1544 (684650), страница 8

Просмтор этого файла доступен только зарегистрированным пользователям. Но у нас супер быстрая регистрация: достаточно только электронной почты!

Текст из файла (страница 8)

Таблица 2.3.2. Расчет доходности межбанковских расчетов за период с 2007 по 2009гг.

Наименование платежей	периоды			Расчет дохода				Коммерч. интерес банка
	2007	2008	2009	2007	2008	2009
Расчеты внутри города	150	152	154	4,5	4,6	4,62	0,03
Расчеты внутри РТ	300	330	350	12	13,2	14	0,04
Расчеты внутри региона	320	340	335	12,8	13,6	13,4	0,04
Расчеты внутри страны	400	425	440	20	21,2	22	0,05
Расчеты со странами СНГ	348	354	342	20,8	21,2	20,5		0,06
Международные расчеты	450	470	485	36	37,6	38,8		0,08
итого	1,968	2,071	2,106	106,4	111,4	113,3

Итак, из таблицы 2.3.2. видно, что расчеты экономически обоснованы и имеют положительную тенденцию, то есть прибыль от операций растет по периодам. Существенно на рост прибыли не отразилась динамика по расчетам внутри региона и со странами СНГ.

Далее в работе рассчитана рентабельность межбанковских расчетов. Рентабельность является экономической категорией, которая характеризует эффективность, динамичность и коммерческие усилия. Характеризует саму эффективность и устойчивость операций.

За 2007 год показатель рентабельности составил:

R = (1.968/106.4*100)*100 =17.8 %

За 2008 год показатель рентабельности составил:

R = (2.071/111.4*100)*100 = 18.6 %

За 2009 год показатель рентабельности составил:

R= (2.106/111.3*100)*100=18.6 %

Итак, расчет рентабельности расчетов показывает, что увеличение показателя наблюдается с 2007 по 2009 г, а затем в периоде 2009 года показатель не изменился по отношению к 2008 году. Здесь можно сделать вывод, что на показатель 2009 года имели влияние два фактора: 1– изменение затрат, 2 – изменение показателей по расчетам внутри региона и со странами СНГ (Таблица 2.3.3.).

Таблица 2.3.3. Расчет динамики изменения межбанковских расчетов за 2007 по 2009гг.

Наименование платежей			Периоды
			2007		2008		2009	2007 к 2008		2009 к 2008		2007 к 2008		2009 к 2008
Расчеты внутри города			150		152		154	101,3		101,3		1,33		1,33
Расчеты внутри РТ			300		330		350	110		106,06		10		6,06
Расчеты внутри региона			320		340		335	106,2		98,5		6,25		- 1,5
Расчеты внутри страны			400		425		440	106,3		103,5		6,3		3,52
Расчеты со странами СНГ	348	354		342		101,7			96,6		1,72		- 3,4
Международные расчеты	450	470		485		104,4			103,2		4,4		3,2
итого	1,968	2,071		2,106

В ЗАО ВТБ 24 открыты корреспондентские счета (основные банки-корреспонденты см. в Приложении1).

Перечислив корреспондентские счета, открытые в ЗАО ВТБ 24, подробнее рассмотрим операции проводимые по ним. Для этого рассмотрим статистику осуществления межбанковских платежей в ВТБ 24 за период с 01.09.09г по 30.12.09г по валюте Российские рубли.

Таблица 2.3.4. Платежи через РКЦ

№	Вид прохождения платежа	От нас (кол./сумма)	На нас
1	Платежи через РКЦ	464 51567196 746	299 13 615 498 077
2	Банк ВТБ (открытое акционерное общества)	498 4 665 893 096	292 2925715 137
3	Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)	1 300000 000	1 300000 000
4	Открытое акционерное общество "Банк ВТБ Северо-Запад"	3 785000 000	4 792671 811

Участниками расчетов через РКЦ, являются кредитные организации России, заключившие договор о корреспондентских отношениях с Банком России. Перевод и поступление денежных средств осуществляется с корреспондентского счета. Поступившие от клиентов банка расчетные документы после их контроля оформляются подписью экономиста учетно-операционного отдела и штампом банка, а документы, требующие дополнительного контроля, заверяются также подписью контролирующего работника. Штамп банка содержит наименование банка и номер учреждения банка.

