183404 (743551), страница 6
Текст из файла (страница 6)
| Оборотно-сальдовая ведомость За 2 квартал (с учетом изменений) | |||||||||||||||||
| СЧЕТ | Сальдо на начало | Обороты за период | Сальдо на конец | ||||||||||||||
| Код | наименование | Дебет | Кредит | Дебет | Кредит | Дебет | Кредит | ||||||||||
| 1 | Основные средства | 27258400 | 27258400 | ||||||||||||||
| 2 | Износ основных средств | 3333315 | 700600 | 4033915 | |||||||||||||
| 4 | Нематериальные активы | 110000 | 110000 | ||||||||||||||
| 5 | Износ нематер. активов | 8240 | 8240 | 16480 | |||||||||||||
| 10 | Материалы | 34470 | 533929 | 533929 | 34470 | ||||||||||||
| 10(1) | Сырье и материалы | 34470 | 150400 | 150400 | 34470 | ||||||||||||
| 10(3) | Топливо | 69000 | 69000 | ||||||||||||||
| 10(5) | Запасные части | 314529 | 314529 | ||||||||||||||
| 12 | МБП | 1613271 | 1181400 | 1181400 | 1613271 | ||||||||||||
| 13 | Износ МБП | 1647741 | 1647741 | ||||||||||||||
| 19 | НДС по приобр. ресурс. | 7 | 946720 | 946720 | 7 | ||||||||||||
| 26 | Ощехоз-ые расходы | 16200 | 16590272 | 16580272 | 26200 | ||||||||||||
| 41 | Товары | 58396192 | 7949100 | 11827439 | 54517853 | ||||||||||||
| 43 | Коммерческие расходы | 109274 | 109274 | ||||||||||||||
| 44 | Товары отгруженные | 1049397 | 984945 | 64452 | |||||||||||||
| 46 | Реализация продукции | 28705440 | 29731562 | 1026122 | |||||||||||||
| 50 | Касса | 32138 | 10600000 | 10597134 | 35004 | ||||||||||||
| 51 | Расчетный счет | 3304638 | 20080943 | 16428486 | 6957095 | ||||||||||||
| 60 | Расч. с пост. и подрядч. | 1145062 | 699500 | 7949100 | 6104538 | ||||||||||||
| 64 | Расч. по авансам получ. | 6873000 | 7343000 | 470000 | |||||||||||||
| 67 | Расч. по внебюдж. плат. | 161575 | 633663 | 114612 | 357476 | ||||||||||||
| 67.1 | Дорожный фонд | 16290 | 37165 | 20875 | |||||||||||||
| 67.3 | Фонд науки и техн. разв. | 77800 | 263800 | 7387 | 186000 | ||||||||||||
| 67.4 | Фонд амортизации | 70000 | 70000 | 70060 | 70060 | ||||||||||||
| 67.5 | Налог на приобр-е авт. | 67573 | 67573 | ||||||||||||||
| 67.6 | Владельцы автотр. ср-в | 216000 | 216000 | ||||||||||||||
| 68 | Расчеты с бюджетом | 3656742 | 5411102 | 4200249 | 2445889 | ||||||||||||
| 68.1 | Расч. по подох. налогу | 68731 | 349190 | 375165 | 94706 | ||||||||||||
| 68.10 | Налог на муниц. милиц. | 30618 | 243937 | 213319 | |||||||||||||
| 68.11 | Плата за воду | 282 | 282 | ||||||||||||||
| 68.2 | Расч. по НДС | 2992908 | 2380616 | 3291774 | 3904066 | ||||||||||||
| 68.3 | Расч. по СН | 474386 | 300504 | 96529 | 270411 | ||||||||||||
| 68.4 | Расч. по налогу на приб. | 1836300 | 1836300 | ||||||||||||||
| 68.5 | Содерж. жилфонда | 311560 | 14000 | 297560 | |||||||||||||
| 68.8 | Расч. по нал. На имущ. | 92883 | 112500 | 103100 | 83483 | ||||||||||||
| 68.9 | Расч. по трансп. налогу | 27836 | 89814 | 75462 | 13484 | ||||||||||||
| 69 | Расч. по соц. страх. и об. | 326350 | 1131092 | 1509243 | 704501 | ||||||||||||
| 69.1 | Расч. по соц. страх. | 84901 | 48399 | 203748 | 240250 | ||||||||||||
| 69.2 | Расч. по пенс. обесп. | 238079 | 907460 | 1094199 | 424818 | ||||||||||||
| 69.3 | Расч. по мед. страх. | 2163 | 112650 | 135832 | 25345 | ||||||||||||
| 69.4 | Расч. по онду занятости | 1207 | 62583 | 75462 | 14086 | ||||||||||||
| 70 | Расч. по оплате труда | 664922 | 3189833 | 3773100 | 1248189 | ||||||||||||
