2376 (599662), страница 4

Просмтор этого файла доступен только зарегистрированным пользователям. Но у нас супер быстрая регистрация: достаточно только электронной почты!

Текст из файла (страница 4)

• депозитные, включая получение межбанковских кредитов;

• эмиссионные (размещение паев или ценных бумаг банка).

Ресурсы банка состоят из заемных средств и собственного капитала. Собственный капитал – это средства, принадлежащие непосредственно банку, в отличие от заемных, которые банк привлек на время. Особенность собственного капитала банка по сравнению с капиталом других предприятии заключается в том, что собственный капитал банков составляет примерно 10%, а на предприятиях около 40–50%. Несмотря на небольшой удельный вес, собственный капитал банка выполняет несколько жизненно важных функций.

Защитная функция. Значительная доля активов банка (примерно 88%) финансируется вкладчиками. Поэтому главной функцией акционерного капитала банка и приравненных к нему средств является защита интересов вкладчиков. Защитная функция собственного капитала означает возможность выплаты компенсации вкладчикам в случае ликвидации банка.

На октябрь 2008 г. Многие российские банки обратили внимание на внутренний рынок, поскольку в условиях кризиса деньги населения стали важным ресурсом. Стимулируя привлечение вкладов, большинство банков пошли на повышение ставок по депозитам. В среднем с начала этого года ставки по вкладам выросли примерно на 1,5%.

Например, Сбербанк в марте повысил проценты. Теперь в зависимости от суммы вклада ставка по рублевому депозиту Сбербанка на срок 2 года поднялась с 8,25–9% до 8,75–9,5% годовых. Вслед за Сбербанком тренд на повышение подхватили и другие банки. Так, в апреле этого года ВТБ24 повысил проценты по депозитам на 0,25–1,5%.

Но, безусловно, особенно активно банки увеличивали ставки по вкладам в августе-сентябре. Так, «Росбанк» повысил проценты по рублевым вкладам на 1,4–2%. В августе поднял на 0,5–1,25% проценты по депозитам в рублях, размещаемых на 12 месяцев, и «Абсолют Банк». Как отметил руководитель управления региональных коммуникаций банка «УРАЛСИБ» Сергей Лобанов, «в сентябре «УРАЛСИБ» увеличил процентные ставки по вкладам физических лиц на 0,9%-1,5% в зависимости от срока привлечения и условий вклада. Максимальная ставка на сегодняшний момент составляет 11,4% по депозиту «Стабильный», при сроке 732 дня и сумме от 1 млн руб. Ставка по депозитам на год и при сумме от 100 тысяч рублей составляет 10,9%».

Активно повышаются ставки по вкладам и в октябре. В начале месяца «Газпромбанк» повысил ставки по вкладам на 0,25–2%. «Промсвязьбанк» также объявил о повышении процентных ставок по всей действующей линейке вкладов. По словам начальника отдела продаж стандартных и пластиковых продуктов Сергея Демидова Уфимского филиала «Просвязьбанка», «ставки по вкладам выросли в среднем на 1–1,5 процентных пункта. Теперь максимальные ставки по рублевым вкладам составляют 13,5%, по вкладам в долларах США и евро – 10,5%. Максимальный срок размещения средств – 2 года».

Оперативная функция. Для начала успешной работы банку необходим стартовый капитал, который используется на приобретение земли, зданий, оборудования, а также создание финансовых резервов на случай непредвиденных убытков. На эти цели используется также собственный капитал.

Регулирующая функция. Помимо обеспечения финансовой основы для операции и защиты интересов вкладчиков, собственные средства банков выполняют также регулирующую функцию, которая связана с особой заинтересованностью общества в успешном функционировании банков, а также с законами и правилами, позволяющими государственным органам контролировать проводимые операции. Правила, относящиеся к собственному капиталу банка, включают требования наличия минимального капитала, необходимого для получения банковской лицензии, получения валютной лицензии, возможность привлекать депозиты населения, регулируют, размеры активов (нормативы Банка России)

Анализ развития финансового рынка свидетельствует о развитии банковской системы и активном наращивании в последние годы

Табл. 2. Динамика основных показателей банковской системы

Оживлению банковского бизнеса способствовали общий подъём российской экономики, деятельность Банка России и работы Минфина России по реструктуризации государственного долга.

