172332 (743189), страница 4

Просмтор этого файла доступен только зарегистрированным пользователям. Но у нас супер быстрая регистрация: достаточно только электронной почты!

Текст из файла (страница 4)

2.4. Структура доходов и расходов, рентабельность.

Анализ основных параметров, характеризующих финансовое состояние кредитных организаций за I полугодие 2003 года, позволяет оценить общее состо­яние банковского сектора экономики республики как устойчивое. К числу финансово стабильных кредитных организаций относятся все 13 действующих кредитных организаций республики.

По итогам деятельности за I полугодие 2003 года прибыль получена всеми кредитными организациями и филиалами инорегиональных банков, за исключени­ем одного филиала, убытки которого носят плановый характер. Совокупная величина финансового резуль­тата с начала года составила 832,9 млн. руб. Полнос­тью погашены убытки прошлых лет.

Деятельность банковского сектора республики рентабельна. В то же время показатели рентабель­ности деятельности кредитных организаций остают­ся низкими: рентабельность собственных средств (капитала) в годовом исчислении не превышает 12%, а активов-нетто 1-2%. В 2002 году рентабельность капитала по банковскому сектору республики в це­лом составляла 17%, а рентабельность активов - более 3%.

Снижение рентабельности деятельности в первом полугодии текущего года по сравнению с соответству­ющим периодом прошлого года связано с опережаю­щими темпами прироста собственных средств (капи­тала) (на 60%) и активов (на 72%) по сравнению с со­вокупной прибылью кредитных организаций (на 11%).

Изменение структуры банковских операций суще­ственным образом повлияло на структуру доходов и рас­ходов кредитных организаций республики (График 1).

Структура доходов и расходов действующих кредитных организаций Республики Башкортостан.

График 1.

Увеличение объемов кредитования реального сек­тора экономики при стабильном качестве кредитов обусловило рост объема и удельного веса полученных процентных доходов по предоставленным кредитам в сравнении с соответствующим периодом прошлого года. Доля процентных доходов в общей сумме полученных доходов возросла с 19% на 01.07.2002 до 23,3% на 01.07.2003. Основная часть этих доходов (94%) при­ходится на полученные проценты по предоставленным срочным кредитам.

Расширение возможностей для извлечения дохо­дов на валютном рынке обусловило рост доли дохо­дов от операций с иностранной валютой в совокупных доходах банковского сектора с 18,7% на 01.07.2002 до 42,4% на 01.07.2003 и рост доли аналогичных расхо­дов с 18,6% до 44,3%.

Одновременно существенно снизилась доля дохо­дов от восстановления сумм со счетов фондов и ре­зервов и расходов в виде отчислений в фонды и ре­зервы с 42,5% до 16,5% и с 43,7% до 15,9% соответ­ственно.

В первом полугодии текущего года совокупные до­ходы банков возросли по сравнению с соответствую­щим периодом прошлого года на 32%, расходы - на
32,7%. Наибольшие темпы роста наблюдаются по сле­дующим статьям доходов и расходов: доходы от опе­раций с инвалютой - 300%, расходы от операций с ин­валютой - 315%, проценты, полученные за предостав­ленные кредиты -162%, проценты, уплаченные за при­влеченные кредиты - 204%.

Отмеченные изменения в структуре доходов и рас­ходов оказали влияние на формирование структуры чистого дохода³. Чистый доход кредитных организаций республики на 61,9% состоит из чистых процентных доходов (58,4% на 01.07.2002). Существенно возрос­ла доля чистых комиссионных доходов с 14,9% на 01.07.2003 до 21,6% на 01.07.2003.

Снизилась доля чистых доходов от операций с цен­ными бумагами с 28,6% до 23,8%, а также доля чисто­го дохода от операций с иностранной валютой с 6,1% до 4,2%.

Таким образом, основным фактором изменения структуры доходов и расходов в текущем году явилось увеличение объема активных операций в условиях проводимой Банком России политики снижения про­центных ставок.

ГЛАВА III. Итоги и перспективы развития банковской системы Республики Башкортостан.