| 71 | Расч. с подотч. лицами | 688611 | 7820200 | 10914999 | 3783410 | ||||||||||||
| 76 | Расч. с разн. деб. и кред. | 42713000 | 42713000 | ||||||||||||||
| 80 | Прибыли и убытки | 5482846 | 10481656 | 513061 | 5511871 | ||||||||||||
| 81 | Использование прибыли | 2983399 | 942109 | 3925508 | |||||||||||||
| 81.1 | Плат. в бюджет из приб. | 103083 | 70060 | 173143 | |||||||||||||
| 85 | Уставный фонд | 50000 | 50000 | ||||||||||||||
| 87 | Добавочный капитал | 6502000 | 6502000 | ||||||||||||||
| 87.1 | Прирост ст-ти по переоц | 6502000 | 6502000 | ||||||||||||||
| 88 | Нераспр. приб.(убыток) | 29658435 | 7387 | 29665822 | |||||||||||||
| 88.2 | Нераспр. приб.прош. лет | 8418620 | 8418620 | ||||||||||||||
| 88.3 | Фонд накопления | 19000000 | 19000000 | ||||||||||||||
| 88.5 | Фонд потребления | 2162015 | 2162015 | ||||||||||||||
| 88.6 | Фонд науки техн. разв. | 77800 | 7387 | 85187 | |||||||||||||
| Всего: | 94 893 777 | 94 893 777 | 124 928 630 | 124 928 630 | 100 411 607 | 100 411 607 | |||||||||||
| Оборотно-сальдовая ведомость За 3 квартал (с учетом изменений) | |||||||||||||||||
| СЧЕТ | Сальдо на начало | Обороты за период | Сальдо на конец | ||||||||||||||
| Код | наименование | Дебет | Кредит | Дебет | Кредит | Дебет | Кредит | ||||||||||
| 1 | Основные средства | 27258400 | 27258400 | ||||||||||||||
| 2 | Износ основных средств | 4033915 | 700600 | 4734515 | |||||||||||||
| 4 | Нематериальные активы | 110000 | 110000 | ||||||||||||||
| 5 | Износ нематер. активов | 16480 | 8240 | 24720 | |||||||||||||
| 8 | Капитальные вложения | 1069960 | 1069960 | ||||||||||||||
| 10 | Материалы | 34470 | 2120300 | 2120300 | 34470 | ||||||||||||
| 10(1) | Сырье и материалы | 34470 | 128700 | 128700 | 34470 | ||||||||||||
| 10(5) | Запасные части | 1991600 | 1991600 | ||||||||||||||
| 12 | МБП | 1613271 | 82070 | 82070 | 1613271 | ||||||||||||
| 13 | Износ МБП_ | 1647741 | 1647741 | ||||||||||||||
| 19 | НДС по приобр. ресурс. | 7 | 569396 | 691696 | 122293 | ||||||||||||
| 26 | Ощехоз-ые расходы | 26200 | 13654195 | 13654195 | 26200 | ||||||||||||
| 41 | Товары | 54517853 | 52714869 | 64184684 | 43048038 | ||||||||||||
| 43 | Коммерческие расходы | 624858 | 624858 | ||||||||||||||
| 44 | Издержки обращения | 64452 | 49024402 | 9878 | 49078976 | ||||||||||||
| 46 | Реализация продукции | 1026122 | 40083323 | 40083323 | 1026122 | ||||||||||||
| 50 | Касса | 35004 | 11500000 | 11528386 | 6618 | ||||||||||||
| 51 | Расчетный счет | 6957095 | 41502129 | 42746901 | 5712323 | ||||||||||||
| 60 | Расч. с пост. и подрядч. | 6104538 | 24000000 | 52714869 | 34819407 | ||||||||||||
| 64 | Расч. по авнсам получ. | 470000 | 470000 | ||||||||||||||
| 67 | Расч. по внебюдж. плат. | 357476 | 1499560 | 1347327 | 509709 | ||||||||||||
| 67.1 | Дорожный фонд | 20875 | 27600 | 51878 | 45153 | ||||||||||||
| 67.3 | Фонд науки и техн. разв. | 186000 | 332000 | 155429 | 9429 | ||||||||||||
| 67.4 | Фонд амортизации | 70060 | 70000 | 70060 | 70120 | ||||||||||||
| 67.5 | Налог на приобр-е авт. | 67573 | 1069960 | 1069960 | 67573 | ||||||||||||
| 67.6 | Владельцы автор. ср-в | 216000 | 216000 | ||||||||||||||
| 68 | Расчеты с бюджетом | 2445889 | 4711017 | 9562040 | 7296912 | ||||||||||||
| 68.1 | Расч. по подох. налогу | 94706 | 426647 | 297988 | 33953 | ||||||||||||
