1230 (693507), страница 2
Текст из файла (страница 2)
циала, то есть сооружение и реконструкция предпри-
ятий, цехов, внедрение передовой техники и техно-
логий, организация выпуска всевозможных товаров и
изделий. С помощью банковского кредита могут быть
- 9 -
успешно проведены приватизация и разгосударствле-
ние собственности, операции с ценными бумагами.
Коммерческие банки вправе финансировать затраты,
связанные с инвестированием, покупать и продавать
иностранную валюту, выдавать гарантии, оказывать
консультативные, экспертные услуги, заниматься ли-
зинговыми и факторинговыми операциями. Международ-
ные валютные операции, конвертация валютных
ресурсов, кассовое обслуживание и сберегательное
дело - также функция коммерческих банков.
Аккумуляция банками свободных денежных средств
и вложение их в дело в самых различных формах
обычно приносит высокие доходы не только самим
банкам, но и их клиентам.
Учредителями коммерческих банков могут быть как
юридические лица, так и граждане. Не исключено
привлечение в состав учредителей и иностранных
партнеров. Банкам предоставлено право открывать
филиалы как внутри страны, так и за рубежом. Все
это имеет надежную правовую основу. В банковской
сфере впервые нашли конкретное проявление признаки
демонополизации, деловой конкуренции. Безусловно,
развитие рыночных отношений будет стимулировать
дальнейшее совершенствование банковской системы,
возрастание ее роли в укреплении экономических
связей.
- 10 -
3. БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА
Банком является учреждение, созданное для прив-
лечения денежных средств и размещения их от своего
имени на условиях возвратности, платности и сроч-
ности.
Банки принимают и размещают денежные вклады,
привлекают и предоставляют кредиты, осуществляют
расчеты по поручению клиентов и банков-корреспон-
дентов и их кассовое обслуживание, совершают иные,
не противоречащие законодательству и предусмотрен-
ные их уставами операции, начиная от ведения сче-
тов и кончая оказанием консультационных услуг. Эти
операции могут проводиться как в рублях, так и в
иностранной валюте. В то же время необходимо иметь
в виду, что закон запрещает банкам осуществлять
деятельность в сфере материального производства,
торговли материальными ценностями, всех видов
страхования.
Как и в других странах, банки в РФ не отвечают
по обязательствам государства, а государство по
обязательствам банков, кроме случаев, предусмот-
ренных законодательством, или когда банки и госу-
дарство принимают на себя такую ответственность.
Банковская система состоит их двух блоков. Пер-
вый - Государственный банк РФ. Второй блок - ком-
мерческие банки.
- 11 -
4. ГОСУДАРСТВЕННЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
Госбанк РФ является центральным банком страны.
Он подотчетен Верховному Совету и независим от
исполнительных и распорядительных органов госу-
дарственной власти.
Основные задачи Госбанка:
- обеспечение устойчивости денежной единицы;
- проведение денежного обращения, расчетов и
валютных отношений;
- защита интересов кредиторов и вкладчиков на
основе определения правил регулирования деятель-
ности коммерческих банков и контроля за их соблю-
дением;
- содействие развитию экономики, созданию еди-
ного рынка Российской Федерации и его интеграции в
мировую экономику.
В рамках резервной системы он выполняет:
- эмиссионные;
- кредитные;
- расчетные;
- управленческие функции.
На Госбанк РФ возложено регулирование деятель-
ности коммерческих банков в целях создания общих
условий для функционирования коммерческих банков и
внедрения принципов добросовестной банковской кон-
куренции. При этом в текущую деятельность коммер-
ческих банков Госбанк РФ не вмешивается. Его регу-
лирующие и контрольные функции направлены на под-
держание стабильности денежно-кредитной системы,
- 12 -
защиту интересов банковских кредиторов и вкладчи-
ков. Он выдают в порядке, предусмотренном Законом
о банках, лицензии на совершение банковских опера-
ций, в том числе в иностранной валюте.
В целях обеспечения финансовой прочности банка
и защиты интересов его клиентов, Госбанк РФ опре-
деляет порядок формирования из прибыли коммер-
ческих банков страховых и резервных фондов, пред-
назначенных для покрытия возможных убытков, уста-
навливает для этих банков следующие экономические
нормативы:
- минимальный размер уставного капитала;
- предельное соотношение между размером
собственных средств банка и суммой его активов;
- показатели ликвидности баланса;
- размер обязательных резервов, размещаемых в
Госбанке РФ;
- максимальный риск на одного заемщика;
- максимальные размеры валютного, процентного и
курсового рисков.
В целях обеспечения экономических условий
устойчивости функционирования банковской системы
Госбанк РФ установил также следующие экономические
нормативы деятельности коммерческих банков:
- норматывы достаточности капитала коммерческо-
го банка;
- нормативы ликвидности баланса коммерческого
банка;
- минимальный размер обязательных резервов, де-
понируемых в Госбанке РФ;
- 13 -
- максимальный размер риска на одного заемщика.
При этом Госбанк применяет нормативы как директив-
ного характера, обязательные для выполнения всеми
коммерческими банками, так и оценочные, используе-
мые для анализа их деятельности и финансового
состояния.
Достаточность капитала коммерческого банка оп-
ределяется минимально допустимым размером уставно-
го капитала банка и предельным соотношением всего
его капитала и суммы активов с учетом оценки
риска.
Банки обязаны поддерживать постоянное соот-
ветствие между объемами привлечения и размещения
ресурсов с учетом сроков кредитных операций.
