buisness plan1 (618491), страница 2
Текст из файла (страница 2)
(таб.6)
| Показатели. | 2000 г. | 2001 г. | 2002 г. |
| Всего | Всего | Всего | |
| 1.Выручка от реализации (без НДС) – всего. | 144000 | 144000 | 144000 |
| 2. Себестоимость. | |||
| 2.1 Электроэнергия. | 377,8 | 377,8 | 377,8 |
| 2.2 Затраты на оплату труда. | 9475,2 | 11476,8 | 13406,4 |
| 2.3 Начисления на заработную плату. | 2795,2 | 3385,7 | 3954,9 |
| 2.4 Расходы на рекламу. | 1200 | 1200 | 1200 |
| 2.5 Арендная плата. | 13852,08 | 13852,08 | 13852,08 |
| 2.6 Прочие затраты. | 6000 | 6000 | 6000 |
| Полная себестоимость (итого по разделу 2) | 33700,28 | 36292,38 | 38791,18 |
| 3. Налоги, относимые на финансовые результаты деятельности. | |||
| 3.1 Налог на имущество. | 248,2 | 248,2 | 248,2 |
| 3.2 Налог на рекламу. | 2,4 | 2,4 | 2,4 |
| 3.3 Целевые сборы на содержание правоохранительных органов, благоустройство, нужды образования и другие цели. | 64,8 | 64,8 | 64,8 |
| Итого по разделу 3. | 315,4 | 315,4 | 315,4 |
| 4. Балансовая прибыль (разд. 1 – итог разд.2 – итог разд.3) | 109984,72 | 107392,22 | 104893,42 |
| 5. Налог на прибыль (10%) | 10998,472 | 10739,222 | 10489,342 |
| 6.Чистая прибыль (разд.4–разд.5) | 98986,248 | 96652,9 | 94404,078 |
Стоимость электроэнергии рассчитана исходя из количества потребляемой электроэнергии в 2000г. – 10296 кВт и тарифной ставки 1кВт – 0,003 дол. США.
Потребность в персонале и заработной плате представлена в таб. 5 и 4. Планом предусмотрена реклама в местной газете. Периодичность рекламы – один раз в месяц. Расходы на рекламу составят 1200 дол. США.
Арендная плата за производственные помещения (300 м2) и офис (20 м2) исчислена исходя и площади помещений и арендных ставок за 1 м2 производственных помещений 3,5 дол. США.
Налог на имущество в размере 248,2 дол. США 1,5%.
Налог на рекламу в размере 2,4 дол. США определен исходя из стоимости рекламных услуг и ставки налога в размере 0,2%.
Целевые сборы на содержание правоохранительных органов, благоустройство, нужды образования и другие цели в размере 64,8 дол. США были рассчитаны исходя из ставки налога 3%.
Ценовая политика предприятия.
(таб.7)
| № п./п. | Постановка вопроса при исследовании объекта или метод его анализа. | Прогноз положения дел, оценка показателями и действия по его улучшению. |
| 1 | Насколько цены отражают издержки вашего предприятия, конкурентоспособность товара, спрос на него? | Уровень издержек, прогнозируется, ниже среднерыночных. |
| 2 | Какова вероятная реакция покупателей на повышение (понижение) цены? | Спрос эластичен. Понижение цены ведет к повышению спроса. |
| 3 | Как оценивают покупатели уровень цен на товары вашего предприятия? | Уровень цен приемлем. |
| 4 | Используется ли фирмой политика стимулирующих цен? | Планируемая цена ниже среднерыночной. |
| 5 | Используется ли предприятием политика стандартных цен? | --- |
| 6 | Как действует предприятие, когда конкуренты изменяют цены? | --- |
| 7 | Известны ли цены на товары вашего предприятия потенциальным покупателям? | Да. |
Финансово-экономические риски
(таб.8)
Виды рисков | Отрицательное влияние на прибыль. |
| Неустойчивость спроса. | Падение спроса с ростом цен. |
| Снижение цен конкурентов. | Снижение цен. |
| Рост налогов. | Уменьшение чистой прибыли. |
| Снижение платежеспособности потребителей. | Уменьшение числа студентов. |
Баланс денежных средств.
(таб.9)
(дол. США)
| № | Показатели. | На 01.01.2000 г. | На 01.01.2001 г. | На 01.01.2002 г. | На01.01.2003 г. |
| 1 | Денежные средства на начало года. | 30000 | 6046,5 | 65892,5 | 161397,8 |
| 2 | Денежные поступления: | ||||
| --- | 125280 | 125280 | 125280 | |
| --- | --- | --- | ||
| 3 | Всего поступлений. | 30000 | 125280 | 125280 | 125280 |
| 4 | Платежи на сторону. | ||||
| --- | 315,5 | 315,5 | 315,5 | |
| 23953,5 | --- | --- | --- | |
| --- | 2400 | --- | --- | |
| ---- | 30000 | --- | --- | |
| ---- | 18720 | 18720 | 18720 | |
| --- | 10998,5 | 10739,2 | 10489,3 | |
| 5 | Всего платежей. | 23953,5 | 65434 | 29774,7 | 29524,8 |
| 6 | Остаток денежных средств. | 6046,5 | 65892,5 | 161397,8 | 257153 |
Доходы и затраты.
(таб.10)
| Номер строки | Показатели | 2000 | 2001 | 2002 |
| 1 | Выручка от реализации (без НДС) | 144000 | 144000 | 144000 |
| 2 | Полная себестоимость – всего | 33700 | 36292 | 38791 |
| | В том числе: Условно переменные затраты | 377 | 377 | 377 |
| | Условно постоянные затраты | 33323 | 35915 | 38414 |
| 3 | Налоги, относимые на финансовые результаты деятельности | 351,4 | 315,4 | 315,4 |
| 4 | Балансовая прибыль | 109984,5 | 107392,2 | 104893,4 |
| 5 | Налог на прибыль | 10998,5 | 10739,2 | 10489,3 |
| 6 | Чистая прибыль | 98986 | 96652,9 | 94404 |
| 7 | Рентабельность продукции, % | 293,7 | 266,3 | 243,3 |
| 8 | Рентабельность продаж, % | 68,7 | 67,1 | 65,5 |
Финансовый план.
(таб.11)
| средств Направле- ние средств | При-быль | Амо-ртиз-ация | От-чис-ления от се- бесто-имо-сти | Прочие доходы | Кре-ди-ты банка | Фонд по-треб-ления | Фонд нако-пле-ния | Итого |
| ||||||||
| 10998 | Х | Х | Х | Х | Х | 10998 | |
| Х | Х | Х | 248,2 | Х | Х | 248,2 | |
| Х | Х | Х | 18720 | Х | Х | Х | 18720 |
| Х | Х | Х | 2,4 | Х | Х | Х | 2,4 |
| Х | Х | Х | 64,8 | Х | Х | Х | 64,8 |
| 13852 | Х | Х | 13852 | ||||
| Х | Х | Х | Х | Х | 30000 | 30000 | |
| Х | Х | 2584,2 | Х | Х | Х | 2584,2 | |
| Х | 2400 | Х | Х | 2400 | |||
| 6000 | 6000 | ||||||
| Итого | 10998 | 24836,2 | 19035,4 | 30000 | 84869,6 |
Источники 
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