| 68.10 | Налог на муниц. милиц. | 213319 | 18300 | 10174 | 205193 | ||||||||||||
| 68.11 | Плата за воду | 282 | 282 | ||||||||||||||
| 68.2 | Расч. по НДС | 3904066 | 3411130 | 2930700 | 3423636 | ||||||||||||
| 68.3 | Расч. по СН | 270411 | 530566 | 323883 | 63728 | ||||||||||||
| 68.4 | Расч. по налогу на приб. | 1836300 | 5124078 | 3287778 | |||||||||||||
| 68.5 | Содерж. жилфонда | 297560 | 138000 | 345851 | 89709 | ||||||||||||
| 68.8 | Расч. по нал. На имущ. | 83483 | 110000 | 473644 | 447127 | ||||||||||||
| 68.9 | Расч. по трансп. налогу | 13484 | 76092 | 55722 | 6886 | ||||||||||||
| 69 | Расч. по соц. страх. и об. | 704501 | 1526780 | 1114440 | 292161 | ||||||||||||
| 69.1 | Расч. по соц. страх. | 240250 | 80797 | 150449 | 309902 | ||||||||||||
| 69.2 | Расч. по пенс. обесп. | 424818 | 1211950 | 807969 | 20837 | ||||||||||||
| 69.3 | Расч. по мед. страх. | 25345 | 150450 | 100300 | 24805 | ||||||||||||
| 69.4 | Расч. по онду занятости | 14086 | 83583 | 55722 | 13775 | ||||||||||||
| 70 | Расч. по оплате труда | 1248189 | 1565686 | 2786100 | 2468603 | ||||||||||||
| 71 | Расч. с подотч. лицами | 3783410 | 10288549 | 9007110 | 2501971 | ||||||||||||
| 76 | Расч. с разн. деб. и кред. | 42713000 | 42713000 | ||||||||||||||
| 80 | Прибыли и убытки | 5511871 | 589137 | 8019649 | 3096915 | ||||||||||||
| 81 | Использование прибыли | 3925508 | 5194138 | 9119646 | |||||||||||||
| 81.1 | Плат. в бюджет из приб. | 173143 | 70060 | 243203 | |||||||||||||
| 85 | Уставный фонд | 50000 | 50000 | ||||||||||||||
| 87 | Добавочный капитал | 6502000 | 6502000 | ||||||||||||||
| 87.1 | Прирост ст-ти по переоц | 6502000 | 6502000 | ||||||||||||||
| 88 | Нераспр. приб.(убыток) | 29665822 | 155429 | 29821251 | |||||||||||||
| 88.2 | Нераспр. приб.прош. лет | 8418620 | 8418620 | ||||||||||||||
| 88.3 | Фонд накопления | 19000000 | 19000000 | ||||||||||||||
| 88.5 | Фонд потребления | 2162015 | 2162015 | ||||||||||||||
| 88.6 | Фонд науки техн. разв. | 85187 | 155429 | 240616 | |||||||||||||
| Всего: | 100 411 607 | 100 411 607 | 261 142 095 | 261 142 095 | 137 587 611 | 137 587 611 | |||||||||||
| Оборотно-сальдовая ведомость. За 4 квартал (с учетом изменений) | |||||||||||||||||
| СЧЕТ | Сальдо на начало | Обороты за период | Сальдо на конец | ||||||||||||||
| Код | наименование | Дебет | Кредит | Дебет | Кредит | Дебет | Кредит | ||||||||||
| 1 | Основные средства | 27258400 | 2660842 | 2660842 | 27258400 | ||||||||||||
| 2 | Износ основных средств | 4734515 | 1516742 | 6251257 | |||||||||||||
| 4 | Нематериальные активы | 110000 | 110000 | ||||||||||||||
| 5 | Износ нематер. активов | 24720 | 8240 | 32960 | |||||||||||||
| 8 | Капитальные вложения | 1069960 | 1069960 | ||||||||||||||
| 10 | Материалы | 34470 | 34470 | ||||||||||||||
| 10(1) | Сырье и материалы | 34470 | 34470 | ||||||||||||||
| 12 | МБП | 1613271 | 34470 | 1647741 | |||||||||||||
| 13 | Износ МБП | 1647741 | 1647741 | ||||||||||||||
| 19 | НДС по приобр. ресурс. | 122293 | 317522 | 195229 | |||||||||||||
| 26 | Ощехоз-ые расходы | 26200 | 8367462 | 8383662 | 10000 | ||||||||||||
| 41 | Товары | 43048038 | 207058 | 42840980 | |||||||||||||
| 43 | Коммерческие расходы | 583938 | 583939 | ||||||||||||||
| 44 | Издержки обращения | 49078976 | 365688 | 1485130 | 47959534 | ||||||||||||
