syskred (739013), страница 13

Просмтор этого файла доступен только зарегистрированным пользователям. Но у нас супер быстрая регистрация: достаточно только электронной почты!

Текст из файла (страница 13)

Договор залога имущества может быть заключен как с Заемщиком, так и с третьим лицом.

В договоре залога указываются: предмет залога и его оценка, существо. размер и сроки-исполнения обязательств по кредитному договору, у какой из сторон находится заложенное имущество, адрес нахождения предмета залога.

Оформление договоров залога объектов недвижимости и ценных бумаг осуществляется в соответствии с нормативными документами Сбербанка России по ипотеке и кредитованию под залог ценных бумаг.

Договоры залога объектов недвижимости должны быть нотариально удостоверены и зарегистрированы в соответствующих государственных органах (органах, ведущих государственную регистрацию объектов недвижимости). Договоры залога транспортных средств регистрируются в органах Госавтоинспекции .

Договор залога отдельно стоящих зданий должен предусматривать залог нрав на земельный участок.

Кредитный договор, завизированный кредитным работником и руководителем кредитующего подразделения, направляется на подпись Заемщику, а затем визируется юридической службой и передается на подпись руководителю Банка или другому уполномоченному им лицу.

Юридическая служба при визировании договора проверяет соответствие его текста типовой форме и полномочия лица, подписавшего договор от имени Заемщика.

Кредитный работник регистрирует подписанный сторонами договор в журнале регистрации кредитных договоров. Один экземпляр оформленного договора передается Заемщику.

Другие договоры, оформляемые кредитным работником (договоры залога, поручительства и т.д.), визируются и подписываются в том же порядке, что и кредитный договор. Депозитный договор визируется операционным работником, (руководителем операционной службы, затем кредитным работником и далее в том же порядке, что и кредитный договор.

Ответственность, за соответствие текстов кредитных документов утвержденным типовым формам возлагается на кредитующее подразделение и юридическую службу.

После оформления договоров (кредитного, залога и др.) кредитный работник:

• формирует кредитное дело, в которое подшиваются копии каждого договора, страхового полиса и полный пакет документов, послуживших основанием для предоставления кредита;

• направляет распоряжение бухгалтерии на открытие Заемщику ссудного счета вместе с карточкой с образцами подписей должностных лиц Заемщика - распорядителей ссудного счета и одним комплектом подлинных кредитных документов , а также справки из ГНИ и отделения Пенсионного фонда России о намерении Заемщика открыть ссудный счет , если в Банке обязанность извещения указанных органов об открытии ссудного счета возложена на бухгалтерскую службу.

• обновляет базу данных.

Другой комплект подлинных кредитных документов передается в хранилище.

Бухгалтерия открывает Заемщику ссудным счет на основании распоряжения , подписанного руководителем Банка или директором управления кредитования , другим уполномоченным лицом. В распоряжении должен быть указан номер ссудного счета, соответствующий вписанному в текст кредитного договора (договора об открытии кредитной линии).

Незамедлительно после открытия ссудного счета бухгалтер в установленном порядке (факсом и почтой) направляет соответствующие извещения ГНИ и отделению Пенсионного фонда России, а справки об уведомлении Заемщиком этих органов о намерении открыть ссудный счет подшивает в дело вместе с кредитным договором ( если обязанность извещения указанных органов об открытии ссудного счета возложена на бухгалтерию). По получении информационного письма ГНИ бухгалтер сообщает кредитующему подразделению о возможности проведения операций по ссудному счету Заемщика.

Если в Банке обязанность извещения ГНИ и отделения ПФР об открытии Заемщику ссудного счета возложена на кредитующее подразделение, кредитный работник незамедлительно после передачи бухгалтерии распоряжения на открытие счета направляет в установленном порядке соответствующие извещения налоговому органу и отделению ПФР. В этом случае справки об уведомлении Заемщиком этих органов о намерении открыть ссудный счет и последующее информационное письмо ГНИ подшиваются в кредитное дело Заемщика.

Операции по ссудному счету Заемщика не проводятся до получения из налогового органа подтверждения о получении извещения об открытии ссудного счета.

Кредитующее подразделение до начала проведения операций по ссудному счету Заемщика представляет в бухгалтерию и при необходимости в операционную службу служебные записки за подписью руководителя Банка или директора управления кредитования с указанием фамилий и образцов подписей кредитных работников, которым предоставляется право визировать платежные документы Заемщика на перечисление средств в счет заключенного кредитного договора с его ссудного счета (для бухгалтерии) и расчетного или текущего валютного счета (для операционной службы).

