2638 (684808), страница 7

Просмтор этого файла доступен только зарегистрированным пользователям. Но у нас супер быстрая регистрация: достаточно только электронной почты!

Текст из файла (страница 7)

Ap = Ao * Kp (2)

где Ap – активы, взвешенные с учетом риска их потерь;

Ao – активы по отдельным операциям;

Kp – коэффициент риска.

При помощи формулы 1, мы проведем корректировку активов банка (Таблица 2).

Таблица 2 – Расчет суммы активов, взвешенных с учетом риска их потерь, тыс. рублей

Из данных расчетов мы видим, что, при наступлении рискового случая по статье «денежные средства» мы можем потерять 346 185,66 тыс. рублей. Также и по «средствам в кредитных организациях», вероятность наступления случая выше, а следовательно и потери увеличатся. Таким образом, сумма активов взвешенных с учетом риска составила 53 985 979,86 тыс. рублей. Эта сумма показывает нам ту часть активов, которую мы можем потерять в случае наступления риска по всем статьям актива. Но это маловероятно. Так же при помощи этого показателя мы определяем достаточность капитала, соотношением: капитал / сумма активов, взвешенных с учетом риска их потерь. Данное соотношение показывает нам минимальную величину капитала банка, необходимого для покрытия кредитного и рыночного рисков.

Максимальные размеры риска банка. Способность банка своевременно и полностью производить платежи по своим обязательствам зависит не только от работы самого банка, но и от финансового положения заемщиков. При размещении кредитов банки должны исходить из степени кредитоспособности предприятий и организаций, но при этом им не следует исключать возможность случаев неплатежей одним или несколькими заемщиками. В ситуации, когда один из заемщиков не в состоянии своевременно погасить задолженность по ссудам банку, важно, чтобы этот неплатеж не вызвал затруднений для самого банка при выполнении его собственных обязательств. Избежать банку таких последствий позволяет ограничение выдачи кредита одному заемщику. В противном случае просрочка только одного клиента по крупному кредиту сразу нарушит ликвидность банка.

Пруденциальное регулирование направлено на уменьшение банковского риска кредитной организации и осуществляется посредством установления в банковском законодательстве специальных ограничений на значения показателей деятельности кредитной организации, характеризующих величину банковского риска кредитной организации.

Таблица 3 – Анализ нормативов пруденциального надзора ОАО «БАНК УРАЛСИБ»

Н1 (Норматив достаточности собственных средств (капитала) банка) соответствует нормативу и имеет положительную динамику, рост составляет 0,9%, что положительно характеризует структуру капитала.

Н2 (Норматив мгновенной ликвидности банка) соответствует нормативу и показывает, что банк может оплатить обязательства до востребования в течении одного операционного дня в размере 112,3%. Это положительно характеризует ликвидность активов банка. Но с другой стороны большая часть средств не приносит доход.

Н3 (Норматив текущей ликвидности банка) соответствует нормативу и показывает, что банк может оплатить обязательства до востребования к дате расчета 30 календарных дней в размере 104,8%.

Н4 (Норматив долгосрочной ликвидности банка) соответствует нормативу, так как в настоящий период экономическая ситуация не благоприятна для роста долгосрочных вложений.

Н6 (Норматив максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков) – показатель риска имеет min 0,6% и max 23,4% значение, причем динамика показателя увеличивается. Это негативный фактор.

Н7 (Норматив максимального размера крупных кредитных рисков) соответствует нормативу. Кризис на финансовом рынке привел к снижению величины и количества крупных заемщиков. Это связанно с банкротством заемщиков, увеличению реальных процентных ставок, высоким риском вложения и не возврата средств, проблемами с продажей залогового имущества.

Н9 (Норматив максимального размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам)) на 01.01.09 равен 0, так как банк не предоставлял кредиты, банковские гарантии и поручительства участникам (акционерам) банка.

Н10 (Норматив совокупной величины риска по инсайдерам (инсайдерам относятся физические лица, способные воздействовать на принятие решения о выдаче кредита банком) банка) соответствует нормативу, но по сравнению с 01.01.08 увеличился на 0,3%.

Н12 (Норматив использования собственных средств (капитала) банка для приобретения акций (долей) других юридических лиц) равен 0, так как банк не вкладывал свои средства в акции других юридических лиц.

Из выше проведенного анализа и оценки мы видим, что в целом банк работает успешно и имеет достаточно большую прибыль, значительно увеличившись в сравнении с 2008 годом. Банк развивается и растет. Величина активов взвешенных с учетом риска, как и полагается меньше собственных средств. Это говорит о состоятельности банка и определяет требования по минимальной величине капитала банка. Величина собственных средств банка является достаточной для покрытия кредитного и рыночного рисков. Что касается нормативов максимального риска банка, то отсюда видно, что максимальный размер риска на группу связанных заемщиков был достаточно велик и приближался к максимальному значению. Возможно, этот фактор сыграл значительную роль в получении прибыли, ведь чем больше ожидаемый доход, тем выше риск. В данном случае банк не прогадал и получил желаемую прибыль без возникновения значительных рисков. А вот максимальный размер крупных кредитных рисков составил величину меньшую, чем величина собственных средств. Т.е. по крупным кредитам банк работал осторожно и не рисковал с большими числами. Ну а по остальным показателям все было в пределах нормы и никаких значительных отклонений не наблюдалось.

3. Направления по совершенствованию управления рисками в ОАО «УРАЛСИБ»

3.1 Краткий обзор направлений концентрации рисков характерных для ОАО «УРАЛСИБ»

Проводимые в 2009 г. банком операции определяли возможность возникновения и степень концентрации банковских рисков.

В соответствии с рекомендациями Банка России в целях эффективного управления рисками и построения современной системы управления рисками ОАО «УРАЛСИБ» выделены следующие основные виды финансовых и нефинансовых рисков:

1. Финансовые риски:

- кредитный риск;

- рыночный риск, в том числе фондовый, валютный, процентный;

- риск ликвидности;

2) Нефинансовые риски:

- операционный риск;

- правовой риск;

- риск потери деловой репутации;

- стратегический риск.

При построении системы управления рисками с целью соответствия мировым стандартам управления рисками в банке учитываются рекомендации Базельского комитета по банковскому надзору и регулированию.

При определении основных направлений концентрации рисков банк руководствуется как количественными показателями концентрации, в качестве которых рассматриваются объемы вложений в активы, подверженные определенному виду риска, так и неколичественными индикаторами, указывающими на подверженность тех или иных видов деятельности определенному виду риска.

Финансовые риски. Кредитные риски. Управление и контроль кредитными рисками в банке производится в соответствии с Положением ЦБ РФ от 26.03.2004 г. № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности», другими нормативными документами ЦБ РФ, и внутренними нормативными документами банка.

Основная цель управления кредитными рисками - адекватная оценка риска и совершение операций, несущих кредитный риск, в соответствии с установленными требованиями к уровню принимаемого кредитного риска.

Основными элементами, определяющими систему управления кредитными рисками на агрегированном (портфельном) уровне, являются:

Характеристики

Список файлов ВКР