18538 (601681), страница 13
Текст из файла (страница 13)
Выписка из формы №2 за 2005 г.
| Код стр. | 010 | 020 | 030 | 040 | 060 | 090 | 100 | 120 | 130 | 141 | 142 | 150 | 200 |
| Сумма, тыс. руб. | 6100 | 4750 | 170 | 420 | 10 | 487 | 415 | 150 | 53 | 16 | 9 | 254 | 22 |
Расшифровка отдельных прибылей и убытков за предыдущий год
(Форма № 2)
| Показатель | Сумма, тыс. руб. | |
| Прибыль | Убыток | |
| Штрафы, пени, неустойки, признанные или по которым получены решения суда об их взыскании | 130 | 170 |
| Прибыль (убыток) прошлых лет | 75 | 14 |
Выписка из формы № 3 за 2005 г.
| Показатель | Уставный капитал | Добавочный капитал | Резервный капитал | Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) | Итого | |
| Наименование | Код | |||||
| Остаток на 31 декабря предыдущего года | 070 | 1000 | 730 | 150 | 660 | 2540 |
| 2005 г. (отчетный год) | ||||||
| Остаток на 1 января отчетного года | 100 | 1000 | 730 | 150 | 660 | 2540 |
| Чистая прибыль | 102 | X | X | X | 406 | 406 |
| Дивиденды (доходы) | 103 | X | X | X | 374 | 374 |
| Остаток на 31 декабря отчетного года | 140 | 1000 | 730 | 150 | 692 | 2572 |
Выписка из формы № 4 за 2005 г.
| Показатели | Отчетный год |
| Остаток денежных средств на начало отчетного года | 192 |
| Движение денежных средств по текущей деятельности | |
| Средства, полученные от покупателей, заказчиков | 9526 |
| Прочие доходы | 128 |
| Денежные средства, направленные: | (8702) |
| на оплату приобретенных товаров, работ, услуг, сырья и иных оборотных активов | (1250) |
| на оплату труда | (3105) |
| на выплату дивидендов, процентов | (190) |
| на расчеты по налогам и сборам | (2581) |
| на прочие расходы | (1576) |
| Движение денежных средств по инвестиционной деятельности | |
| Выручка от продажи объектов основных средств | 106 |
| Полученные проценты | 5 |
| Приобретение объектов основных средств, нематериальных активов | (500) |
| Движение денежных средств по финансовой деятельности | |
| Поступления от займов и кредитов, предоставленных другими организациями | 300 |
| Погашение займов и кредитов (без процентов) | (490) |
| Остаток денежных средств на конец отчетного периода | 565 |
Выписка из раздела «расходы по обычным видам деятельности (по элементам затрат)» (Форма №5)
| Наименование показателя | За предыдущий год, тыс. руб. |
| Материальные затраты | 1250 |
| Затраты ни оплату трудя | 3120 |
| Отчисления на социальные нужды | 1200 |
| Амортизация основных средств | 570 |
| Прочие затраты | 310 |
| Итого по элементам затрат | 6450 |
| Изменение остатков незавершенного производства | +17 |
2.7. Формы отчетов о движении денежных средств, составляемые прямым и косвенным методами
Отчет о движении денежных средств (прямой метод) за 2006 г.
| Показатель | Источник информации | Сумма, тыс. руб. (+,-) |
| 1 | 2 | 3 |
| 1. ТЕКУЩАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ | ||
| 1.1. Приток денежных средств (поступления) — всего в том числе: | 10217 | |
| выручка от реализации продукции (работ, услуг) | Операции по кредиту счета 62 | 6955 |
| авансы, полученные от покупателей и прочих контрагентов | Операции по кредиту счета 62-2 | 3061 |
| прочие поступления (от прочих дебиторов, полученные штрафы и др.) | Главная книга, операции по дебету счета 51 в корреспонденции со счетов 68, 76,91-1 | 201 |
| 1.2. Отток денежных средств — всего в том числе: | 9934 | |
| платежи по счетам поставщиков и подрядчиков | Операции по дебету счета 60 | 1506 |
| выплаты заработной платы (основной и дополнительной) | Главная книга, операции по дебету счета 70 в корреспонденции со счетов 50 | 3272 |
| отчисления в фонды социального страхования и обеспечения | Операции по дебету счета 69 | 1168 |
| расчет с бюджетом | Операции по дебету счета 68 | 1824 |
| авансы выданные | Операции по дебету счета 60-2 | 1343 |
| уплата процентов по кредиту | Операции по дебету счета 66 | 82 |
| на выдачу подотчетной суммы | Операции по дебету счета 71 | 137 |
| прочие выплаты (штрафы и др.) | Операции по дебету счетов 69, 73, 76 | 601 |
| 1.3. Итого денежных средств от текущей деятельности | Расчетно (строка 1.1 -строка 1.2) | +283 |
| 2. ИНВЕСТИЦИОННАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ | ||
| 2.1 . Приток денежных средств — всего в том числе: | 64 | |
| выручка от реализации основных средств | Операции по кредиту счета 76 | 49 |
| проценты полученные | Операции по кредиту счета 76 | 15 |
