Пассив

Код по-

На начало

На конец отчет-

казателя

отчетного периода

ного периода

1

2

3

4

III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ

1 012 660

1012660

Уставный капитал

410

Собственные акции, выкупленные у акционеров

Добавочный капитал

420

2300

2300

Резервный капитал

430

в том числе:

резервы, образованные в соответствии

с законодательством

резервы, образованные в соответствии

с учредительными документами

Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)

470

106680

(28126)

Итого по разделу III

490

1121640

986 834

IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Займы и кредиты

510

Отложенные налоговые обязательства

515

Прочие долгосрочные обязательства

520

Итого по разделу IV

590

V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

808620

808620

Займы и кредиты

610

Кредиторская задолженность

620

43800

135005,4

в том числе:

37600

7331,4

поставщики и подрядчики

задолженность перед персоналом организации

4600

102200

задолженность перед государственными

15464

внебюджетными фондами

задолженность по налогам и сборам

7310

прочие кредиторы

1600

2700

Задолженность перед участниками (учредителями)

по выплате доходов

630

Доходы будущих периодов

640

Резервы предстоящих расходов

650

Прочие краткосрочные обязательства

660

Итого по разделу V

690

852420

943625,4

БАЛАНС

700

1 974 060

1930459,4

(подпись)

(расшифровка подписи)

(подпись)

(расшифровка подписи)

«

»

20

г.

Содержание операции

Сумма, руб.

Корреспонденция счета

ДТ

КТ

1

Начислена и распределена заработная плата

- рабочим по выращиванию и уборке корнеплодов

- рабочим по уходу за свиньями

- общепроизводственному персоналу растениеводства

- общепроизводственному персоналу животноводства

- общехозяйственному персоналу

1 160 000

300 000

650 000

50 000

60 000

100 000

20/1

20/2

25/1

25/2

26

70

70

70

70

70

2

Израсходованы семена на посев корнеплодов

542 680

20/1

10/1

3

Списываются израсходованные на выращивание корнеплодов:

- минеральные удобрения

- ядохимикаты

- нефтепродукты

90 000

120 000

180 000

20/1

20/1

20/1

10/1

10/1

10/5

4

Израсходовано кормов на содержание свиней

2 684 320

20/2

10/1

5

Списываются материалы израсходованные на содержание свиней

- лечебные материалы

- подстилка

130 000

80 000

20/2

20/2

10/1

10/1

6

Начислена амортизация по нормам амортизационных отчислений

- основные средства, используемые в растениеводстве

основные средства, используемые в животноводстве

- основные средства общехозяйственного назначения

13 000

14 000

15 000

20/1

20/2

26

02

02

02

7

Образован ремонтый фонд для осуществления ремонта ОС общехозяйственного назначения

12 000

26

96

8

Начислены страховые платежи по обязательному страхованию имущества:

- посева корнеплодов

- поголовья свиней

- имущества общепроизводственного назначения:

- по растениеводству

- по животноводству

- имущества общехозяйственного назначения

176 000

192 000

17 000

17 400

25 000

20/1

20/2

25/1

25/2

26

60

60

60

60

60

9

В течении года оприходована по плановой себестоимости основная продукция

- корневые корнеплоды 12 000 ц по 150 руб.

- прирост живой массы синей 1500 ц по 2500 руб. за 1 ц.

1 800 000

3 750 000

43

11

20/1

20/2

10

Оприходована по фактической себестоимости прочая продукция

- ботва

- навоз, как удобрение

100 000

60 000

43

20/1

20/1

20/2

11

Распределяются и списываются общепроизводственные расходы на себестоимость продукции

- расходы животноводства

- расходы растениеводства

77 400

67 000

20/2

20/1

25/2

25/1