161748 (738205), страница 8
Текст из файла (страница 8)
Сводная таблица. Распределение по группам риска.
| Наименование показателя | I группа Низкий | II-III группа Приемлемый | IV-V группа Высокий | Примечание |
| 1. Качество обеспечения | Более 100% | От 50% до 100% | Ниже 50% | Отношение залоговой стоимости обеспечения к сумме кредита |
| 2. Обороты клиента по р/с и кассе | Более 70% | 20-70% | Менее 20% | Отношение оборотов по счетам к сумме кредита |
| 4. Собственные средства клиента в финансируемом проекте | Более 35% | 10-35% | Менее 10% | Отношение собственных средств клиента в проекте к сумме кредита |
| 5. Расходы клиента на выплату % и основного долга и их отношение к оборотам клиентам | Менее 10% | 10-50% | Более 50% | Доля расходов клиента на его обслуживание к его оборотам (выручке без НДС) |
| 6. Рентабельность деятельности клиента | Более 10% | 0-10% | Убыток | Рентабельность по реальным финансовым показателям |
| 7. Просрочка выплаты % и основного долга | Менее 5 дней | 5-30 дней | Более 30 дней | Действующая просрочка, в т.ч. невыплаченные штрафы. |
Имевшее место нарушение графика перестает учитываться при полном вхождении клиента в график с выплатой всех штрафных санкций.
Значения показателя (Просрочки выплаты процентов и основного долга по текущему кредиту):
-
менее 5 дней - низкий риск, группа I
-
5-30 дней - приемлемый риск, группа II, III
-
свыше 30 дней - высокий риск, группа IV, V.
В соответствии с требованиями Фонда, в случае задержки платежей по кредиту более чем на 90 дней, представители Кредитных комитетов Банка и Фонда отслеживают состояние Заемщика и составляют отчет каждые две недели.
Итоговая группа риска определяется как худшая оценка по каждому из показателей.
2.3. Сводная оценка финансового состояния промышленного предприятия ОАО «Челябинский завод промышленных тракторов»
ОАО «Челябинский завод промышленных тракторов» - крупнейшая в странах СНГ машиностроительная компания по разработке и производству промышленных тракторов и двигателей к ним, располагающая большим технологическим и производственным потенциалом. Является одним из новых и привлекательных корпоративных клиентов банка.
Высококвалифицированные кадры инженеров и рабочих способны решать сложные задачи конструирования, испытания и постановки на серийное производство новой техники. Сегодня завод выпускает машины для нефте, газодобывающей, горнорудной, строительной и других отраслей промышленности. Челябинский завод промышленных тракторов является лидером рынка России и стран СНГ в сегментах гусеничных промышленных тракторов, бульдозеров и трубоукладчиков.
Потребителями продукции ЧЗПТ являются свыше 15 000 предприятий по всему миру.
Общая площадь, занимаемая Челябинским тракторным заводом, составляет 208 га. В основном производстве ЧЗПТ задействовано свыше 17 000 человек.
Челябинский завод промышленных тракторов располагает мощностями литейного, кузнечного, прессово-сварочного, механообрабатывающего, окрасочного, термического и гальванического производств.
В основном производстве предприятия в настоящее время задействовано свыше 13000 единиц оборудования, которое обеспечивает полный производственный цикл создания инженерных машин, двигателей, запасных частей и прочих видов продукции.
На заводе установлено оборудование всех станкостроительных заводов России и СНГ, а также крупнейших и известных мировых фирм: "Мессер", "Берингер", "Эмаг", "Трумф", "Шенк", "Рейнеккер", "Наксон-унион", "Агатон", "Мюллер", "Нагель" (Германия); "Шкода" (Чехия); "Краузе", "IGM" (Австрия); "Штарраг" (Швейцария); "Тайода" (Япония); "Рамбауди" (Италия), а также станкостроительных заводов Польши, Румынии, Венгрии и др.
Кроме того, на сегодняшний день на имущественном комплексе завода работают более 130 предприятий с численностью 3 300 человек, которые выпускают продукции на сумму около 1,5 миллиарда рублей в год.
Предприятие награждено орденом Ленина (1971), орденом Трудового Красного Знамени (1983), орденом Кутузова 1-й степени (1945), орденом Красной Звезды (1944), Вьетнамским Орденом Дружбы (2003). Орденом Ленина награждены опытный завод (1944) и конструкторское бюро по дизелям (1945). 12 тракторостроителей удостоены звания Героя Социалистического труда.
С 2004 года, наряду с постоянно модернизируемой серийной продукцией, ЧЗПТ осуществляет поставки на рынок новых моделей бульдозерно - рыхлительных агрегатов:Б12 массой 24,5 тонны, мощностью 215 л.с. в тяговом классе, близком к 15;ДЭТ-320 массой 45 тонн, мощностью 350 л.с. в тяговом классе 25.
Из серийной продукции ЧЗПТ предлагает потребителям: тракторы типа Т10М (класс 10), ДЭТ-250 (класс 25), и инженерные машины на их базе (бульдозеры, рыхлители, погрузчики и др.); трубоукладчики грузоподъёмностью 12,5 и 20 тонн; виброкатки и бульдозеры на базе колёсных модулей массой 24 тонны; дизельные двигатели мощностью от 12 до 1000 лошадиных сил, дизель-генераторные установки мощностью 100 кВт для автономного энергообеспечения; дизель-гидравлические станции для установок сбора нефтепродуктов с водных поверхностей; запасные части к тракторам ЧЗПТ; товары народного потребления, в их числе: универсальный колесно-гусеничный мини-трактор "Уралец" (12 л.с.); коммунальную машину Т-02.03.2 и другие товары.
