160042 (622899), страница 2

Просмтор этого файла доступен только зарегистрированным пользователям. Но у нас супер быстрая регистрация: достаточно только электронной почты!

Текст из файла (страница 2)

Функции отдела обслуживания частных вкладов:

открытие и закрытие счетов, обслуживание счетов физических лиц, перечисление средств со счета по поручению клиента, составление отчетов и передача их в Управление Учета и Контроля.

В своей служебной деятельности контролер подчиняется непосредственно начальнику Отдела операционного обслуживания юридических лиц.

При поступлении прямых указаний или распоряжений руководства он выполняет их в установленные сроки, докладывая непосредственному руководителю о полученных заданиях и ходе их исполнения.

В своей служебной деятельности контролер руководствуется нормативными документами Банка, обязательными к выполнению всеми работниками, Положением об Отделе операционного обслуживания, текущими планами работ и распоряжениями руководства.

Задачи контролера Отдела операционного обслуживания Операционного управления:

1. Осуществление расчетно-кассового обслуживания счетов юридических лиц в валюте Российской Федерации и иностранной валюте.

2. В случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации, осуществление контроля за операциями, совершаемыми клиентами Операционного управления.

3. Доведение до сведения клиентов нормативных актов Банка России и Сбербанка России, касающихся расчетно-кассового обслуживания.

Обязанности контролера:

• Операционное обслуживание клиентов Операционного управления, в т.ч. с использованием системы "Клиент-Сбербанк", включая операции овердрафтного кредитования.

• Прием, проверка правильности и полноты заполнения представляемых клиентами расчетных денежных документов, в том числе соответствие подписей и печати карточкам образцов подписей должностных лиц, имеющих право распоряжаться счетом, и оттиска печати.

• Проверка наличия остатков на счетах клиентов при проведении платежей и выдаче наличных денежных средств.

• Проведение операций по списанию средств с лицевых счетов клиентов на основании расчетных документов.

• Списание с лицевых счетов клиентов комиссий, предусмотренных договором банковского счета.

• Ежедневное формирование реестров проведенных документов в установленные внутренним порядком Операционного управления сроки.

• Ежедневное формирование выписок по лицевым счетам клиентов и подбор документов, на основании которых совершены записи по счетам.

• Выдача выписок по лицевым счетам клиентов в соответствии с условиями банковского договора и ведение учета их выдачи.

• Постановка расчетных документов в картотеку к внебалансовым счетам № 90902 "Расчетные документы, не оплаченные в срок" и № 90901 "Расчетные документы, ожидающие акцепта для оплаты", списание с них и осуществление контроля за внебалансовым учетом операций, отраженных по указанным счетам.

• Осуществление переписки по операциям, расчетно-кассового обслуживания.

• Выверка документов, числящихся в картотеке не оплаченных документов, по состоянию на последний рабочий день отчетного месяца.

• Применение и реализация программ осуществления внутреннего контроля в целях противодействия легализации доходов, полученные преступным путем, и финансированию терроризма.

• Участие в работе комиссий, рабочих групп по направлениям деятельности подразделения в соответствии с письменным распоряжением руководителя.

• Соблюдение требований конфиденциальности в соответствии с нормативными документами Сбербанка России.

• Своевременное и качественное выполнение работ по подготовке и выполнению бизнес-плана Операционного управления, а также плановые работы по отдельным направлениям деятельности и по распоряжению руководства Отдела операционного обслуживания.

Права контролера:

Контролер имеет право:

• Получать документацию, материалы, инструменты и программные продукты, необходимые для выполнения его служебных обязанностей.

• Получать документы и данные из взаимодействующих подразделений центрального аппарата.

• Вносить предложения по совершенствованию работы Отдела операционного обслуживания.

• Повышать свой профессиональный уровень и квалификацию в учебных заведениях согласно установленному в Банке порядку.

• Принимать участие в конференциях и совещаниях, проводимых в Сбербанке по вопросам, входящим в его компетенцию.

