160847 (595131), страница 3
Текст из файла (страница 3)
Фактор стабильности
Фактор государства
В 2008 году существенную роль в развитии рынка бытовой химии продолжало играть государство. В течение всего года государственные структуры по-прежнему проявляли себя как крупнейшие заказчики, в том числе в рамках нацпроектов, которые в прошлом году развивались и реализовывались, пожалуй, наиболее активно.
Фактор заказчика
Еще один ключевой фактор роста – в 2008 году продолжили увеличиваться бюджеты компаний-заказчиков. Многие из них перестали экономить и преимущественно начали выбирать решения, соответствующие масштабу их бизнеса.
1.4 Организационный план
Важной частью предприятия является его система управления. Система управления включает в себя:
1) персонал, занятый управлением и обслуживанием деятельности предприятия;
2) организационно-управленческие технологии, охватывающие установленные организационные процедуры регулярно выполняемых работ; 3) материально-техническую базу процессов управления (компьютеры, локальные сети, средства связи, множительная техника, специальные компьютерные программы и базы данных).
Организационная структура – это внутреннее устройство системы Разработка плана включает разработку системы управления. При этом необходимо:
-
разработать организационную структуру;
-
определить необходимый состав служебных функций и наиболее рационально распределить служебные функции между руководителями и подразделениями;
-
разработать организационные процедуры на регулярно выполняемые работы (операции);
-
определить численность персонала предприятия по категориям: руководители, специалисты, технические исполнители, работники охраны;
-
определить потребность в компьютерной, коммуникационной и другой офисной технике;
-
определить состав специальных программных средств, подлежащих потреблению.
Структура управления предприятием, включающая совокупность структурных единиц и должностных лиц, взаимную соподчиненность этих структурных единиц, взаимосвязи структурных единиц, как между собой, так и с производственными единицами.
Разработаем блоки организационной структуры предприятия при нововведении и результаты разработки занесем в табл. 1.1.
Таблица 1.1. Руководители и подразделения предприятия
| Наименование блока | Функции, закрепленные за блоком | Возглавляющий блок руководитель и подчиненные ему отдельные специалисты и подразделения |
| «Общее руководство» | Образует верхний уровень управления, он обеспечивает единое взаимоувязанное управление всеми направлениями деятельности предприятия | 1. Генеральный директор 2. Секретарь-референт |
| Блок «Управление экономикой и финансами» | Выполняет функции экономического планирования, калькулирования, ценообразования, организации и оплаты труда | 1. Главный бухгалтер 2. Экономист 3. Бухгалтер 4. Кассир |
| «Оперативное управление производством» | Выполняет функции оперативно-календарного управления производством, полной загрузки мощностей, контроля и управления запасами материалов и комплектующих изделий, выполнения графика поставок готовой продукции | 1. Начальник торгового зала 2. Вспомогательные рабочие 3. Грузчик 4. Кладовщик-учетчик 5. Менеджер зала 6. Кассир |
| Блок «Техническое руководство» | Выполняет функции разработки и совершенствования конструкций изделий, ремонтного обслуживания, техники без-ти и охраны труда. | 1. Главный инженер 2. Инженер по технике безопасности |
| Блок «Коммерческое управление» | Выполняет функции маркетинга, рекламы, сбыта продукции, снабжения производства материалами, комплектующими изделиями, контроля состояния материальных складов, организации транспортных и складских работ. | 1. Коммерческий директор 2. Заведующий складом 3. Менеджер по маркетингу и рекламе 4. Менеджер по сбыту |