Челябинский завод промышленных тракторов имеет сертификат соответствия системы менеджмента качества требованиям ГОСТ Р ИСО 9001-2001.
Как видно из описания корпоративного клиента, продукция завода пользуется стабильным спросом и востребована на рынке. Тем не менее для модернизации мощностей, и дальнейшего развития бизнеса ЧЗПТ испытывает недостаток в собственных средствах и по этой причине обратился к банку за предоставлением кредита.
Проведем сводную оценку финансового состояния потенциального предприятия-заёмщика для оценки кредиспособности предприятия согласно методике банка:
Таблица 3.
Динамика основных балансовых показателей.
| АКТИВ | 01.01.2004 | 01.01.2005 | 01.01.2006 |
| I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ |
|
|
|
| Нематериальные активы (04, 05) |
| -101 | -169 |
| патенты, лицензии, товарные знаки (знаки обслуживания), иные аналогичные права и активы |
| -101 | -169 |
| Основные средства, в т.ч. |
| -65917 | -20256 |
| здания, машины, оборудование и другие основные средства |
| -65917 | -20256 |
| Незавершенное строительство |
| -9057 | -9739 |
| Долгосрочные финансовые вложения, в т.ч. |
| 130063 | 89148 |
| инвестиции в дочерние общества |
| -18652 | -665 |
| инвестиции в другие организации |
| -13367 | -2000 |
| займы, предоставленные организациям на срок более 12 месяцев |
| 162082 | 91813 |
| Отложенные налоговые активы |
| -7554 | -15704 |
| ИТОГО по разделу I |
| 47434 | 43280 |
| II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ |
|
|
|
| Запасы, в том числе: |
| 133354 | 2093 |
| сырье, материалы и другие аналогичные ценности |
| 51201 | 141523 |
| затраты в незавершенном производстве (издержках обращения) |
| 41049 | -18668 |
| готовая продукция и товары для перепродажи |
| 68290 | -68317 |
| товары отгруженные |
| 1607 | -61776 |
| расходы будущих периодов |
| -28793 | 9331 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям |
| 37891 | -9256 |
| Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты), в том числе: |
| 268432 | 178708 |
| покупатели и заказчики |
| 212026 | 94137 |
| векселя к получению |
| 0 | -2995 |
| авансы выданные |
| 30884 | 6032 |
| прочие дебиторы |
| 25522 | 81534 |
| Краткосрочные финансовые вложения, в т.ч. |
| 174572 | -246010 |
| займы, предоставленные организациям на срок менее 12 месяцев |
| 181071 | -240551 |
| прочие краткосрочные финансовые вложения |
| -6499 | -5459 |
| Денежные средства, в т.ч.: |
| 7063 | 534071 |
| касса |
| 15 | 91 |
| расчетные счета |
| 156 | 486922 |
| валютные счета |
| 6940 | 46940 |
| прочие денежные средства |
| -48 | 118 |
| ИТОГО по разделу II |
| 621312 | 459606 |
| БАЛАНС (сумма строк 190 + 290) |
| 668746 | 502886 |
| ПАССИВ |
|
|
|
| III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ |
|
|
|
| Уставный капитал |
| 0 | 0 |
| Добавочный капитал |
| -6970 | -9112 |
| Резервный капитал, в т.ч. |
| 0 | 0 |
| резервы, образованные в соответствии с законодательством |
| 0 | 0 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) прошлых лет |
| 59722 | -5741 |
| Нераспределенная прибыль(непокрытый убыток) отчетного года |
| 0 | 201482 |
| ИТОГО по разделу III |
| 52752 | 186629 |
| IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА |
|
|
|
| Займы и кредиты, в т.ч. |
| -60173 | 178200 |
| кредиты банков, подлежащие погашению более чем через 12 месяцев после отчетной даты |
| -59223 | -712519 |
| займы, подлежащие погашению более чем через 12 месяцев после отчетной даты |
| -950 | 890719 |
| Отложенные налоговые обязательства |
| -6341 | -8014 |
| Прочие долгосрочные обязательства |
| -86748 | -136939 |
| ИТОГО по разделу IV |
| -153262 | 33247 |
| V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА |
|
|
|
| Займы и кредиты, в т.ч. |
| 793383 | 417266 |
| кредиты банков, подлежащие погашению в течение 12 месяцев после отчетной даты |
| 733217 | 488532 |
| займы, подлежащие погашению в течение 12 месяцев после отчетной даты |
| 60166 | -71266 |
| Кредиторская задолженность, в т.ч. |
| -24129 | -134259 |
| поставщики и подрядчики |
| 86205 | 15267 |
| задолженность перед персоналом организации |
| 3351 | -4699 |
| задолженность перед государственными внебюджетными фондами |
| -2800 | -22636 |
| задолженность по налогам и сборам |
| -59850 | 43759 |
| прочие кредиторы |
| -51035 | -165950 |
| векселя к уплате |
| -35224 | 0 |
| авансы полученные |
| 79281 | -84714 |
| Резервы предстоящих расходов |
| 2 | 3 |
| ИТОГО по разделу V |
| 769256 | 283010 |
| БАЛАНС (сумма строк 490 + 590 + 690) |
| 668746 | 502886 |
Таблица 4.
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
