18538 (601681), страница 12
Текст из файла (страница 12)
| Счет 91 «Прочие доходы и расходы», субсчет 1 «Прочие доходы» | ||||||||||||||
| Месяц | Оборот по дебету | Оборот по кредиту | Сальдо | |||||||||||
| по кредиту счетов | Итого по дебету | Дебет | Кредит | |||||||||||
| 91-9 | ||||||||||||||
| 250760 | на 1 декабря | |||||||||||||
| Декабрь | 408580 |
|
|
|
|
|
|
|
| 408580 | 157820 | 0 | 0 | |
| Счет 91 «Прочие доходы и расходы», субсчет 2 «Прочие расходы» | ||||||||||||||
| Месяц | Оборот по дебету | Оборот по кредиту | Сальдо | |||||||||||
| по кредиту счетов | Итого по дебету | Дебет | Кредит | |||||||||||
| 01 | 58 | 66 | 68 | 69 | 70 | 76-2 | ||||||||
| 174118 | на 1 декабря | |||||||||||||
| Декабрь | 40000 | 62500 | 30000 | 17148 | 658 | 2342 | 11700 |
|
| 164348 | 338466 | 0 | 0 | |
| Счет 91 «Прочие доходы и расходы», субсчет 9 «Сальдо прочих доходов и расходов» | ||||||||||||||||||
| Месяц | Оборот по дебету | Оборот по кредиту | Сальдо | |||||||||||||||
| по кредиту счетов | Итого по дебету | Дебет | Кредит | |||||||||||||||
| 91-2 | ||||||||||||||||||
| 76642 | на 1 декабря | |||||||||||||||||
| Декабрь | 338466 |
|
|
|
|
|
|
|
| 338466 | 415108 | 0 | 0 | |||||
| Счет 99 «Прибыли и убытки» | ||||||||||||||||||
| Месяц | Оборот по дебету | Оборот по кредиту | Сальдо | |||||||||||||||
| по кредиту счетов | Итого по дебету | Дебет | Кредит | |||||||||||||||
| 68 | 84-1 | 91-9 | ||||||||||||||||
| 699647 | на 1 декабря | |||||||||||||||||
| Декабрь | 24678 | 777292 | 6528 |
|
|
|
|
|
| 808498 | 108851 |
| 0 | |||||
| Счет 97 «Расходы будущих периодов» | ||||||||||||||||||
| Месяц | Оборот по дебету | Оборот по кредиту | Сальдо | |||||||||||||||
| по кредиту счетов | Итого по дебету | Дебет | Кредит | |||||||||||||||
| на 1 декабря | ||||||||||||||||||
| Декабрь | 0 | 0 | 0 | |||||||||||||||
| Счет 98 «Доходы будущих периодов» | |||||||||||||||||
| Месяц | Оборот по дебету | Оборот по кредиту | Сальдо | ||||||||||||||
| по кредиту счетов | Итого по дебету | Дебет | Кредит | ||||||||||||||
| на 1 декабря | |||||||||||||||||
| Декабрь | 0 | 0 | 0 | ||||||||||||||
Оборотно-сальдовая ведомость за 2006 год
| Наименование и шифр счета | Сальдо на начало 2006 года, руб. | Оборот за январь - декабрь, руб. | Сальдо на конец 2006 года | |||||
| дебет | кредит | дебет | кредит | дебет | кредит | |||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | ||
| Основные средства (01) | 3561620 | 993000 | 567970 | 3986650 | ||||
| Амортизация основных средств (02) | 2030070 | 526000 | 937350 | 2441420 | ||||
| Нематериальные активы (04) | 85000 | 86000 | 0 | 171000 | ||||
| Амортизация нематериальных активов (05) | 10000 | 0 | 16741 | 26741 | ||||
| Вложения во внеоборотные активы - всего, | 1079000 | 1079000 | 0 | 0 | ||||
| Отложенные налоговые активы (09) | 15000 | 104820 | 15000 | 104820 | ||||
| Материалы(10) | 832500 | 2179300 | 1832970 | 1178830 | ||||
| Заготовление и приобретение материальных ценностей (15) | 2215170 | 2215170 | ||||||
| Отклонения в стоимости материальных ценностей (16) | 110000 | 123000 | 174895 | 58105 | ||||
| НДС по приобретенным ценностям - всего, | 138680 | 680361 | 667907 | 151134 | ||||
| Основное производство (20) -всего, | 75720 | 7392061 | 7405938 | 61843 | ||||
| Вспомогательные производства (23) | 482717 | 482717 | ||||||
| Общепроизводственные расходы (25) | 2396721 | 2396721 | ||||||
| Общехозяйственные расходы (26) | 694351 | 694351 | ||||||
| Брак в производстве (28) | 28930 | 28930 | ||||||