Для проведения операции по выдаче кредита Заемщик представляет необходимые платежные документы в кредитующее подразделение.

Кредитный работник в тот же день:

• проверяет правильность оформления этих документов и соответствие суммы и назначения платежей кредитному договору;

• визирует платежные документы:

• готовит распоряжение бухгалтерии на перечисление средств со ссудного счета за подписью руководителя Банка или директора управления кредитования, другого уполномоченного лица;

• передает платежные документы с распоряжением работнику бухгалтерии и при необходимости операционному работнику под расписку на последнем экземпляре, который затем подшивается в кредитное дело Заемщика.

В случае выдачи кредита на выплату заработной платы кредитный работник также визирует чек и контролирует передачу его Заемщиком в операционный отдел .

При кредитовании экспортно-импортных операций с целью минимизации рисков Банка рекомендуется применять аккредитивную форму расчетов между поставщиком и импортером.

В период действия кредитного договора кредитный работник контролирует исполнение Заемщиком условий договора; осуществляет постоянный контроль за целевым использованием кредита и финансовым состоянием Заемщика; принимает меры к погашению просроченной задолженности в случае ее возникновения; оформляет изменения условий кредитного договора; выполняет обязанности по формированию резерва на возможные потери по ссудам.

В случае пролонгации кредитного договора (договора об открытии кредитной линии) или повышения процентной ставки в обязательном порядке вносятся соответствующие изменения в условия договоров залога, поручительства, гарантии, которые оформляются дополнительными соглашениями.

Если в качестве обеспечения по кредитному договору используется поручительство, то любое изменение условии кредитного договора следует сопровождать оформлением соответствующего дополнительного соглашения к договору поручительства.

При использовании в качестве обеспечения по кредитному договору залога имущества (кроме ценных бумаг) кредитный работник не реже одного раза в квартал проверяет наличие и сохранность, этого имущества у залогодателя с выездом на место его нахождения.

По результатам проверки составляет акт .

При пролонгации договора об открытии невозобновляемой кредитной линии или генерального соглашения об открытии рамочной кредитной линии в дополнительное соглашение включается условие о внесении Заемщиком дополнительно платы за пользование открытым лимитом кредитной линии за период, на который производится пролонгация.

В случае получения из страховой компании, от Заемщика, залогодателя, из средств массовой информации сообщения о наступлении страхового случая в отношении застрахованного предмета залога кредитный работник должен не позднее следующего рабочего дня направить страховой компании в соответствии с установленным порядком письмо-требование о выплате страхового возмещения согласно последующим инструкциям Банка.

После получения из страховой компании письменного сообщения с характеристикой страхового случая и указанием суммы страхового возмещения кредитный работник готовит заключение для кредитного комитета Банка с привлечением юридической службы, при необходимости службы безопасности и других.

Кредитный комитет Банка принимает решение о порядке использования страхового возмещения исходя из следующего:

а) При отсутствии просроченной задолженности по кредитному договору получателем страхового возмещения может выступить как Банк - в пределах остатка задолженности по кредиту и срочных процентов и других платежей, начисленных на дату получения возмещения, так и страхователь - в полной сумме или оставшейся части ее после получения Банком.

В случае принятия решения о получении страхового возмещения Банком Банк в соответствии с условиями договора извещает Заемщика о своем требовании досрочного возврата кредита и направляет полученную сумму страхового возмещения на погашение обязательств Заемщика.

В случае принятия решения о выплате страхового возмещения в полной сумме страхователю Заемщик должен предоставить другое обеспечение по кредитному договору) или обеспечить дострахование имущества.

б) При наличии просроченной задолженности по кредитному договору Банк в обязательном порядке выступает получателем страхового возмещения в пределах просроченной задолженности (в том числе по процентам и другим платежам ) и неустойки. Если сумма страхового возмещения превышает размер просроченном задолженности и неустоек, по оставшейся части принимается решение с учетом изложенного в подпункте “а”.

3.2. Анализ и оценка кредитоспособности применяемые

в Курском банке СБ РФ на примере ЗАО “ ГОТЭК”

Между ЗАО “ ГОТЭК” и Курским банком Сбербанка России на протяжениии длительного времени сложились взаимовыгодные партнерские отношении .

ЗАО “ ГОТЭК ” является постоянным клиентом Курского банка СБ РФ по многим направлениям его деятельности , в том числе и по кредитованию юридических лиц.

Краткая характеристика предприятия

ЗАО “ Готэк” зарегистрировано 28.11.91 года г. Железногорским исполкомом на базе Железногорского комбината гофротары и этикеток .