По расчетным документам клиентом производится списание средств с их счетов с отнесением на корреспондентский счет банка.

После списания средств со счетов клиентов коммерческий банк составляет отдельное платежное поручение по каждой группе очередности платежей и по сроку платежа, к которому прилагаются два экземпляра расчетных документов клиентов и их опись. В платежном поручении указывается срок платежа и его очередность. Указанные документы направляются в РКЦ.

Экономист учетно-операционного отдела банка после проверки правильности оформления расчетных документов подписывает их, ставит штамп коммерческого банка и формирует пачки первых, вторых и третьих экземпляров документов. По каждой пачке составляется лента подсчета, которая подписывается при равенстве итогов.

Первые экземпляры документов передаются в отдел дистанционной связи с вычислительным центром, обслуживающим РКЦ. Информация по расчетным документам поступает в ЭВМ с признаками программного или ручного составления авизо. При передаче информации по каналам связи расчетные документы располагаются в электронном файле с учетом очередности их оплаты и срока платежа. Передача на оплату расчетных документов по первым пяти группам очередности платежей осуществляется коммерческим банком в специальном сеансе связи в согласованное с вычислительным центром время.

Оплата расчетных документов, переданных в специальном сеансе связи, производится в пределах средств, имеющихся на корреспондентском счете. Остаток средств на корреспондентском счете используется для оплаты расчетных документов, переданных во время других сеансов связи. Документы, не оплаченные в связи с недостатком средств на корреспондентском счете, учитываются в указанном выше порядке.

После завершения передачи информации в вычислительный центр работник банка сверяет итоги сумм переданных документов в вычислительный центр и с описью расчетных документов. Вторые и третьи экземпляры расчетных документов вместе с описью расчетных документов направляются в РКЦ. Коммерческие банки совершают операции ответного провода по своему корреспондентскому счету и лицевым счетам клиентов только на основе полученной от РКЦ выписки из корреспондентского счета и экземпляров расчетных документов клиентов.

Платежи по корреспондентскому счету открытому в Банк ВТБ (открытое акционерное общества).

Между ВТБ 24 и Банк ВТБ (открытое акционерное общества) подписан договор на техническое обслуживание клиринговых расчетов между филиалами ВТБ, в соответствии с которым открыт данный корреспондентский счет.

Основная функция корреспондентского счета открытого в ВТБ – осуществление платежей на его филиальную сеть, вследствие того, что филиалы ВТБ не имеют корреспондентские счета в РКЦ. Все межбанковские платежи филиалов осуществляются по кор. счетам открытым в головном ВТБ.

Перевод и поступление денежных средств осуществляется с корреспондентского счета №:

• 30110840700001000188

• 30110840100009000188

• 30110810400001000188

• 30110978300001000188

• 30110826300001000188

• 30110756700001000188

• 30110840000002000188.

Особенность данной схемы расчетов заключается в том, что платежи по корреспондентскому счету осуществляются "день в день".

Платежные документы, выписки по счету отправляются (принимаются) в(из) ВТБ в электронном виде в одно-сеансовом варианте. Бумажные приложения в банк – получатель платежа не доставляются.

• С 9.00 до 13.30 осуществляется прием и формирование платежных документов по кор. счету.

• До 14.00 осуществляется передача платежных документов в ВТБ.

• В 16.30 Банк получает выписку о поступивших на него документов.

На конец дня выводится сальдо по счету.

Платежи по кор. счету открытому в Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк).

Основные функции счета 30110С45000001000823 "корреспондентский счет "НОСТРО" открытого в Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк) это:

• проведение транзитных платежей на банки-корреспонденты Внешэкономбанк;

• проведение операций с ценными бумагами;

• операции по конвертации средств в иностранную валюту и обратно.

По счету 30110С45000001000823 деньги хранятся в иностранной валюте и выполняются основные операции:

• осуществление банковских переводов в валюте;

• конверсионные операции;

• выдача средств наличными.

Платежи по кор. счету открытому в ООО "Банк ВТБ Северо-Запад".

Основные функции счета в ООО "Банк ВТБ Северо-Запад" аналогичны корр. счету открытому в Внещэкономбанке.

Характеристики

Список файлов ВКР