182683 (629563), страница 7
Текст из файла (страница 7)
Составим «Отчет о прибылях и убытках» рассматриваемого проекта (таблица 2.9) и проиллюстрируем прогнозируемое получение прибыли . Далее составим «Отчет о движении денежных средств» рассматриваемого проекта (таблица 2.10).
Таблица 2.9 - Отчет о прибылях и убытках ООО «Сказка», тыс. руб.
| № п/п | Показатель | 2009 г. | 2010 г. | 2011 г. | |||||||||||||
| 1 мес. | 2 мес. | 3 мес. | 2 кв. | 3 кв. | 4 кв. | 1 кв. | 2 кв. | 3 кв. | 4 кв. | 1 кв. | 2 кв. | 3 кв. | 4 кв. | ||||
| 1 | Объем реализации | 3 900 | 3 900 | 5 100 | 16 050 | 17 250 | 14 460 | 14 960 | 17 750 | 17 750 | 14 960 | 15 460 | 18 300 | 18 300 | 15 460 | ||
| 2 | Производственные расходы всего, в т.ч. | 3 057 | 3 057 | 3 777 | 11 781 | 12 501 | 10 827 | 11 127 | 12 801 | 12 801 | 11 127 | 11 427 | 13 131 | 13 131 | 11 427 | ||
| Сырье и материалы | 2 340 | 2 340 | 3 060 | 9 630 | 10 350 | 8 676 | 8 976 | 10 650 | 10 650 | 8 976 | 9 276 | 10 980 | 10 980 | 9 276 | |||
| Общехозяйственные расходы | 150 | 150 | 150 | 450 | 450 | 450 | 450 | 450 | 450 | 450 | 450 | 450 | 450 | 450 | |||
| ФЗП | 450 | 450 | 450 | 1 350 | 1 350 | 1 350 | 1 350 | 1 350 | 1 350 | 1 350 | 1 350 | 1 350 | 1 350 | 1 350 | |||
| ЕСН | 117 | 117 | 117 | 351 | 351 | 351 | 351 | 351 | 351 | 351 | 351 | 351 | 351 | 351 | |||
| 3 | Валовая прибыль | 843 | 843 | 1 323 | 4 269 | 4 749 | 3 633 | 3 833 | 4 949 | 4 949 | 3 833 | 4 033 | 5 169 | 5 169 | 4 033 | ||
| 4 | Коммерческие расходы | 50 | 50 | 50 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | ||
| 5 | Управленческие расходы | 50 | 50 | 50 | 150 | 150 | 150 | 150 | 150 | 150 | 150 | 150 | 150 | 150 | 150 | ||
| 6 | Прибыль (убыток) от продаж | 743 | 743 | 1 223 | 4 019 | 4 499 | 3 383 | 3 583 | 4 699 | 4 699 | 3 583 | 3 783 | 4 919 | 4 919 | 3 783 | ||
| 7 | Налог на имущество | 150 | 150 | 150 | 150 | 150 | 150 | 150 | 150 | 150 | 150 | 150 | 150 | ||||
| 8 | Обслуживание кредита | 225 | 216 | 206 | 563 | 478 | 394 | 309 | 225 | 141 | 56 | ||||||
| 9 | Балансовая прибыль | 518 | 527 | 867 | 3 307 | 3 871 | 2 839 | 3 124 | 4 324 | 4 408 | 3 377 | 3 633 | 4 769 | 4 769 | 3 633 | ||
| 10 | Налог на прибыль | 124 | 127 | 208 | 794 | 929 | 681 | 750 | 1 038 | 1 058 | 810 | 872 | 1 145 | 1 145 | 872 | ||
| 11 | Чистая прибыль | 394 | 401 | 659 | 2 513 | 2 942 | 2 158 | 2 374 | 3 286 | 3 350 | 2 566 | 2 761 | 3 624 | 3 624 | 2 761 | ||
Таблица 2.10 - Отчет о движении денежных средств ООО «Сказка», тыс. руб.