3.1. Итоги деятельности банковской системы Республики Башкортостан.

В Национальном банке Республики Башкортостан 5 августа текущего года прошло совещание руководи­телей кредитных организаций с участием руководите­ля управления федерального казначейства Министер­ства финансов РФ по Республике Башкортостан, руко­водителей и сотрудников структурных подразделений Национального банка Республики Башкортостан.

С докладом "Об итогах деятельности кредитных орга­низаций в первом полугодии текущего года и перспек­тивных задачах" выступил Р.Х.Марданов, председатель Национального банка Республики Башкортостан.

Он отметил, что по показателю экономического ро­ста задан достаточно высокий темп для достижения запланированных на текущий год ориентиров (5,9% по скорректированным данным от 18.07.2003): по итогам полугодия объем ВРП Республики Башкортостан вы­рос по оценке на 7,8%, несколько опередив темп рос­та российского ВВП - 7,2%. Объем промышленного производства вырос на 9,3%, производство валовой продукции сельского хозяйства увеличилось на 4,2%.

Инфляция в республике росла меньшими темпа­ми, чем по России и по итогам I полугодия составила 6,8% против 7,9% по Российской Федерации.

Основные показатели, характеризующие обеспе­ченность экономики республики базовыми банковски­ми услугами, свидетельствуют о росте масштабов вза­имодействия реального и банковского секторов эконо­мики.

Так, уровень монетизации валового регионального продукта по состоянию на 01.07.2003 составил 25% против 21% в соответствующем периоде прошлого года и превысил значение аналогичного показателя по Рос­сии (19% по состоянию на 01.04.2003).

Отношение совокупных активов банковского секто­ра к ВРП, как наиболее общего показателя обеспечен­ности экономики республики банковскими услугами, достигло 49% против 46% на начало года. Соотноше­ние капитала кредитных организаций к валовому ре­гиональному продукту возросло до 4,5% против 4%, кредитных вложений к ВРП - до 16,3% против 15%.

Эти показатели почти вплотную приблизились к зна­чениям ориентиров, заложенным в среднесрочных программах развития банковской системы России и Республики Башкортостан. В соответствии с этими ориентирами соотношение совокупных активов банков­ского сектора к ВВП должно составлять не менее 45-50 %, банковских кредитов-18-20, капитала-5-6%.

Совокупный финансовый результат банков региона возрос на 6% по сравнению с соответствующим периодом прошлого года и составил 818 млн. руб. прибыли.

По состоянию на 01.07.2003 все кредитные орга­низации республики отнесены к категории финансово стабильных, в том числе 4 банка - к группе "Кредитные организации без недостатков в деятельности" и 9 - "Кредитные организации, имеющие отдельные не­достатки в деятельности".

Характеризуя итоги работы банковской системы республики, Р.Х.Марданов остановился на отдельных ключевых направлениях, которые осуществляются в рамках модернизации банковской системы и направ­лены на повышение эффективности деятельности бан­ковского сектора.

Он отметил, что в текущем году одним из механиз­мов усиления взаимодействия банковского и реально­го сектора экономики является программа Банка Рос­сии по рефинансированию кредитных организаций под залог долговых обязательств финансово-устойчивых предприятий сферы материального производства и рефинансированию кредитных организаций под залог государственных ценных бумаг.

Национальный банк выполнил всю необходимую подготовительную работу по включению Республики Башкортостан в перечень регионов, участвующих в программе Банка России, и достигнута полная готов­ность к проведению операций рефинансирования кре­дитных организаций в соответствии с Положениями Банка России №122-П и №19-П.

Было отмечено, что вместе с тем рассматриваемые инструменты рефинансирования пока еще не получи­ли достаточного распространения на практике. Связа­но это с наличием ряда объективных и субъективных проблем.

Основные проблемы в части реализации механиз­ма рефинансирования под залог долговых обяза­тельств предприятий связаны с длительным сохране­нием избытка ликвидности на денежном рынке, что ог­раничивает спрос на предлагаемые Банком России кредиты со стороны кредитных организаций - потен­циальных заемщиков.