При несоблюдении коммерческим банком установ-
ленных экономических нормативов и требований лик-
видности баланса Госбанк РФ имеет право:
- увеличить размер средств банка, депонируемых
в Госбанке РФ;
- ставить вопрос перед учредителями банка о
проведении мероприятий по оздоровлению финансового
положения банка и в необходимых случаях его реор-
ганизации или ликвидации.
Установленные Госбанком РФ привила регулирова-
ния деятельности коммерческих и кооперативных бан-
ков включают порядок формирования коммерческими
банками фонда регулирования кредитных ресурсов
банковской системы РФ. В целях дальнейшего разви-
тия экономических методов управления кредитной
системой, повышения эффективности использования
- 14 -
кредитных ресурсов, концентрации их на решении
приоритетных общегосударственных программ и задач
Госбанк РФ образует этот фонд за счет части прив-
леченных банками ресурсов и депозитов.
Депонирование средств может быть осуществлено
частично или полностью в форме вложений в облига-
ции Государственного внутреннего займа РФ.
Размер средств, подлежащих депонированию, банк
расчитывает, исходя из остатков привлеченных
средств на 1 число каждого месяца.
Госбанк РФ может предоставлять краткосрочные
кредиты коммерческим и кооперативным банкам за
счет имеющихся в его распоряжении кредитных
ресурсов в пределах установленного лимита кредито-
вания. Решение вопроса о предоставлении кредита
принимется на основе анализа финансового состояния
коммерческого банка, перспектив погашения кредита,
с учетом фактического формирования собственных
ресурсов и привлечения банком средств на расчет-
ные, текущие, депозитные и другие счета предприя-
тий, организаций и кооперативов и размещения
ресурсов.
Кредитование осуществляется на основе догово-
ров, в которых предусмотриваются взаимные обяза-
тельства и экономическая ответственность сторон,
срок и размеры ссуды, обязательство банка РФ по
своевременному предоставлению кредита, порядок его
выдачи и погашения, процентная ставка, условия ее
изменения, обязательства коммерческого банка по
залогу и своевременному возврату кредита, содержа-
- 15 -
ние информации, представляемой банку РФ для про-
верки обеспечения кредита. В таком договоре могут
содержаться и другие условия по соглашению сторон.
В качестве обеспечения кредитов могут приниматься
гарантии получателей, располагающих соответствую-
щими денежными и материальными ресурсами, свобод-
ными от залога. Процентные ставки по кредитам,
предоставляемым коммерческим, кооперативным банкам
Госбанком РФ, устанавливаются Правлением Госбанка
РФ.
5. КОММЕРЧЕСКИЕ БАНКИ
Коммерческим банком является учреждение, осу-
ществляющее на договорных условиях кредит-
но-расчетное и иное банковское обслуживание юриди-
ческих лиц и граждан путем совершения операций и
оказания услуг, что предусмотрено Законом РФ.
Создание коммерческих банков и других кредитных
учреждений на паевых или акционерных началах осу-
ществляется с целью аккумуляции временно свободных
денежных средств предприятий, организаций и учреж-
дений и их рационального использования на нужды
развития отрасли, подотрасли народного хозяйства,
группы предприятий или региона.
Учредителями, акционерами (участниками) коммер-
ческих банков могут быть юридические лица и граж-
дане, за исключением Советов народных депутатов
- 16 -
всех уровней и их исполнительных органов, полити-
ческих организаций и специализированных обществен-
ных фондов. Установлено, что доля каждого из учре-
дителей, акционеров (участников) не должна превы-
шать 35 процентов размера уставного капитала. Не-
обходимо иметь в виду, что при создании иностран-
ных банков и банков с участием иностранного капи-
тала один из иностранных учредителей обязательно
должен быть банком.
На практике перечень учредителей весьма широк.
Среди них - министерства, ведомства, другие органы
государственного управления, банки, объединения,
предприятия, организации, учреждения, союзы (объ-
единения) кооперативов, кооперативы, общественные
организации. При этом не поддерживается инициатива
создания отраслевых банков.
Учредители, акционеры вступают в банк на добро-
вольных началах. Общее руководство деятельностью
коммерческих банков осуществляют собриния пайщи-
ков, акционеров и советы банков, избираемые из их
представителей. Управляют текущей деятельностью
правления, образуемые советами банков. Уставами
банков обычно предусматривается, что члены правле-
ния не могут быть одновременно членами Совета.
Собрание, Совет и Правление Банка должны руко-
водствоваться законодательством РФ, действующими
экономическими нормативами и правилами совершения
денежно-расчетных операций.
Коммерческие банки действуют на основании ли-
цензий на совершение банковских операций, получае-
- 17 -
мых от центрального банка.
Если речь идет о получении лицензии банком с
участием иностранного капитала, иностранным банком
или филиалом банка другой страны, то необходимо
представить некоторые легализованные в установлен-
ном порядке документы.
Госбанк для обеспечения всем коммерческим бан-
кам равных конкурентных условий имеет полномочия
предъявлять дополнительные требования к учредите-
лям иностранных банков и банков с участием иност-
ранного капитала относительно минимального и
максимального размеров их уставного капитала.
Госбанк осуществляет надзор за выполнением
условий выданных коммерческим банкам лицензий и
проводят ревизии и тематические проверки операций
в иностранной валюте, выполняемых банками. По ре-
зультатам проверок и ревизий они имеют право при-
менять к коммерческим банкам меры, предусмотренные
действующим законодательством.
Коммерческие банки различаются:
1. По принадлежности уставного капитала и
способу его формирования и могут создаваться и су-
ществовать в форме акционерных обществ или обществ