В 2001 г. впервые за весь посткризисный период увеличилось количество кредитных организаций. Если в 2000 г. отмечалось уменьшение их количества на 38 организаций, то в 2002 г. их численность возросла на 13 по сравнению с 2001 г. и составила 1332. в 2003–2004 г. численность кредитных организаций отличалось стабильностью (1330 и 1329 соответственно). А вот в 2005–2006 г. наблюдался спад (1299–1253) кредитных организаций. С 2007–2008 г. менялось количество от 1300–1236 организаций. В 2008 г. идёт сокращения из – за «ипотечного кризиса» который стал негативно влиять на кредитные организации: идёт не достоверная отчётность данных.

В связи с потерей ликвидности, не обеспечивал своевременное осуществление расчетов по счетам клиентов. Так например департамент внешних и общественных связей Банка России сообщает, что приказом Банка России от 18.12.2008 №ОД‑967 отозвана лицензия на осуществление банковских операций у кредитной организации Коммерческий банк «Балткредобанк» (Закрытое акционерное общество) КБ «Балткредобанк» (ЗАО).

В связи с потерей ликвидности КБ «Балткредобанк» (ЗАО) не обеспечивал своевременное осуществление расчетов по счетам клиентов. При этом кредитная организация представляла в Банк России существенно недостоверную отчетность, скрывающую основания для осуществления мер по предупреждению несостоятельности (банкротства). Руководители и акционеры банка не предприняли необходимые для восстановления его финансового положения меры и не устранили основания, обязывающие Банк России отозвать у кредитной организации лицензию на осуществление банковских операций.

В соответствии с приказом Банка России от 18.12.2008 №ОД‑968 в КБ «Балткредобанк» (ЗАО) назначена временная администрация сроком действия до момента назначения в соответствии с Федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» конкурсного управляющего либо назначения в соответствии со статьей 23.1 Федерального закона.

По конкретным банкам структура ресурсов характеризуется существенными различиями, связанными с разными сроками их деятельности с момента образования, разницей в величине их уставных капиталов, количестве и качестве обслуживаемой клиентуры и т.д.

Структура банковских ресурсов отдельных коммерческих банков зависит от степени их специализации или, наоборот, универсализации, особенностей их деятельности, состояния рынка ссудных ресурсов и др.

Например, универсальные коммерческие банки, осуществляющие преимущественно операции по краткосрочному кредитованию, в качестве основного вида привлеченных ресурсов используют краткосрочные депозиты, а инвестиционные банки – покупку ценных бумаг, специальные целевые фонды государства и акционерных компаний и предприятий, предназначенные для капитальных вложений, долгосрочные займы, полученные от других кредитных и финансовых институтов. Не исключено, что по мере развития и расширения деятельности коммерческих банков они и сами будут создавать себе ресурсы, предоставляя наиболее надежным клиентам доверительные кредиты путем зачисления суммы ссуд на счета таких клиентов. Подобные операции должны проводиться только при условии соблюдения ликвидности банка.

Структура собственных средств банка неоднородна по качественному составу и изменяется на протяжении года в зависимости от ряда факторов, в частности, от характера использования получаемой банком прибыли. Собственные средства (капитал) банка слагаются из уставного капитала и прибыли, из которой банк уплачивает налоги, формирует резервные и прочие фонды, а в оставшейся сумме осуществляет выплаты дивидендам своим акционерам.

Собственный капитал банка это единственный капитал, без которого вряд ли можно начать дело в любой сфере бизнеса. Значение собственного капитала банка значительно выше его удельного веса в общем котле пассивов. Он – не только стержень, на который опирается деятельность банка с первого дня его существования, но и его «последняя линия обороны» в случае неблагоприятного стечения обстоятельств.

