180831 (628821), страница 3
Текст из файла (страница 3)
Статьи расходов составят:
-
Ремонт и отделка – 52 000 руб.,
-
закупка оборудования (прилавки, столы, стулья, стеллажи и т.д.) – 54 000 руб.,
-
сантехника – 6000 руб.,
-
предметы интерьера – 12000 руб.,
-
оргтехника – 10000 руб.,
-
кассовый аппарат – 4000 руб.
Всего затрат: 138 000 руб.
Производство продукции базируется на следующем плане материального снабжения:
Оборудование и чебуреки – поставщик торгово-промышленная группа «Вилон». Адрес: Московская обл., г. Щелково, ст. Соколовская, ул. Никитинская, 35.
Пулуфабрика, напитки и др. продукты – торгово-промышленный склад, ст. метро.
Условия закупки чебуреков, минимальная партия – 250 шт., стоимость 1 коробки 300 руб.
Ассортиментный перечень для Чебуреков (цена за штуку):
-
с говядиной – 5-70 руб.,
-
с бараниной – 6-00 руб.,
-
с картофелем – 5-40 руб.,
-
с грибами – 6-00 руб.,
-
с сыром – 6-00 руб.
2.5. Финансовый план
Финансовый план составлен по методике разработанной в Российско-Британской школе бизнеса – UNIDO.
Таблица №1.
Капиталовложения в проект (динамика и структура), руб.
| № | Центры вложений | Всего | 1 год | 2 год | 3 год |
| 1 | Аренда помещения 1 мес. | 72000 | 72000 | По догов. | По догов. |
| 2 | Ремонт и отделка | 138000 | 138000 | 0 | 0 |
| 3 | Средства на закупку продуктов 1 мес. | 170000 | 170000 | 0 | 0 |
| 4 | Оборудование | 220000 | 220000 | 0 | 0 |
| Необходимые средства | 600000 | 600000 | 0 | 0 |
Таблица №2.
Источники финансирования, руб.
| № | Вклады участников | Всего | 1 год | 2 год | 3 год |
| 1 | «Тарп» Кредит | 525000 | 525000 | 0 | 0 |
| 2 | Собственные средства | 75000 | 75000 | 0 | 0 |
| Итого | 600000 | 600000 | 0 | 0 |
Таблица №3.
Структура себестоимости, руб.
| № | Показатели | Всего | 1 год | 2год | 3год |
| 1 | Постоянные затраты | 1 620 000 | 540 000 | 540 000 | 540 000 |
| -Аренда | 648000 | 216 000 | 216 000 | 216 000 | |
| -з/пл. + отчисления | 540 000 | 180 000 | 180 000 | 180 000 | |
| -реклама | 54 000 | 18 000 | 18 000 | 18 000 | |
| -ком. услуги | 216 000 | 72 000 | 72 000 | 72 000 | |
| -бензин | 108 000 | 36 000 | 36 000 | 18 000 | |
| -прочие затраты | 54 000 | 18 000 | 18 000 | 18 000 | |
| 2 | Переменные затраты-оборот. средства на закупку продуктов | 4 200 000 | 1 400 000 | 1 400 000 | 1 400 000 |
Всего издержек | 5 820 000 | 1 940 000 | 1 940 000 | 1 940 000 |
Таблица №4.
Структура поступлений, руб.
| № | Центры прибыли | Всего | 1 год | 2 год | 3 год |
| 1 | Выручка | 7 560 000 | 2 520 000 | 2 520 000 | 2 520 000 |
| -Обслуживание в кафе | |||||
| -покупка на вынос | |||||
| -предварительные заказы |
Таблица №5.
Формирование и распределение прибыли, руб.
| № | Показатели | Всего | 1 год | 2 год | 3 год |
| 1 | Выручка | 7 560 000 | 2 520 000 | 2 520 000 | 2 520 000 |
| 2 | Издержки | 5 820 000 | 1 940 000 | 1 940 000 | 1 940 000 |
| 3 | Совокупный доход | 1 740 000 | 580 000 | 580 000 | 580 000 |
| 4 | Налоги 30% | 522 000 | 174 000 | 174 000 | 174 000 |
| 5 | Чистая прибыль | 1 218 000 | 406 000 | 406 000 | 406 000 |
Таблица №6.
Динамика финансовых потоков, руб.
| № | Показатели | Всего | 1 год | 2 год | 3 год |
| 1 | Поступления всего: | 8 160 000 | 3 120 000 | 2 520 000 | 2 520 000 |
| -собственные средства | 75 000 | 75 000 | 0 | 0 | |
| -«тарп» субвенция | 525 000 | 525 000 | 0 | 0 | |
| -выручка | 7 560 000 | 2 520 000 | 2 520 000 | 2 520 000 | |
| 2 | Затраты: | 8 160 000 | 3 120 000 | 2 520 000 | 2 520 000 |
| -собственные средства | 75 000 | 75 000 | 0 | 0 | |
| -«тарп» субвенция | 525 000 | 525 000 | 0 | 0 | |
| -издержки | 5 820 000 | 1 940 000 | 1 940 000 | 1 940 000 | |
| -налоги | 522 400 | 174 800 | 174 800 | 174 800 | |
| - прибыль | 1 218 000 | 406 000 | 406 000 | 406 000 |
Таблица №7.
Результаты по проекту, руб.
| № | Показатели | Всего | 1 год | 2 год | 3 год |
| 1 | Капиталовложения | 600 000 | 600 000 | 0 | 0 |
| 2 | Чистая прибыль | 1 218 000 | 406 000 | 406 000 | 406 000 |
| 3 | Дисконтная ставка | 10% | 0,909 | 0,826 | 0,751 |
| 4 | Приведенный результат | 1 009 766 | 369 504 | 335 356 | 304 906 |
Таблица №8.
Возврат кредитных средств, руб.
| № | Показатель | Всего | 1 год | 8 мес. |
| 1 | Возврат кредита | 525 000 | 300 000 | 225 000 |
| 2 | Выплаты процентов | 73 500 | 42 000 | 31 500 |
| 3 | выплаты всего: | 598 500 | 342 000 | 256 500 |
Начальное финансирование предполагается за счет собственных средств инициатора проекта и кредита.
Показатели эффективности расчетного варианта пилотного проекта - интегральные показатели с учетом ставки дисконтирования в размере 10%.
-
Внутренняя норма рентабельности – 34%.
-
Чистый приведенный доход – 1 009 766 руб.
-
Срок окупаемости (с учетом дисконта) – 24 месяца.
-
Индекс прибыльности – 1,0.
Перспективное планирование.
В случае успешного развития и устойчивого сбыта продукции планируется создание разветвленной сети аналогичных предприятий быстрого обслуживания.
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