• Пользоваться льготами в области социального обеспечения работников в порядке, установленном в Банке.

• В установленном порядке вносить предложения руководству об улучшении условий труда.

Ответственность контролера:

В соответствии с должностными обязанностями контролер несет ответственность за:

• Своевременное и качественное выполнение возложенных на него обязанностей.

• Своевременное и качественное выполнение порученных ему работ.

• Соблюдение им конфиденциальности, производственной дисциплины, правил внутреннего распорядка, техники безопасности и противопожарной защиты.

Контролер должен руководствоваться в работе:

Законами, Указами Президента Российской Федерации, постановлениями, распоряжениями исполнительных органов, действующими на территории РФ, и относящимися к деятельности Отдела операционного обслуживания. Приказами, инструкциями и нормативными документами Банка России. Основами экономики, перспективами развития финансово-банковской сферы и стратегическими направлениями деятельности Сбербанка России и его центрального аппарата. Структурой, функциями и задачами Отдела операционного обслуживания. Основой научной организации труда.

3 Анализ деятельности Операционного управления Сбербанка России

Учреждения Сберегательного банка Российской Федерации (в дальнейшем "Банк") открывают и ведут счета организаций и учреждений, предприятий всех организационно-правовых форм (государственных, муниципальных, индивидуальных (семейных) частных; полных товариществ; смешанных товариществ; товариществ с ограниченной ответственностью (акционерных обществ закрытого типа); акционерных обществ открытого типа; объединений предприятий; филиалов и представительств предприятий; предприятий, созданных на основе аренды и выкупа имущества трудовым коллективом: крестьянских (фермерских) хозяйств и других, а также предпринимателей, зарегистрированных в установленном законодательством Российской Федерации порядке и осуществляющих свою деятельность без создания юридического лица; предприятий с иностранными инвестициями (совместные предприятия), а также их дочерних предприятий и филиалов; предприятий, полностью принадлежащих иностранным инвесторам, а также их дочерних предприятий и филиалов.

Для хранения средств Клиентов и осуществления всех видов расчетных, кредитных и кассовых операций открываются расчетные, текущие, бюджетные и другие счета.

Каждое предприятие (в т.ч. и гражданин), объединение, организация и учреждение могут иметь, как правило, один расчетный, текущий и бюджетный счет, за исключением случаев, предусмотренных указаниями Центрального Банка России.

Клиенты (юридические лица) вправе открывать счета в любом Банке по месту их регистрации или в Банке вне места своей регистрации с согласия последнего. Предпринимателям, осуществляющим свою деятельность без создания юридического лица, счета в Банке открываются по месту их жительства.

Взаимоотношения между Банком и Клиентов носят договорный характер. С каждым Клиентом Банк заключает договор на расчетно-кассовое обслуживание.

В договоре определяется перечень услуг, оказываемых Банком Клиенту (хранение денежных средств на счете Клиента, зачисление поступающих на этот счет сумм, выполнение распоряжений Клиента об их перечислении и выдаче со счета и о проведении других банковских операций, предусмотренных для счета данного вида законодательными актами, установленными в соответствии с ними банковскими правилами и договором), взаимная ответственность сторон, а также размер комиссионного вознаграждения, который определяется в каждом конкретном случае исходя из себестоимости совершаемых операций и обеспечения необходимого уровня рентабельности.

Плата за расчетно-кассовое обслуживание может взиматься за каждый предъявленный Клиентом платежный документ (оказанную Банком услугу) или в процентном отношении от сумм безналичного и налично-денежного оборота.

Банк может использовать имеющиеся на счете Клиента денежные средства, гарантируя их наличие при предъявлении требований к счету. Денежные средства Клиента, длительное время находящиеся без движения, могут быть зачислены на отдельный депозитный счет с заключением соответствующего договора между Банком и Клиентом, где определяется срок использования средств и выплачиваемые Банком проценты по ним.

