kursbank (693089), страница 9

Просмтор этого файла доступен только зарегистрированным пользователям. Но у нас супер быстрая регистрация: достаточно только электронной почты!

Текст из файла (страница 9)

Начисление процентов производится банком со дня перечисления суммы кредита и до полного возврата заемщиком суммы кредита на ссудный счет.

Порядок уплаты процентов оговаривается в отдельном пункте кредитного договора. Взыскание процентов может производиться банком ежемесячно, ежеквартально или при окончательном платеже заем­щика по погашению кредита.

Как правило, проценты по этому виду кредита меньше, чем по другим видам коммерческого кредита. Это связано с тем, что на весь период действия кредитного договора банк использует валютные средства заемщика, переданные последним в качестве залога по своему усмотрению, и получает при этом дополни­тельные выгоды.

Валютные ценности могут быть размещены на депозит на международном валютном рынке, и тогда банк становится владельцем процентов, полученных от депозитной сделки.

Валютный залог может быть использован банком в качестве источника для валютного кредитования, что также дает возможность банку получить дополнитель­ную прибыль от выплаченных по валютному кредиту процентов (естественно, в валюте).

Возврат валютных ценностей, предоставленных банку в качестве залога, производится после оконча­тельного погашения рублевого кредита путем перечис­ления на текущий валютный счет заемщика. При до­срочном окончательном погашении рублевого кредита вопрос срока возврата заложенных валютных ценно­стей согласовывается обеими сторонами дополнитель­но. При погашении кредита заемщиком банк возвра­щает залог в полной сумме, не начисляя на нее никаких процентов.

При непогашении клиентом кредита в установленный срок банку предоставляется право самостоятельно в установленном порядке реализовать на внутреннем валютном рынке заложенные валютные ценности для погашения долга и процентов за счет рублевой выручки, при этом расходы по данной ре­ализации возмещаются заемщиком. Оставшуюся часть рублевой выручки от реализации валютного залога банк перечисляет на расчетный счет заемщика.

Что касается предоставления коммерческими бан­ками валютных кредитов, то они в настоящее время не получили широкого распространения. Прежде всего это связано с высоким риском их непогашения.

Как уже отмечалось, в отличие от сложившейся практики Внешэкономбанка СССР, выдававшего дол­госрочные валютные кредиты, связанные с реконструк­цией производства, сегодня валютные кредиты носят краткосрочный характер и выдаются банками коммер­ческим структурам для осуществления высокоэффек­тивных сделок по распространенной схеме:

Рубли – валюта – импортный товар

Однако при резком падении курса рубля на внут­реннем валютном рынке осуществление таких опера­ций становится делом дорогостоящим и поэтому для многих невозможным. Валютные кредиты могут предоставляться предприятиям, имеющим разрешение Центрального банка России на торговлю за валюту на территории России. В этом случае валютные кредиты выдаются для погашения задолженности западным кредиторам. В качестве обеспечения кредита выступа­ют ввезенные импортные товары.

Существует множество вариантов валютного кре­дитования, и банкам в каждом случае приходится рас­сматривать очень конкретные ситуации, где общих схем практически не бывает.

Валютные кредиты также выдаются на основе кре­дитного договора. Наличие гарантии очень часто явля­ется обязательным условием предоставления валют­ного кредита.

Уровень процентных ставок по валютным креди­там оговаривается в кредитном договоре. Ставки при валютном кредитовании могут быть фиксированными и плавающими. Первые фик­сируются на весь срок кредита, вторые пересматрива­ются через согласованные между банком и заемщиком промежутки времени в зависимости от ситуации на международных валютных рынках. И в том, и в дру­гом случае процентная ставка складывается из двух частей:

• базовой ставки, в качестве которой чаще всего используется либор — ставка по предоставляемым лондонскими банками краткосрочным кредитам;

• надбавки, называемой маржей, являющейся предме­том договора между заемщиком и кредитором. Маржа может колебаться от 0,1 до 2% годовых и зависит от степени рискованности кредитной операции для банка. Кроме того, с момента подписания кредитного до­говора до момента начала использования кредита банк взимает комиссию за обязательство обычно на уровне 0,1—0,5% годовых. Эта комиссия выплачивает­ся заемщиком банку за обязательство зарезервировать и предоставить в распоряжение заемщика необходи­мые кредитные ресурсы в течение установленного сро­ка использования кредита.

Датой начала использования кредита является дата перевода банком средств за границу по поручению заемщика в счет банковского кредита.

Банк открывает заемщику ссудный счет, где учитывает задолженность по кредиту. Проценты по кредиту в иностранной валюте начисля­ются со дня начала использования кредита на непогашенную часть долга и предъявляются к взы­сканию, как правило, в момент окончательного плате­жа по погашению кредита.

В случае изменения курсов валют, в которых выдан кредит и осуществляются платежи, курсовая разница возникающая при использовании и погашении кредит та, относится на счет заемщика.

Погашение кредита производится путем зачисления валютных средств на ссудный счет банка, причем пере­числения могут происходить наличной иностранной валютой, полученной от продажи товаров.

При несвоевременном погашении заемщиком кре­дита сумма непогашенной задолженности переносится на счет просроченных ссуд со взысканием повышенных процентов, в размере 3% годовых сверх процентов, установленных по кредиту.

Если кредит был выдан под гарантию, то банк вправе взыскать непогашенную часть долга со счета гаранта (правда, это возможно только в том случае, если гарант обслуживается в банке-кредиторе). Если же в обеспечение выполнения своих обязательств по кредитному договору клиент-заемщик передавал банку товарно-материальные ценности, банк имеет право распорядиться переданными в качестве обеспечения ценностями по своему усмотрению.

Заключение

При анализе международных расчётов в своей работе, я выяснил, что наиболее часто применяется аккредитив. С его помощью операция проводится быстрее и с меньшим риском. Т.к. сегодняшняя банковская система не представляет собой сильную структуру, я считаю аккредитив самым удобным видом международных расчётов по экспортно-импортным операциям.

Характеристики

Список файлов реферата