Препятствием для развития рефинансирования под залог государственных ценных бумаг является отсутствие у большинства кредитных организаций не­обходимого портфеля государственных ценных бу­маг. В этой связи рост числа заемщиков по данному виду рефинансирования возможен только в средне­срочной перспективе и будет определяться страте­гией банков в отношении работы на рынке государ­ственных ценных бумаг. Докладчиком была отмечена необходимость отработки данных механизмов ре­финансирования в целях готовности к росту на них в перспективе.

Было также отмечено, что для активизации меха­низмов рефинансирования в настоящее время Банком России прорабатывается вопрос об использовании операций РЕПО, в том числе предполагается передать территориальным учреждениям Банка России полно­мочия по заключению сделок прямого РЕПО, что по­зволит расширить эти операции с участниками рынка государственных облигаций.

Характерной особенностью текущего года являет­ся начало нового этапа в развитии банковской сети, связанного с усилением присутствия филиалов и пред­ставительств инорегиональных банков на территории республики и последующим ростом конкуренции на республиканском рынке банковских услуг. Сегодня в республике функционируете филиалов инорегиональ­ных банков. Имеются намерения еще ряда инорегио­нальных банков по открытию своих подразделений.

В республике в основном завершился процесс фор­мирования сети структурных подразделений банков. Количество банковских учреждений на территории рес­публики выросло до 976 единиц против 950 на начало года.

Р.Х.Марданов отметил, что Правительство Респуб­лики Башкортостан и Национальный банк Республики Башкортостан считают, что в республике созданы пред­посылки для развития здоровой конкуренции на рын­ке банковских услуг.

Вместе с тем по финансовым показателям, харак­теризующим обеспеченность региона банковскими ус­лугами, Республика Башкортостан отстает от средних значений в целом по Приволжскому федеральному округу (ПФО) (совокупный индекс обеспеченности республики банковскими услугами составил 0,83 против 1,05 в среднем по ПФО). Поэтому дальнейшее присут­ствие инорегиональных банков в республике необхо­димо, и оно будет способствовать не только развитию конкуренции, но и насыщению экономики республики банковскими услугами.

В условиях расширения сети инорегиональных бан­ков, предложения ими новых видов банковских услуг и технологий малые и средние банки республики могут оказаться не готовы к более жесткому этапу конкурен­ции. Такая конкуренция потребует выработки новой стратегии поведения, в том числе в целях сохранения своей ниши на республиканском рынке банковских ус­луг.

Было отмечено, что, несмотря на положительную оценку финансовой устойчивости банковского сектора, выявились некоторые тревожные тенденции в показа­телях деятельности банков. Среди них можно выделить следующие:

• Во-первых, низкая рентабельность деятельности большинства кредитных организаций снижает возможность их капитализации и является негативным сигна­лом для кредиторов и потенциальных инвесторов. Рен­табельность капитала республиканских банков за I полугодие в среднем составила около 12%, в то время как по Российской Федерации - 29%.

Р.Х.Марданов обратил внимание руководителей банков на наличие в балансе такого расчетного пока­зателя, как "убытки текущего года", отмечается балан­совая прибыль. В алгоритме расчета данного показа­теля максимально реализованы принципы МСФО, он отражает реальный финансовый результат деятельно­сти кредитной организации, уменьшает величину соб­ственных средств банков и является основанием для отнесения к группе банков, имеющих отдельные недо­статки в деятельности.

• Во-вторых, снижение уровня достаточности капита­ла. На 01.07.2003 средняя достаточность капитала со­ставила 18% против 22% на начало года. Эта тенден­ция свидетельствует о том, что рост капитала банков отстает от роста объемов осуществляемых операций.

По мнению Национального банка Республики Баш­кортостан, основным фактором приращения капитала должно стать дальнейшее увеличение уставного капи­тала. В планах развития большинства кредитных орга­низаций его увеличение предусмотрено, однако это на­мерение реализуется лишь в нескольких банках.

Характеристики

Список файлов реферата