Предприятие находится в г. Железногорске Курской области.

Основным видом деятельности ЗАО “ ГОТЭК” является производство тары и тароупоковочных материалов .

ЗАО “ ГОТЭК” - предприятие , производящее широкий комплекс упаковочной продукции . Представляет большой интерес для отечественных и зарубежных товаропроизводителей , которым удобно получать ассортимент упаковок из одного источника . Впервые В России , на предприятии организовано производство упаковки из кашированного гофрокартона для товаров быта , электротехники , медицинского оборудования . Предприятие полностью оснащено импортным оборудованием , персонал имеет опыт его эксплуатации .

Производство ЗАО “ ГОТЭК” состоит из 4-х основных цехов:

- цех гофропродукции ( гофрокартон , гофроящикии ) ;

- цех бугорчатых прокладок ( бугорчатые прокладки для яиц);

- цех полиграфии ( этикеточная и коробочная продукция);

- цех флексографии ( парафинированные этикетки ).

Несмотря на жесткую конкуренцию отечественных и зарубежных предприятий , производящих упаковочную продукцию , ЗАО “ ГОТЭК ” занимает одно из лидирующих положений на рынке упаковочных материалов . Потребителей продукции ЗАО “ ГОТЭК ” привлекает высокое качество , гибкие условия сделки , послепродажное обслуживание , учет пожеланий клиента , предложения различных дизайнерских решений .

Среди заказчиков фирмы “ ГОТЭК” такие крупные предприятия , как “ Проктер энд Гэмбел” , “ Марс ”, “ Кока-кола” , московские кондитерские фабрики “ Красный Октябрь”,”Бабаево ”, “ Рот-Фронт”, Бирюлевский и Царицынский мясоперерабатывающие комбинаты , Московский ЛВЗ “ Курский ” , Предприятия Курской области . Продукцию предприятия поставляется не только в различные регионы России и стран СНГ , а также в Польшу, Болгарию , Венгрию , страны Прибалтики.

С целью привлечения новых заказчиков , определения перспектив развития производства упаковки ЗАО “ ГОТЭК” принимает активное участие в выставках .

В 1997 году предприятие участвовало в крупной выставке упаковки материалов , изделий , машин и технологий “ Росупак - 97 ” и в 9-й Международной специализированной выставке “ Упаковка-96”, где впервые в России проходил конкурс “ Упаковка - звезда России ”. В категории потребительских упаковок ЗАО “ ГОТЭК “ удостоен 2-го места с вручением серебряной медали и диплома за оригинальную конструкцию и интересное дизайнерское решение упаковки из микрогофрокартона “ Поршень ВАЗ ”и привлекательный дизайн коробки для упаковки конфет “ Русский самовар”.

В настоящее время на предприятии разрабатывается ряд оригинальных упаковок для московских кондитерских фабрик .

Среднесписочная численность ЗАО “ ГОТЭК” на 1.11.99 года составила 1562 человек .

Методику оценки финансового состояния Заемщиков изложенную в главе 3.1. рассмотрим на примере данного предприятия .

ЗАЛ “ ГОТЭК” обратилось в Курский банк СБ РФ с ходатайством об открытии кредитной линии в сумме 10 000 000 рублей сроком на 1 год.

После разговора с главным бухгалтером Заемщику было предложено собрать пакет документов . Для оценки финансового состояния были отобраны Бухгалтерские отчеты за 1996год, 1997 год и 1998 год и часть 1999 г. В кредитном отделе Курского банка для упращения работы и наглядности динамики , на основе редактора EXCEL была создана рассчетная программа “ АЛЬТ- ФИНАНСЫ ”.

Данные баланса и формы 2,3,4,5 были внесены в программу ( Таблица 1,2, ) , а результаты рассчетов автоматически воспроизводятся в таблицах №№ 3,4,5,6,7,8,9 и на основании полученных данных делаются выводы.

Согласно данных Таблицы 2. за период 1.01.96 год - 1.01.99 г. и 3 квартал 1999 г.: выручка от реализации товаров ,продукции, работ , услуг росла быстрыми темпами с 40 966 тыс.руб. на 1.01.96 г. до 559 345 тыс.руб. по итогам работы за 3 квартал 1999 г. , это говорит о том , что продукция ЗАО “ ГОТЭК” пользуется спросом . Балансовая прибыль тоже возростала с 3 757 тыс.руб. на 1.01.96 г. до 119 942 тыс.руб. по итогам работы за 3 квартал 1999 г.

Характеристики

Список файлов реферата