проведите анализ структуры и динамики ресурсов банка за 2021-2023 гг., на основании данных таблицы 2. Дополните вывод по итогам анализа.
Таблица 2 — Структура и динамика ресурсов банка за 2021–2023 гг.
Показатель | Сумма, млн руб. | Структура, % | Изменение | |||||||
2021 | 2022 | 2023 | 2021 | 2022 | 2023 | Абсолютное (+,-), млн руб. | Относительное (+,-), % | |||
2023/ 2021 | 2023/ 2022 | 2023/ 2021 | 2023/ 2022 | |||||||
Пассивы, всего, в том числе: | 21280 | 22755 | 23638 | | | | | | | |
Собственные средства | 2842 | 3380 | 3524 | | | | | | | |
Привлеченные средства | 18438 | 19375 | 20114 | | | | | | | |
Как показывают данные таблицы, за анализируемые три года в структуре пассивов банка произошли следующие изменения: собственные средства увеличились в 2023 годупо сравнению с 2021 годом, на ______ млн руб., а в сравнении с 2022 годом на ________ млн руб.
В процентном соотношении это составляло ________ и __________ в 2022 и 2023 годах соответственно.
Привлеченные средства в 2023 году по сравнению с 2021 годом увеличились на __________ млн руб., но в относительном изменении (удельного веса) произошло снижение показателя на ________%.
В структуре пассивов собственные средства занимают небольшой удельный вес в 2022 году -______% и ______% в 2023 году. Привлеченные средства в пассивах занимают в 2022 году ________%. Таким образом, на основе проведенного анализа можно утверждать, что в целом структура ресурсной базы банка не совсем соответствует оптимальной.
Отмечается незначительная доля собственных средств в общем объеме пассивов банка — до 20%. При этом в совокупности доля привлеченных и заемных средств превышает допустимые значения.
ЗАДАНИЕ 5
«Структура баланса банка»
Составьте бухгалтерский баланс банка, на основании данных.
Решение оформите в таблице 3.
- Денежные средства — 48787563 тыс. руб.
- Средства кредитной организации в Центральном банке Российской Федерации — 144811596.
- Средства в кредитных организациях — 7781849.
- Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток — 208073030.
- Чистая ссудная задолженность, оцениваемая по амортизированной стоимости — 3693717149.
- Чистые вложения в финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход — 225793153.
- Чистые вложения в ценные бумаги и иные финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости (кроме ссудной задолженности) — 88912847.
- Отложенный налоговый актив — 11397534.
- Основные средства, активы в форме права пользования и нематериальные активы — 79440359.
- Долгосрочные активы, предназначенные для продажи — 246810.
- Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации — 197969903.
- Средства клиентов, оцениваемые по амортизированной стоимости — 3807552779.
- Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток — 389 048.
- Выпущенные долговые ценные бумаги — 244528260.
- Обязательства по текущему налогу на прибыль — 698378.
- Отложенные налоговые обязательства — 324753.
- Средства акционеров (участников) — 522583000.
- Резервный фонд -20353479.
- Переоценка по справедливой стоимости финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив) — (- 645 248 тыс. руб.).
- Переоценка основных средств, активов в форме права пользования и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство — 1299013.
- Оценочные резервы под ожидаемые кредитные убытки — 446822.
- Неиспользованная прибыль (убыток) — (-286538297).
Таблица 3 — Бухгалтерский баланс банка, тыс. руб.
Актив | Сумма | Пассив | Сумма | Источники собственных средств | Сумма |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
Всего активов | | Всего обязательств | | Всего источников собственных средств | |
Примечание: сумма «Всего активов» = сумма «Всего обязательств» + сумма «Всего источников собственных средств»
ЗАДАНИЕ 6
«Структура банковского счета»
В соответствии с действующими банковскими Правилами нумерации лицевых счетов, откройте номер счета аналитического учета по вкладу.
С физическим лицом отделением Сбербанка 6889 заключен договор вклада в сумме 350 000 рублей, срок вклада — 60 дней, ставка 19% годовых. Балансовый счет 42303 «Депозиты физических лиц на срок от 31 до 90 дней». Порядковый номер вкладчика в книге регистрации открытых вкладов 0023567.