1892 (684250), страница 5

Просмтор этого файла доступен только зарегистрированным пользователям. Но у нас супер быстрая регистрация: достаточно только электронной почты!

Текст из файла (страница 5)

3. Розрахунок показника короткострокової ліквідності (Н₆).

ЛА = п1 + п2 + п3(а,б) + п4а + п5а + п8а;

ЛА = 5600 + 10000 + 35000 + 56000 + 10900 + 15210 + 18510;

ЛА = 151220 (тис. грн.).

КЗ = п9 + п10 (а,б,в) + п11а _ п12а + п13а + п14;

КЗ = 105540 + 102650 + 104800 + 109230 + 89360 + 67740 + 98980 + 74040 = 752340 (тис. грн.).

Значення показників ліквідності показують, що банк є здатним забезпечити своєчасне виконання своїх грошових зобов’язань.

Звітність комерційного банку містить таку інформацію (табл. 4).

Таблиця 4

№ п/н	Показники	Сума (тис. грн.)
1	Регулятивний капітал	37600
2	Заборгованість за кредитами на одного контрагента	505
3	Заборгованість за урахованими векселями щодо цього контрагента	1100
4	Позабалансові зобов’язання, що надані банком цьому контрагенту	2090
5	Фактична заборгованість за всіма великими кредитами з урахуванням забалансових зобов’язань	357200
6	Заборгованість за кредитами одного банка-інсайдера	290
7	Строкові депозити, що розміщені у цьому банку-інсайдеру	1000
8	Сума гарантії, що надана цьому інсайдеру	1470
9	Сукупний розмір наданих банком позик з урахуванням позабалансових зобов’язань щодо всіх інсайдерів	14290

Обчислити показники кредитного ризику (Н₇, Н₈, Н₉, Н₁₀).

Рішення.

1. Розрахунок розміру кредитного ризику на одного контрагента (Н₇).

Зк = п2 + п3;

Зк = 505 + 1100 = 1605 (тис. грн.).

ПЗк = п4; ПЗк = 2090 (тис. грн.).

В разі невиконання цим контрагентом своїх зобов’язань, активи банку значно не постраждають, тому, що ризик банку не є великим і знаходиться в межах встановленого нормативу.

2. Розрахунок показника великих кредитних ризиків (Н₈).

= п5.

Перевищення нормативу становить 18,75 % (менш, ніж 50 %. В цьому випадку комерційний банк повинен забезпечити адекватність регулятивного капіталу на рівні не менш, ніж 16 %. Інакше банк не забезпечить збереження регулятивного капіталу.

3. Розрахунок показника ризику кредитів, гарантій та поручительств, наданих одному інсайдеру (Н₉).

З_і = п6 + п7;

З_і = 290 + 1000 = 1290 (тис.грн.);

ПЗ_і = п8;

ПЗ_і = 1470 (тис.грн.);

Банк проводить операції з цим інсайдером на умовах, не вигідних для банку, що може загрожувати інтересам кредиторів і вкладників. Банку необхідно обмежити, або зовсім припинити операції з цим інсайдером. За порушення нормативу Н₉ НБУ може застосувати щодо цього банку штрафні санкції згідно з постановою Правління НБУ № 369 від 28.08.2001.

4. Розрахунок показника ризику сукупного розміру кредитів, гарантій та поручительств, наданих інсайдерам (Н₁₀).

= п9.

Обсяг сукупної суми всіх кредитів, наданих інсайдерам не є надмірним і не загрожує цільності регулятивного капіталу.

Звітність комерційного банку місить таку інформацію (табл. 5.5).

Таблиця 5

№ п/н	Показники	Сума (тис. грн.)
1	Регулятивний капітал банку	37600
2	Кошти банку, які інвестовані в акції, що випущені однією установою	8130
3	Загальний розмір коштів, які інвестовані в акції юридичних осіб	29540
4	Вкладення в цінні папери в портфелі банку на продаж та інвестиції, що випущені іншими банками	13220
5	Резерв під знецінення цінних паперів, що випущені іншими банками	1700
6	Вкладення у статутні фонди інших банків та фінансових установ	6200

Обчислити показники інвестиційного ризику комерційного банку (Н₁₁, Н₁₂).

Рішення.

1. Розрахунок інвестиційного ризику за однією установою.

К_інв. = п2.

