2_1~1 (648865), страница 3
Текст из файла (страница 3)
Оборотная ведомость за январь 1999г.
| Номер счета | Наимено- Вание | Сальдо на 1-е января | Оборот за январь | Сальдо на 1-е февраля | |||
| - | - | Дебет | Кредит | Дебет | Кредит | Дебет | Кредит |
| 01 | Основные средства. | 600,00 | - | - | 600,00 | - | |
| 02 | Износ | 75,00 | - | 25,00(3) | 100,00 | ||
| 05 | Материалы | 120,00 | - | 100,00(4) | 20,00 | - | |
| 51 | Расч.счет | 200,00 | 600,00(5.2) | 10,00(6.1) 120,00(1) 50,00(6) 110,00(11) | 510,00 | - | |
| 85 | Уставной фонд | 445,00 | - | - | - | 445,00 | |
| 88 | Спец.фонд Целевые фонды | 120,00 | - | - | - | 120,00 | |
| 68 | Бюджет Суб НДС Суб Под.нал | 10,00 | 10,00(6.1) | 100,00(5.1) 20,00(8) | - | 120,00 | |
| 69 субсчет соцстрах | Соцстрахов | 50,00 | 50,00(6) | 8,00(9) | - | 8,00 | |
| 70 | Расч.по Оплате труда | 120,00 | 120,00(2) 20,00(8) | 200,00(7) | - | 180,00 | |
| 90 | Краткосроч кредит банка | 100,00 | 110,00(11) | 10,00(11.1) | - | - | |
| 20 | Основн. Производ. | - | - | 25,00(3) 8,00(9) 100,00(4) 200,00(7) 10,00(11.1) | 333,00(10) | 10,00 | - |
| 50 | Касса | - | - | 120,00(1) 600,00(5) | 120,00(2) 600,00(5) | - | - |
| 62 | Расчеты с Покупат. | - | - | - | 600,00(5.2) | 600,00 | |
| 67 | Налог.обяз | - | - | 100,00(5.1) | - | 100,00 | - |
| 40 | Готовая продукция | - | - | 333,00(10) | - | 333,00 | - |
| ИТОГО | 920 | 920 | 2406,00 | 2406,00 | 1573,00 | 1573,00 | |
* 100,00(3)- сумма, в скобках номер проводки хоз.операции
* 5.1 ) В том числе НДС - 600,00 : 6= 100 гр
-
69.1Соцстрах (отчисления) –4% -8,00
-
69.2 Пен.фонд (начисления) –32% - 64,00
-
69.3 Пенс.фонд (удержание)- 2% -4,00
3 Составить бухгалтерский баланс на основании сальдо по счетам на конец месяца.
| АКТИВ сумма | ПАССИВ сумма |
| Основные средства(01) 600,00 | Уставной фонд(85) 445,00 |
| Расч.счет(51) 510,00 | Спец.фонды(88) 120,00 |
| Материалы(05) 20,00 | Расч.с покуп.(62) 600,00 |
| Основное производство(20) 10,00 | Расчеты с бюджетом(68) 120,00 |
| Готовая продукция(40) 333,00 | Расчеты с соцстрахом(69) 8,00 |
| Налоговое обязательство(67) 100,00 | Расчеты по оплате труда(70) 180,00 |
| Износ(02) 100,00 | |
| БАЛАНС 1573,00 | БАЛАНС 1573,00 |
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
