11 (693285), страница 7

Просмтор этого файла доступен только зарегистрированным пользователям. Но у нас супер быстрая регистрация: достаточно только электронной почты!

Текст из файла (страница 7)

Операции по привлечению средств банком являются очень важным моментом в формировании ресурсов. Менеджерам необходимо постоянно контролировать структуру привлеченных средств, с тем, чтобы обеспечить стабильную деятельность банка (табл. 8.).

Наибольший удельный вес в структуре привлеченных средств Джанкойского отделения АК АПБ «Украина» приходится на расчетные и текущие счета клиентов. В 1998 году имело место снижение доли этой статьи – 65,2% в начале и 46,6% -в конце 1998 года. Однако в первой половине 1999 года наметилась тенденция роста удельного веса расчетного и текущих счетов в общей структуре привлеченных средств. На начало 1999г. этот показатель составил 63,7% на фоне общего снижения сумм этих средств. Банку нужно по возможности уменьшить влияние этой статьи, так как она отличается высокой нестабильностью, что крайне нежелательно в банковской деятельности.

Бюджетные счета также характеризуются высокой колеблемостью сумм остатков на этих счетах. Следовательно, банку надо оградить себя от нежелательного оттока привлеченных средств, делая упор на более надежные и постоянные депозиты. Бюджетные счета требуют постоянного тщательного контроля со стороны руководства банка.

Таблица 8

Структура привлеченных средств Джанкойского отделения АК АПБ «Украина»

^{На привлечении средств посредством депозитов банком сделан особый акцент, что нашло отражение в абсолютном увеличении сумм по вкладам населения (с 21% на начало 1998 года до 35,8% по состоянию на 1.04.99). Но все же недостаточно привлекаются депозитные средства предприятий и организаций, доля которых с 6,2% на начало 1998 года снизилась до 0,8% в первом квартале 1999г. Необходимо пересмотреть ценовую политику и прочие условия.}

Для более детального анализа управления пассивными операциями необходимо рассчитать следующие показатели, которые для удобства сведем в таблицу 9.

Таблица 9

Анализ управления пассивными операциями Джанкойского отделения АК АПБ «Украина».

Коэффициент рычага разделяется на два показателя. Первый указывает, сколько банку удалось привлечь депозитов на единицу собственного капитала. Значение этого коэффициента в Джанкойском отделении крайне мало (17%), что еще раз подтверждает необходимость проведения мероприятий по увеличению объема депозитов.

Второй коэффициент рычага свидетельствует о том, что на начало 1999 года средние остатки заемных средств составляли 113% собственного капитала. В 2000 году этот показатель снизился до 68%. Банку наряду с привлечением депозитов следует активизировать деятельность в области привлечения других заемных средств, так как собственные средства банка ограничены и не могут удовлетворять растущую потребность клиентов в кредитах.

Коэффициент достаточности собственного капитала говорит о том, что активы, подверженные риску, полностью обеспечены средствами банка. Это свидетельствует о надежности банка и об отсутствии риска для вкладчиков. Однако это достигается за счет снижения доходности, что нежелательно для любого вкладчика.

1. Анализ ликвидности банка

_{Управление деятельностью банка ограничено государством, что приводит к снижению эффективности банковского менеджмента. Для снижения доли слишком рискованных операций, проводимых коммерческими банками, и защиты средств вкладчиков, а также для уменьшения возможностей для всякого рода махинаций Национальным банком Украины предусмотрены экономические нормативы, выполнение которых обязательно для всех банков (табл. 10.).}

Таблица 10

Анализ выполнения обязательных экономических нормативов ликвидности Джанкойским отделением

АК АБ «Украина»

_{В случае нарушения НБУ предусмотрены штрафные санкции, либо ограничение прав банка. Во избежание этого необходимо управлять экономическими нормативами. Для Джанкойского отделения характерно управление не всеми показателями, а только ликвидностью.}

Норматив краткосрочной ликвидности в период с начала 1998 года по второй квартал 1999 года не нарушался. Руководству банка можно вложить часть высоколиквидных средств в более доходные активы.

Норматив общей ликвидности выполняется с более, чем трехкратным преувеличением, что достигается за счет преобладания собственных средств в пассиве. Это еще раз подчеркивает «осторожную» политику банка и его относительную независимость от средств вкладчиков.

Показатели соотношения высоколиквидных активов к рабочим активам Джанкойского отделения не достигают нормативных значений, установленных НБУ. Выполнения данного норматива возможно достичь двумя путями: либо повысить высоколиквидные активы, либо снизить объем рабочих активов, причем оба эти пути взаимосвязаны. Анализируя краткосрочную ликвидность, мы пришли к выводу, что высоколиквидные активы увеличивать нежелательно, а уменьшение рабочих активов приведет к уменьшению дохода банка. Таким образом ограничения, устанавливаемые НБУ, приводят к снижению доходности банков, уменьшая при этом уровень рискованности активов.

2.4. Управление риском процентных ставок

_{В последние годы в банковской деятельности не было более значимой проблемы, чем проблема изменения процентных ставок. Питаемые инфляцией и рекордными государственными дефицитами}

_{процентные ставки то поднимаются на невиданную высоту, то падают во время рецессий, чтобы затем снова возрасти, превышая прежние значения. И рост депозитов, и спрос на кредит изменяются на практике таким образом, что постоянно ставят перед банкирами проблему «размывания» их нормы прибыли.}

_{Кроме того, банкиры в последние годы столкнулись с тем, что на банковские доходы оказывают влияние два фактора, которые связаны с уровнем процентных ставок, а именно - их изменчивость и непредсказуемость.}

_{В последнее время в Украине проявилась четкая тенденция снижения процентных ставок, о чем свидетельствует динамика ставки рефинансирования Национального банка Украины.}

Характеристики

Список файлов реферата