Капитал банка состоит из акционерного капитала и резервов. Акционерный капитал включает: простые акции, привилегированные акции, избыточный капитал (разница между суммой курсовой цены акции и их номиналом) и не распределенную прибыль. Порядок выпуска акций коммерческих банков РФ регламентируется Центральным банком РФ. При создании акционерного банка все акции (первый выпуск) должны быть распределены между учредителями этого банка. Сумма реализованных учредительских акций отражается на балансовом счете 010 «Уставной фонд».

В Ноябре 2008 года Центральным Банком Российской Федерации зарегистрирован очередной дополнительный выпуск акций ОАО «АФ Банк». Объем эмиссии составил один миллиард рублей.

Именно на такую сумму увеличился уставной капитал банка. Теперь он составляет 1 183 361 476 рублей. Собственный капитал банка превысил 1 миллиард 415 миллионов рублей. Много это или мало? Чтобы легче было оценить это событие, скажем лишь одно: на сегодняшний день ОАО «АФ Банк» стал абсолютным лидером среди всех Республиканских банков по объему собственного капитала.

Это подтверждается и результатами текущей деятельности банка. Кредитный портфель ОАО «АФ Банк» за 10 месяцев текущего года увеличился на 774 млн. рублей и составил 2 081,6 млн. рублей. По состоянию на 01.11.08 г. доля кредитного портфеля корпоративных клиентов составила 50%, портфеля кредитов физических лиц 50%.

Депозиты физических лиц достигли 526,2 млн. рублей, что в 5,4 раз превышает показатели на начало года.

Увеличение капитала позволит банку расти значительно быстрее. Рейтинговое агентство «Эксперт РА» – одно из самых авторитетных в России признает, что практика управления рисками в «АФ Банке» соответствует современным стандартам качества управления и позволяет обеспечивать устойчивое развитие банка в нормальных условиях, а также высокую степень защищенности от непрогнозируемых внешних шоков.

Резервный фонд банка образуется за счет отчислений от прибыли. Размер этих фондов и размер обязательных отчислений определяется Уставом банка.

Резервы включают: резерв на случай непредвиденных обстоятельств, резерв на выплату дивидендов, резерв на покрытие потерь от непогашенных ссуд или лизинговых операций.

Нераспределенная прибыль – это часть прибыли, оставшаяся после выплаты дивидендов и отчислений в резервный фонд. За счет этой прибыли образуются пассивы банка, включающие фонды, направляемые на развитие банка и другие цели, – специальные фонды.

Привлеченные средства занимают преобладающее место в структуре банковских ресурсов. В мировой банковской практике все привлеченные средства по способу их аккумуляции делят на депозиты и прочие привлеченные средства. Основную часть привлеченных средств коммерческих банков составляют депозиты.

Современная банковская практика характеризуется большим разнообразием вкладов (депозитов) и соответственно депозитных счетов:

• депозиты до востребования,

• срочные депозиты,

• сберегательные вклады,

• вклады в ценные бумаги.

Прочие привлеченные средства – это ресурсы, которые банк получает в виде займов, или путем продажи на денежном рынке собственных долговых обязательств. Они отличаются от депозитов тем, что приобретаются на рынке на конкурсной основе. Инициатива их привлечения принадлежит самому банку. Пользуются ими преимущественно крупные банки. Обычно это значительные суммы, в силу чего соответствующие операции считаются оптовыми.

В современных условиях основные источники средств коммерческого банка – это:

• Депозиты организаций

• Межбанковские депозиты.

Анализ динамики межбанковских депозитов показывает изменение степени активности банка в развитии операций с банками-корреспондентами.

Растущая зависимость от крупных межбанковских кредитов не может быть охарактеризована положительно, так как диверсификация привлекаемых ресурсов укрепляет ликвидность банка, а межбанковский кредит не способствует диверсификации. Итог по пассивным операциям за два последних года (источник: Банковская Бюлютень 2008 г.)

Характеристики

Список файлов курсовой работы