| 46 | Реализация продукции | 1026122 | 11741023 | 11741023 | 1026122 | ||||||||||||
| 50 | Касса | 6618 | 2585509 | 2500000 | 92127 | ||||||||||||
| 51 | Расчетный счет | 5712323 | 9328000 | 8571769 | 6468554 | ||||||||||||
| 60 | Расч. с пост. и подрядч. | 34819407 | 4000000 | 38819407 | |||||||||||||
| 64 | Расч. по авнсам получ. | 470000 | 1000000 | 530000 | |||||||||||||
| 67 | Расч. по внебюдж. плат. | 509709 | 115169 | 550973 | 73905 | ||||||||||||
| 67.1 | Дорожный фонд | 45153 | 172161 | 217314 | |||||||||||||
| 67.3 | Фонд науки и техн. разв. | 9429 | 45169 | 11138 | 24602 | ||||||||||||
| 67.4 | Фонд амортизации | 70120 | 70000 | 151674 | 151794 | ||||||||||||
| 67.5 | Налог на приобр-е авт. | 67573 | 67573 | ||||||||||||||
| 67.6 | Владельцы автор. ср-в | 216000 | 216000 | ||||||||||||||
| 68 | Расчеты с бюджетом | 7296912 | 707229 | 4692866 | 11282549 | ||||||||||||
| 68.1 | Расч. по подох. налогу | 33953 | 33953 | ||||||||||||||
| 68.10 | Налог на муниц. милиц. | 205193 | -205193 | 205193 | |||||||||||||
| 68.11 | Плата за воду | 282 | 282 | ||||||||||||||
| 68.2 | Расч. по НДС | 3423636 | 181655 | 1912292 | 5154273 | ||||||||||||
| 68.3 | Расч. по СН | 63728 | 525574 | 44200 | 417646 | ||||||||||||
| 68.4 | Расч. по налогу на приб. | 3287778 | 2003460 | 5291238 | |||||||||||||
| 68.5 | Содерж. жилфонда | 89709 | 86080 | 3629 | |||||||||||||
| 68.8 | Расч. по нал. На имущ. | 447127 | 566552 | 1013679 | |||||||||||||
| 68.9 | Расч. по трансп. налогу | 6886 | 80000 | 73114 | |||||||||||||
| 69 | Расч. по соц. страх. и об. | 292161 | 1264000 | 1556161 | |||||||||||||
| 69.1 | Расч. по соц. страх. | 309902 | 309902 | ||||||||||||||
| 69.2 | Расч. по ?енс. обесп. | 20837 | 1120000 | 1140837 | |||||||||||||
| 69.3 | Расч. по мед. страх. | 24805 | 144000 | 119195 | |||||||||||||
| 69.4 | Расч. по онду занятости | 13775 | 13775 | ||||||||||||||
| 70 | Расч. по оплате труда | 2468603 | 2453040 | 15563 | |||||||||||||
| 71 | Расч. с подотч. лицами | 2501971 | 2500000 | 4786842 | 4788813 | ||||||||||||
| 76 | Расч. с разн. деб. и кред. | 42713000 | 42713000 | ||||||||||||||
| 80 | Прибыли и убытки | 3096915 | 15038913 | 10583521 | 1358477 | ||||||||||||
| 81 | Использование прибыли | 9119646 | 2189403 | 7565258 | 3743791 | ||||||||||||
| 81.1 | Плат. в бюджет из приб. | 243203 | 243203 | ||||||||||||||
| 81.2 | Исп. прибыли на др. цели | 34269 | 34269 | ||||||||||||||
| 85 | Уставный фонд | 50000 | 50000 | ||||||||||||||
| 87 | Добавочный капитал | 6502000 | 816142 | 5685858 | |||||||||||||
| 87.1 | Прирост ст-ти по переоц | 6502000 | 816142 | 5685858 | |||||||||||||
| 88 | Нераспр. приб.(убыток) | 29821251 | 10583521 | 56307 | 19294037 | ||||||||||||
| 88.1 | Нераспр. приб. отч. года | 10162552 | 10162552 | ||||||||||||||
| 88.2 | Нераспр. приб.прош. лет | 8418620 | 8418620 | ||||||||||||||
| 88.3 | Фонд накопления | 19000000 | 19000000 | ||||||||||||||
| 88.5 | Фонд потребления | 2162015 | 2162015 | ||||||||||||||
| 88.6 | Фонд науки техн. разв. | 240616 | 420969 | 56307 | 124046 | ||||||||||||
| Всего: | 137 587 611 | 137 587 611 | 71 387 871 | 71 387 871 | 133 163 469 | 133 163 469 | |||||||||||
Заключение
В ходе проверки правильности расчета налогов были выявлены нарушения, повлекшие применение штрафных санкций. Причин этому может быть несколько.
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