| 2.2. Отток денежных средств — всего в том числе: | 1433 | |
| приобретение средств долгосрочного использования (машин, оборудования), нематериальных активов | Операции по дебету счета 60,76 | 1293 |
| долгосрочные финансовые вложения | Дебет счета 58 | 140 |
| 2.3. Итого денежных средств от инвестиционной деятельности | Расчетно (строка 2.1 -строка 2.2) | -1369 |
| 3. ФИНАНСОВАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ | ||
| 3.1 . Приток денежных средств — всего в том числе: | 2254 | |
| полученные кредиты | Операции по кредиту счета 66 | 2174 |
| выручка от реализации краткосрочных ценных бумаг | Операции по кредиту счета 76 | 80 |
| 3.2. Отток денежных средств — всего в том числе: | 1218 | |
| возврат полученных ранее кредитов | Операции по дебету счета 66 | 1218 |
| краткосрочные финансовые вложения | Дебет счета 58 | - |
| 3.3. Итого денежных средств от финансовой деятельности | Расчетно (строка 3. 1 -- строка 3.2) | 1036 |
| Общее изменение состояния денежных средств | Расчетно (строка 1 .3 + + строка 32.3 + + строка 3.3) | -50 |
| Денежные средства на начало года | Баланс счета 50, 51 | 565 |
| Денежные средства на конец года | Баланс счета 50, 51 | 515 |
Отчет о движении денежных средств за 2006 г.
(косвенный метод)
| Чистая прибыль | Форма № 2 | 777 |
| Начисленная амортизация по долгосрочным активам | Главная книга, обороты по кредиту счетов 02, 05 | 954 |
| Увеличение производственных запасов | Баланс, стр. 211 | -294 |
| Прибыль от реализации основных средств, ценных бумаг | Аналитические данные к счету 91 | 20 |
| Увеличение НДС по приобретенным ценностям | Баланс, стр. 220 | -12 |
| Сокращение объемов незавершенного производства | Баланс, стр. 213 | 14 |
| Увеличение объема готовой продукции | Баланс, стр. 214 | -840 |
| Увеличение дебиторской задолженности | Баланс, стр. 240 | -271 |
| Снижение задолженности по расчетам с бюджетом | Главная книга, сальдо по кредиту счета 68 | -95 |
| Сокращение задолженности поставщикам | Главная книга, сальдо по кредиту счета 60 | -186 |
| Увеличение задолженности прочим кредиторам | Главная книга, сальдо по кредиту счета 76 | 23 |
| Увеличение задолженности по оплате труда | Главная книга, сальдо по кредиту счета 70 | 50 |
| Увеличение задолженности по социальному страхованию | Главная книга, сальдо по кредиту счета 69 | 57 |
| Увеличение задолженности по авансам полученным | Баланс, стр. 627 | 237 |
| Недоамортизированная стоимость ликвидируемых основных средств | Аналитические данные к счету 91 | 42 |
| Материальные ценности, оприходованные после ликвидации основных средств | Аналитические данные к счету 91 | -82 |
| Выплаты работникам из чистой прибыли | Аналитические данные по дебету счета 84-2 | -204 |
| Увеличение внутреннего оборота по движению материалов, не связанное с движением денежных средств | Аналитические данные к счетам 91-2,20,23,28 | 93 |
| 1.3. Итого состояние денежных средств от текущей деятельности | Расчетно | 283 |
| 2. ДВИЖЕНИЕ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ОТ ИНВЕСТИЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ | ||
| Приобретение основных средств и нематериальных активов | Справка-расчет о расходовании денежных средств | -1293 |
| Поступление выручки от реализации основных средств | Аналитические данные к счету 91 | 49 |
| Долгосрочные финансовые вложения | Главная книга | -140 |
| Проценты полученные | 15 | |
| 2.3. Итого сумма денежных средств от инвестиционной деятельности | Расчетно | -1369 |
| 3. ДВИЖЕНИЕ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ОТ ФИНАНСОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ | ||
| Увеличение задолженности банку | Главная книга, счет 66 | 956 |
| Увеличение задолженности по кредитам банка для работников | Главная книга, счет 66 | - |
| Краткосрочные финансовые вложения | Аналитические данные к счету 91 | - |
| Поступления от реализации краткосрочных ценных бумаг | Аналитические данные к счету 91 | 80 |
| 3.3. Итого денежных средств от финансовой деятельности | Расчетно | 1036 |
| Общее изменение состояния денежных средств | Расчетно | -50 |
| Денежные средства на начало года | Баланс счетов 50, 51, 52,55 | 565 |
| Денежные средства на конец года | Баланс счетов 50, 51, 52,55 | 515 |
Таблица проверки взаимоувязки показателей форм годового бухгалтерского отчета
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
