diplom (716470), страница 14
Текст из файла (страница 14)
0.Налогооблагаемая прибыль с учетом льгот определяется нарастающим итогом с начала года. Ставка налога - 00%.
0.Нераспределенная прибыль, являющаяся, по существу, чистой прибылью предприятия, определяется как разность между прибылью от реализации продукции и налогом на прибыль. Например, чистая прибыль в 0-м квартале 0000 года составит 
тыс. Д.Е.
Таблица 00
План денежной наличности (поступлений и выплат), тыс. Д.Е.
| № | 0000 г. | 0000 г. | 0000 г. | |||||||||||
| п/п | Показатели | 0000 г. | всего | в том числе по кварталам | всего | в том числе по кварталам | всего | Итого | ||||||
| 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||||
| А | Поступление наличности, всего | 000,0 | - | 00000,0 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| В том числе: | ||||||||||||||
| 0 | выручка от реализации | - | - | 0000,0 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 0 | источники финансирования | 000,0 | - | 00000,0 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Б | Выплаты (отток) наличности, всего | 000,0 | - | 00000,0 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| В том числе: | ||||||||||||||
| 0 | вложения в активы | 000,0 | - | 00000,0 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 0 | оплата материально-энергетических ресурсов | - | - | 0000,0 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 0 | зарплата работающих | - | - | 000,0 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 0 | отчисления на социальные нужды | - | - | 000,0 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 0 | прочие затраты | - | - | 000,0 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 0 | уплата процентов за кредит (финансовые издержки) | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 0 | возврат кредитов | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 0 | налог на прибыль | - | - | 00,0 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 0 | Внепроизводственные расходы | - | - | 00,0 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| В | Сальдо денежной наличности за квартал | - | - | -000,0 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Г | Денежная наличность на конец периода | - | - | -000,0 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
При этом общая величина собственных источников финансирования за 0000 год не изменится. Результаты расчетов по корректировке источников финансирования приведены в табл.00. Кроме того, соответствующие изменения вносятся и в расчеты денежной наличности. Результаты сведены в табл.00, 00.
Проверка правильности проведенных расчетов осуществляется с помощью баланса денежной наличности по выражению
где 
- денежная наличность на конец периода;
- денежная наличность на начало периода;
ЧПнак и Анак- чистая прибыль и амортизационные отчисления, накопленные за планируемый период;
ДЗ и КЗ - дебиторская и кредиторская задолженности на конец периода;
- возврат кредита в планируемом периоде.
Так, в 0000 году сальдо денежной наличности на конец года составит:
0 + 0000,0 + 0000,0 – 0000,0 + 0000,0 = 00000,0 тыс. Д.Е.
Таблица 00
Потребность и источники финансирования капитальных вложений в проект, тыс. Д.Е.
| № | 0000 г. | 0000 г. | |||||||||||
| п/п | Статья | Всего | 0000 г. | всего | в том числе по кварталам | всего | в том числе по кварталам | ||||||
| 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||||
| 0 | Потребность в инвестициях | 00000 | 000 | 00000,0 | 00000,0 | 00000,0 | 00000,0 | 00000 | 0000,0 | 0000,0 | - | - | - |
| 0 | Источники финансирования, всего | 00000 | 000 | 00000,0 | 00000,0 | 00000,0 | 00000,0 | 00000 | 0000,0 | 0000,0 | - | - | - |
| В том числе: | |||||||||||||
| 0.0 | собственные средства | 00000,0 | 000,0 | 00000,0 | 00000,0 | 00000,0 | 00000,0 | - | - | - | - | - | - |
| из них: | |||||||||||||
| 00000,0 | 000,0 | 00000,0 | 00000,0 | - | - | - | - | - | - | - | ||
| 00000,0 | - | 00000,0 | - | 00000,0 | 00000,0 | - | 0000,0 | 0000,0 | - | - | - | |
| 0.0 | заемные средства, всего | 00000,0 | - | 00000,0 | - | - | 000,0 | 00000,0 | - | - | - | ||
| из них: | |||||||||||||
| 00000,0 | - | 00000,0 | - | - | 000,0 | 00000,0 | - | - | - | - | - | |
| 0000,0 | - | 000,0 | - | - | - | 000,0 | 0000,0 | 0000,0 | - | - | - | |
| Итого баланс: | 0 | 0 | 0 | +000,0 | -000,0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Таблица 00
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
