2407 (599677), страница 4

Просмтор этого файла доступен только зарегистрированным пользователям. Но у нас супер быстрая регистрация: достаточно только электронной почты!

Текст из файла (страница 4)

К₂₀₀₇ = 24823 тыс. руб. / 183361 тыс. руб. = 0,14

К₂₀₀₈ = 34222 тыс. руб. / 1183361 тыс. руб. = 0,03

Коэффициент показал, что норма прибыли в уставном фонде составляет 14% в 2007г. и 3% в 2008г. Коэффициент имеет уменьшающуюся направленность.

Рассчитаем коэффициент рентабельности доходных активов (всего процентов полученных / доходные активы).

К₂₀₀₇ = 97986 тыс. руб. / 1559167 тыс. руб. = 0,06

К₂₀₀₈ = 357432 тыс. руб. / 2450985 тыс. руб. = 0,15

Данный коэффициент показал, что эффективность проводимых доходных операций находится на уровне 6% в 2007г. и 15% в 2008г. что говорит о не очень умелом управлении активными операциями и это может стать причиной возникновения убытков. Хотя есть и положительный момент, данный коэффициент имеет тенденцию к росту.

Рассчитаем коэффициент дееспособности (всего процентов уплаченных / всего процентов полученных).

К₂₀₀₇ = 3334 тыс. руб. / 97986 тыс. руб. = 0,03

К₂₀₀₈ = 69246тыс. руб. / 357432 тыс. руб. = 0,19

Расчёт коэффициента показал, что работа ОАО «АФ Банк» не стабильна. Это может говорить о достаточно рискованном менеджменте и не боязни введения чего-нибудь нового в свою деятельность.

Таким образом, можно сказать, что деятельность банка достаточно эффективна, хотя банк работает стабильно, на сколько это возможно, несмотря на кризис 2008г., также прибыль банка увеличивается, и средства вкладываются в прибыльные направления, это приводит к доходам, банк использует рискованную политику ведения дел.

4. АНАЛИЗ НОРМАТИВОВ ПРУДЕНЦИАЛЬНОГО НАДЗОРА

Пруденциальное регулирование направлено на уменьшение банковского риска кредитной организации и осуществляется посредством установления в банковском законодательстве специальных ограничений на значения показателей деятельности кредитной организации, характеризующих величину банковского риска кредитной организации.

Проведем анализ обязательных нормативов ОАО «АФ Банк».

Таблица 8. Анализ обязательных нормативов "АФ Банк"

Норматив	Норма	2007	2008	Отклонение динамики	Откл. отчет. по сравнению с нормой	Откл. пред. по сравнению с нормой
Н1	≥10	42,3	45,8	3,5	35,8	32,3
Н2	≥15	138	142	4	125	123
Н3	≥50	125,1	137,2	12,1	87,2	75,1
Н4	≤120	124	111	-13	-9	4
Н6	≤25	max 20	max 23	max 3	max-2	max-5
		min 2,2	min 2,5	min0,3	min-22,5	min-22,8
Н7	≤800	95	98	3	-702	-705
Н9	≤50	15	10	-5	-40	-35
Н10	≤3	2,5	2,9	0,4	-0,5	-0,1
Н12	≤25	24	17	-7	-8	-1

Н1 (Норматив достаточности собственных средств (капитала) банка) соответствует нормативу и имеет положительную динамику, рост составляет 3,5%, что положительно характеризует структуру капитала.

Н2 (Норматив мгновенной ликвидности банка) соответствует нормативу и показывает, что банк может оплатить обязательства до востребования в течении одного операционного дня в размере 142%. Это положительно характеризует ликвидность активов банка. Но с другой стороны большая часть средств не приносит доход.

Н3 (Норматив текущей ликвидности банка) соответствует нормативу и показывает, что банк может оплатить обязательства до востребования к дате расчета 30 календарных дней в размере 137%.

Н4 (Норматив долгосрочной ликвидности банка) соответствует нормативу, так как в настоящий период экономическая ситуация не благоприятна для роста долгосрочных вложений.

Н6 (Норматив максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков) – показатель риска имеет min 2,5% и max 23% значение, причем динамика показателя увеличивается. Это негативный фактор.