К_інв. = 8130 (тис. грн.).

К_р = п1.

Ц_пб = п4 – п5.

Ц_пб = 13220 – 1700 = 11520 (тис. грн.).

В_сф = п6.

В_сф = 6200 (тис. грн.).

Банк щодо цієї юридичної особи виконує установлений норматив інвестиційного ризику. Операції вкладання коштів до статутного фонду установи не можуть призвести до втрати капіталу банку.

2. Розрахунок загального інвестиційного ризику.

- п3,

= 29540 (тис. грн.).

Банк використовує свій капітал для придбання акцій юридичних осіб в межах, встановлених Національним банком.

Звітність комерційного банку містить таку інформацію (табл. 6).

Таблиця 6

№ п/п	Показники	Од. виміру	Сума
1	Регулятивний капітал банку	тис.грн.	37600
2	Вимоги (активи) банку (балансові і позабалансові) за кожною купленою іноземною валютою а) долар США б) євро в) російський рубль	тис.од. “-“ “-“	2670 1650 35900
3	Зобов’язання банку (балансові і позабалансові) за кожною проданою іноземною валютою а) долар США б) євро в) російський рубль	тис.од. “-“ “-“	1800 1970 15000
4	Офіційний курс НБУ а) долар США б) євро в) російський рубль	грн.за од. “-“ “-“	5,31 6,85 0,185

Визначити показники ризику загальної відкритої (довгої/короткої) валютної позиції (Н₁₃), загальної довгої відкритої валютної позиції банку (Н_13-1)і загальної короткої відкритої валютної позиції банку (Н_13-2).

Рішення.

1. Визначення вимог (балансових і позабалансових) та зобов’язань (балансових і позабалансових) в гривневому еквіваленті за кожною іноземною валютою (табл. 7).

Таблиця 7

Валюта	Вимоги, тис. грн.	Зобов’язання, тис. грн.
Долар США	2670 х 5,31 = 14177,7	1800 х 5,31 = 9558
Євро	1650 х 6,85 = 11302,5	1970 х 6,85 = 13494,5
Російський рубль	35900 х 0,185 = 6641,5	15000 х 0,185 = 2775

2. Визначення відкритої валютної позиції банку за кожною іноземною валютою (табл. 8).

Таблиця 8

Валюта	Вимоги	Зобов’язання	Відкрита валютна позиція (довга “+”; коротка “-“)
долар США	14177,7	9558	+4619,7 (довга)
євро	11302,5	13494,5	-2192 (коротка)
російський рубль	6641,5	2775	+3866,5 (довга)

3. Визначення загальної відкритої валютної позиції банку (ВВП).

ВВП = 4619,7 + 2192 + 3866,5 = 10678,2 (тис. грн.).

4. Розрахунок показників ризику загальної відкритої валютної позиції банку (Н₁₃); загальної довгої відкритої валютної позиції банку (Н_13-1) і загальної короткої відкритої валютної позиції банку (Н_13-2).

Н_13-1 ≤ 0,3; Н_13-2 ≤ 0,05;

Діяльність банку на валютному ринку в цілому не є ризиковою, але рівень ризику загальної короткої валютної позиції банку вийшов за межі нормативу. В цьому випадку НБУ може застосувати щодо цього банку штрафні санкції згідно з постановою Правління НБУ № 369 від 28.08.2001 р.

Література

1. Постанова Правління НБУ “Інструкція про порядок регулювання діяльності банків в Україні” № 368 від 28.08.2010 р. // Додаток до журналу “Вісник НБУ”. Законодавчі і нормативні акти з банківської діяльності. – 2009. - № 10. – С. 4 – 37.

2. Постанова правління НБУ “Зміни до “Інструкції про порядок регулювання діяльності банків в Україні”. № 267 від 17.06.2004 р // Додаток до журналу “НБУ”. Законодавчі і нормативні акти з банківської діяльності. – 2009. - № 7. – С. 28-30.

3. Постанова Правління НБУ “Зміни до “Інструкції про порядок регулювання діяльності банків в Україні”. від 15 вересня 2004 р. № 443 // Додаток до журналу “Вісник НБУ”. Законодавчі і нормативні акти з банківської діяльності. – 2009. - № 10. – С. 30 – 32.

Характеристики

Список файлов ответов (шпаргалок)