| Выпуск продукции (работ, услуг) (40) | 7373208 | 7373208 | ||||||
| Готовая продукция (43) | 150700 | 7893873 | 7053340 | 991233 | ||||
| в том числе расходы на продажу, субсчет «Коммерческие расходы» (44- 1) | 220100 | 220100 | ||||||
| Касса (50) | 5150 | 3660684 | 3658534 | 7300 | ||||
| Расчетные счета (51) | 560300 | 12563395 | 12615608 | 508087 | ||||
| Финансовые вложения, субсчет «Долгосрочные финансовые вложения» | - | - | 200000 | 62500 | 137500 | |||
| Расчеты с поставщиками и подрядчиками - всего | 452900 | 5484683 | 5299053 | 267270 | ||||
| в том числе: | ||||||||
| расчеты с поставщиками и подрядчиками (60-1) | 452900 | 4142220 | 3956590 | 267270 | ||||
| расчеты по авансам выданным (60-2) | 1342463 | 1342463 | ||||||
| расчеты с покупателями и заказчиками - всего | 277000 | 12765477 | 12839622 | 439555 | 236700 | |||
| расчеты с покупателями и заказчиками (62- 1) | 277000 | 9941600 | 9779045 | 439555 | ||||
| расчеты по авансам полученным (62-2) | 2823877 | 3060577 | 236700 | |||||
| Расчеты по краткосрочным кредитам и займам (66) - всего, | 370000 | 1300340 | 2256210 | 1325870 | ||||
| Расчеты по налогам и сборам (68) - всего, | 172612 | 2376093 | 2281535 | 78054 | ||||
| Расчеты по социальному страхованию и обеспечению (69) -всего, | 44200 | 1252820 | 1309427 | 100807 | ||||
| Расчеты с персоналом по оплате труда (70) | 169900 | 3646920 | 3696761 | 219741 | ||||
| Расчеты с подотчетными лицами (71) | 6200 | 137000 | 137800 | 5400 | ||||
| Расчеты с персоналом по прочим операциям (73) | 128000 | 0 | 128000 | |||||
| Расчеты с разными дебиторами и кредиторами (76) - всего, | 30000 | 17800 | 717330 | 758926 | 11100 | 40496 | ||
| В том числе: | ||||||||
| расчеты с разными дебиторами (76-1) | 30000 | 326580 | 345480 | 11100 | ||||
| расчеты с разными кредиторами (76-2) | 17800 | 390750 | 413446 | 40496 | ||||
| Отложенные налоговые обязательства (77) | 8200 | 10840 | 25393 | 22753 | ||||
| Уставный капитал (80) | 1000000 | 0 | 0 | 0 | 1000000 | |||
| Резервный капитал (82) | 150000 | 0 | 0 | 0 | 150000 | |||
| Добавочный капитал (83) | 730012 | 0 | 0 | 0 | 730012 | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток ) (84): | 692176 | 921860 | 1530377 | 1300693 | ||||
| в том числе: | 0 | 0 | 0 | |||||
| прибыль, подлежащая распределению (84-1) | 692176 | 692176 | 777292 | 777292 | ||||
| нераспределенная прибыль в обращении (84-2) | 229684 | 692176 | 462492 | |||||
| нераспределенная прибыль в использовании (84-3) | 0 | 60909 | 60909 | |||||
| Продажи (90): | 28846841 | 28846841 | ||||||
| в том числе: | 0 | 0 | ||||||
| выручка (90- 1 ) | 9941600 | 9941600 | ||||||
| себестоимость (90-2) | 6532675 | 6532675 | ||||||
| НДС (90-3) | 1516515 | 1516515 | ||||||
| общехозяйственные расходы (90-5) | 694351 | 694351 | ||||||
| коммерческие расходы (90-6) | 220100 | 220100 | ||||||
| прибыль / убыток от продаж (90-9) | 9941600 | 9941600 | ||||||
| Прочие доходы и расходы (91 ): | 1162154 | 1162154 | ||||||
| в том числе: | 0 | 0 | ||||||
| прочие доходы (91 - 1 ) | 408580 | 408580 | ||||||
| прочие расходы (91-2) | 338466 | 338466 | ||||||
| сальдо прочих доходов и расходов(91-9) | 415108 | 415108 | ||||||
| Прибыли и убытки (99) | 1054601 | 1054601 | ||||||
| Итого | 5847870 | 5847870 | 110477550 | 110477550 | 7940557 | 7940557 | ||
Составление годовой отчетности
Выписки из форм бухгалтерской отчетности за прошлый год
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