Н7 (Норматив максимального размера крупных кредитных рисков) соответствует нормативу. Кризис на финансовом рынке привел к снижению величины и количества крупных заемщиков. Это связанно с банкротством заемщиков, увеличению реальных процентных ставок, высоким риском вложения и не возврата средств, проблемами с продажей залогового имущества.

Н9 (Норматив максимального размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам)) на 2008 равен 10, так как банк практически не предоставлял кредиты, банковские гарантии и поручительства участникам (акционерам) банка.

Н10 (Норматив совокупной величины риска по инсайдерам банка) соответствует нормативу, но по сравнению с 2007 увеличился на 0,4%.

Н12 (Норматив использования собственных средств (капитала) банка для приобретения акций (долей) других юридических лиц) равен 17, так как банк почти не вкладывал свои средства в акции других юридических лиц.

В целом ОАО «АФ Банк» в анализируемом периоде выполнял все обязательные нормативы в соответствии с требованиями Центрального банка.

5. ПРОГНОЗ ЗНАЧЕНИЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКА НА ПРЕДСТОЯЩИЙ ПЕРИОД

Таблица 9.Прогнозный баланс на 2009г.тыс. руб.

№ п/п	Наименование статьи	2009	2008	Уд. вес 2009	Уд. вес 2008	Отклонение	Темп роста, %
1	2	3	4
I. АКТИВЫ
1.	Денежные средства	104595	46849	2,74	1,54	57746,00	223,26
2.	Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации	248544	338004	6,51	11,13	-89460,00	73,53
2.1.	Обязательные резервы	18488	47864	0,48	1,58	-29376,00	38,63
3.	Средства в кредитных организациях	625044	203582	16,37	6,70	421462,00	307,02
4.	Чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток	0	101955	0,00	3,36	-101955,00	0,00
5.	Чистая ссудная задолженность	1626040	2187651	42,60	72,03	-561611,00	74,33
6.	Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи	392022	118	10,27	0,00	391904,00	332222
6.1.	Инвестиции в дочерние и зависимые организации	0	0	0,00	0,00	0,00
7.	Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения	0	0	0,00	0,00	0,00
8.	Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы	349146	34870	9,15	1,15	314276,00	1001,28
9.	Прочие активы	471821	124145	12,36	4,09	347676,00	380,06
10.	Всего активов	3817212	3037174	100,00	100,00	780038,00	125,68
II. ПАССИВЫ
11.	Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации	0	15000	0	0,49	-15000,00	0,00
12.	Средства кредитных организаций	3068	87	0,08	0,003	2981,00	3526,44
13.	Средства клиентов (некредитных организаций)	2213687	1414716	57,99	46,58	798971,00	156,48
13.1.	Вклады физических лиц	1219633	561144	31,95	18,48	658489,00	217,35
14.	Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток	0	0	0	0	0,00
15.	Выпущенные долговые обязательства	115244	135256	3,02	4,45	-20012,00	85,20
16.	Прочие обязательства	34174	1032173	0,9	33,98	-997999	3,31
17.	Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон	3559	0	0,09	0	3559
18.	Всего обязательств	2369732	2597232	62,08	85,51	-227500	91,24
III. ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ						0,00
19.	Средства акционеров (участников)	1183361	183361	31	6,04	1000000	645,37
20.	Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)	0	0	0	0	0
21.	Эмиссионный доход	0	0	0	0	0
22.	Резервный фонд	10879	9168	0,28	0,3	1711	118,66
23.	Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи	-7745	0	-0,20	0	-7745
24.	Переоценка основных средств	47	47	0,001	0,002	0,00	100,00
25.	Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет	254340	221830	6,66	7,30	32510	114,66
26.	Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период	6598	25536	0,17	0,84	-18938,00	25,84
27.	Всего источников собственных средств	1447480	439942	37,92	14,49	1007538	329,02

В составе активов баланса наибольший удельный вес занимает чистая ссудная задолженность 43% в 2009г. Доля вложений банка сократилась 561611 тыс. руб. это является отрицательным фактором и негативно сказывается на деятельности банка. Следует отметить низкую долю ликвидных активов Также наблюдается сокращение вложений средств кредитных организаций в Центральном Банке РФ на 89460 тыс. руб.

Характеристики

Список файлов курсовой работы