Расчеты, осуществляемые Банком, в котором открыт соответствующий счет Клиенту, производятся преимущественно путем безналичного перечисления средств со счета плательщика на счет получателя, а также наличными деньгами в соответствии с нормативными документами. В заключаемом договоре стороны вправе предусмотреть любую из установленных банковскими правилами форм безналичных расчетов: платежными поручениями, расчетными чеками, аккредитивами и др.

Платежи производятся по поручению плательщика или с его согласия (акцепта). Банк принимает к исполнению поручение Клиента на перечисление сумм при наличии необходимых средств на счете. Платежи производятся за счет собственных средств Клиента, а в отдельных случаях - за счет кредита Банка. Исполнение поручений осуществляется по мере их поступления. Платежные поручения на перечисление налога в бюджет и во внебюджетный фонд исполняются в первоочередном порядке. Банку запрещается задерживать исполнение поручений и использовать неперечисленные суммы налогов в качестве кредитных ресурсов.

Налоговый орган вправе взыскать с Банка за каждый день просрочки пеню в размере 0,2% неуплаченной суммы налога. Взыскание пени не освобождает Банк от других видов ответственности. Без распоряжения Клиента списание средств, находящихся на счете, допускается только по решению арбитражного и других судов, а также по требованию финансовых и налоговых органов в пределах их компетенции. При отсутствии возражений в течение 5 дней со дня получения Клиентом выписки совершенные операции по счету и остаток средств на счете, выведенный Банком, считаются подтвержденными. При обнаружении ошибочных записей по счету Клиента, произведенных Банком, последний вносит исправительные записи по счету.

Банк гарантирует тайну по операциям, счетам и вкладам своих Клиентов и Банков - корреспондентов. Справки по операциям и счетам юридических лиц и иных организаций могут выдаваться самим организациям, их вышестоящим органам, судам, следственным органам, органам арбитражного суда, аудиторским организациям, а также финансовым и налоговым органам по вопросам налогообложения. Клиент обязан представлять Банку необходимую бухгалтерскую и статистическую отчетность (бухгалтерский отчет (баланс), план и отчет по труду и т.д.) в порядке и сроки, установленные законодательством Российской Федерации и Центральным Банком России. В необходимых случаях Банк может потребовать от Клиента помимо бухгалтерского отчета заключение аудитора о достоверности баланса. Отсутствие операций по счету не влечет за собой его закрытие.

На денежные средства и другие ценности юридических лиц, находящиеся в Банке и его учреждениях, арест может быть наложен не иначе, как по решению судов, постановлениям следственных органов или органов арбитражного суда, а взыскание может быть обращено лишь по исполнительным листам, выданным судами, по приказам органов арбитражного суда и другим исполнительным документам, а в случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации - по требованию финансовых и налоговых органов и других организаций.

Денежные средства Клиентов, числящиеся на счетах, подлежащих закрытию, перечисляются на счета правопреемников. С целью ускорения расчетов и сокращения документооборота в Банке могут быть созданы специальные отделы по обслуживанию предприятий и организаций, в которых осуществляются и расчетно-кассовые операции.

ОТКРЫТИЕ И ПЕРЕОФОРМЛЕНИЕ РАСЧЕТНЫХ, ТЕКУЩИХ И БЮДЖЕТНЫХ СЧЕТОВ

Расчетные счета открываются объединениям, предприятиям, в т.ч. и гражданам, занимающимся предпринимательской деятельностью с целью извлечения прибыли, а также предприятиям, основанным на праве полного хозяйственного ведения (дочерние, являющиеся самостоятельными хозяйственными субъектами). Объединениям счета открываются, как правило, по месту нахождения головной структурной единицы (головного предприятия); в этом случае самостоятельный счет головной структурной единице (головному предприятию) не открывается. Если управление объединением производится обособленным аппаратом управления, расчетный счет объединению может быть открыт по месту нахождения аппарата управления.

Характеристики

Список файлов курсовой работы