| № п/п | Показатель | 2009 г. | 2010 г. | 2011 г. | |||||||||||||
| 1 мес. | 2 мес. | 3 мес. | 2 кв. | 3 кв. | 4 кв. | 1 кв. | 2 кв. | 3 кв. | 4 кв. | 1 кв. | 2 кв. | 3 кв. | 4 кв. | ||||
| 1 | Объем реализации | 3 900 | 3 900 | 5 100 | 16 050 | 17 250 | 14 460 | 14 960 | 17 750 | 17 750 | 14 960 | 15 460 | 18 300 | 18 300 | 15 460 | ||
| 2 | Производственные расходы всего, в т.ч. | 3 057 | 3 057 | 3 777 | 11 781 | 12 501 | 10 827 | 11 127 | 12 801 | 12 801 | 11 127 | 11 427 | 13 131 | 13 131 | 11 427 | ||
| Сырье и материалы | 2 340 | 2 340 | 3 060 | 9 630 | 10 350 | 8 676 | 8 976 | 10 650 | 10 650 | 8 976 | 9 276 | 10 980 | 10 980 | 9 276 | |||
| Общехозяйственные расходы | 150 | 150 | 150 | 450 | 450 | 450 | 450 | 450 | 450 | 450 | 450 | 450 | 450 | 450 | |||
| ФЗП | 450 | 450 | 450 | 1 350 | 1 350 | 1 350 | 1 350 | 1 350 | 1 350 | 1 350 | 1 350 | 1 350 | 1 350 | 1 350 | |||
| ЕСН | 117 | 117 | 117 | 351 | 351 | 351 | 351 | 351 | 351 | 351 | 351 | 351 | 351 | 351 | |||
| 3 | Коммерческие расходы | 50 | 50 | 50 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | ||
| 4 | Управленческие расходы | 50 | 50 | 50 | 150 | 150 | 150 | 150 | 150 | 150 | 150 | 150 | 150 | 150 | 150 | ||
| 5 | Налог на имущество | 0 | 0 | 150 | 150 | 150 | 150 | 150 | 150 | 150 | 150 | 150 | 150 | 150 | 150 | ||
| 6 | Налог на прибыль | 124 | 127 | 208 | 794 | 929 | 681 | 750 | 1 038 | 1 058 | 810 | 872 | 1 145 | 1 145 | 872 | ||
| 7 | Кэш-флоу от оперативной деятельности | 619 | 616 | 865 | 3 075 | 3 420 | 2 552 | 2 683 | 3 511 | 3 491 | 2 623 | 2 761 | 3 624 | 3 624 | 2 761 | ||
| 8 | Поступления от реализации активов | ||||||||||||||||
| 9 | Затраты на приобретение активов | 15 000 | |||||||||||||||
| 10 | Кэш-флоу от инвестиционной деятельн-та | -15 000 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 11 | Собственный капитал | 500 | |||||||||||||||
| 12 | Займы | 15 000 | |||||||||||||||
| 13 | Выплаты в погашение займов | 625 | 625 | 625 | 1 875 | 1 875 | 1 875 | 1 875 | 1 875 | 1 875 | 1 875 | ||||||
| 14 | Выплаты % по займам | 225 | 216 | 206 | 563 | 478 | 394 | 309 | 225 | 141 | 56 | ||||||
| 15 | Кэш-флоу от финансовой деятельности | 14 650 | -841 | -831 | -2 438 | -2 353 | -2 269 | -2 184 | -2 100 | -2 016 | -1 931 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 16 | Баланс наличности на начало периода | 0 | 269 | 44 | 78 | 716 | 1 783 | 2 066 | 2 565 | 3 976 | 5 451 | 6 143 | 8 904 | 12 528 | 16 153 | ||
| 17 | Баланс наличности на конец периода | 269 | 44 | 78 | 716 | 1 783 | 2 066 | 2 565 | 3 976 | 5 451 | 6 143 | 8 904 | 12 528 | 16 153 | 18 914 | ||
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