| Блок «Управление персоналом» | Выполняет функции обеспечения кадрами специалистов и рабочих, приема на работу и увольнения, подготовки и переподготовки кадров, учета кадров. | 1. Начальник отдела кадров |
| Итого | ||
Составим план-график работ по внедрению проекта
Таблица 1.2. Перечень событий и работ
| № п/п | Наименование события | Код работы | Наименование работы | Тцi |
| 0 | Решение по созданию и эксплуатации интернет-магазина | 0–1 | Разработка бизнес-плана | 30 |
| 0–2 | Юр.регистрация | 7 | ||
| 0–3 | Оплата уставного фонда | 1 | ||
| 0–4 | Найм упр. персонала | 14 | ||
| 1 | Бизнес-план разработан | 1–2 | Фиктивная работа | - |
| 2 | Юр.регистрация завершена | 2–3 | Фиктивная работа | - |
| 3 | Оплата уставного фонда произведена | 3–5 | Получение кредита | 30 |
| 4 | Упр.персонал нанят | 4–3 | Фиктивная работа | - |
| 5 | Кредит получен | 5–6 | Закупка стандарт. комплектующих | 90 |
| 5–7 | Изготовление БИК | 90 | ||
| 5–8 | Изготовление штампа | 90 | ||
| 5–9 | Изготовление станины | 90 | ||
| 5–10 | Изготовление сборочного узла | 90 | ||
| 5–18 | Закупка расх. материалов | 100 | ||
| 6 | Стандарт.комплектующие закуплены | 6–11 | Фиктивная работа | - |
| 7 | БИК изготовлен | 7–11 | Испытание и доработка БИК | 30 |
| 8 | Штамп изготовлен | 8–12 | Испытание и доработка штампа | 30 |
| 9 | Домен закуплен | 9–12 | Фиктивная работа | - |
| 10 | Сайт изготовлен | 10–13 | Испытание и доработка сайта | 30 |
| 11 | Испытание и доработка БИК проведены | 11–12 | Фиктивная работа | - |
| 12 | Испытание и доработка штампа проведены | 12–14 | Запуск сайта | 60 |
| 13 | Испытание и доработка сайта проведены | 13–12 | Фиктивная работа | - |
| 14 | Сайт запущен | 14–15 | Проведение процедур по продвижению сайта | 30 |
| 14–16 | Заключение договора на продвижение | 30 | ||
| 15 | Сайт запущен и продвигается | 15–16 | Фиктивная работа | - |
| 16 | Договор на продвижение заключен | 16–17 | Подготовка процесса обслуживания, найм персонала | 60 |
| 17 | Сайт подготовлен, персонал нанят | 17–19 | Работы по сертификации продукции | 30 |
| 18 | Закупка товаров проведена | 18–19 | Фиктивная работа | - |
| 19 | Работы по сертификации продукции выполнены | 19–19 | Фиктивная работа | - |
2. Проектная часть
2.1 Производственный план
На основании проведенного анализа рынка спрогнозируем планируемый объем реализации продукции и составим штатное расписание.
Таблица 2.1. Штатное расписание и объем реализации
| 1 год | 2 год | 3 год | 4 год | 5 год | ||||||
| Средне списочное количество персонала в год (ССЧ) | Ставка в месяц тыс. руб. | ССЧ | Ставка в месяц тыс. руб. | ССЧ | Ставка в месяц тыс. руб. | ССЧ | Ставка в месяц тыс. руб. | ССЧ | Ставка в месяц тыс. руб. | |
| План по объему продаж | 14 000 | 73875 | 228 500 | 330 000 | 440 000 | |||||
| Средняя норма наценки | 15% | 15% | 15% | 15% | 15% | |||||
| План по выручке | 2 100 | 11 081 | 34 275 | 49 500 | 66 000 | |||||
| Генеральный Директор | 1 | 120 | 1 | 600 | 1 | 1 200 | 1 | 2 400 | 1 | 3 600 |
| ассистент менеджера | 2 | 360 | 3 | 720 | 5 | 1 500 | 8 | 3 360 | ||
| Закупки (0,5%*) | 1 | 59 | 1 | 313 | 1 | 971 | 1 | 1402 | 1 | 1870 |
| Продажи (20%**) | 5 | 420 | 10 | 2 216 | 15 | 6 855 | 20 | 9 900 | 20 | 13 200 |
| ИТ специалист | 1 | 300 | 420 | 1 | 540 | 1 | 660 | |||
| Гл. бухгалтер | 1 | 420 | 1 | 540 | 1 | 660 | 1 | 780 | ||
| ИТОГО: | 7 | 599 | 16 | 4 210 | 21 | 10 706 | 29 | 16 402 | 32 | 23 470 |
На основании рассчитанного штатного расписания и объемов продаж проведем расчет издержек при реализации проекта.
Таблица 2.2. Расчет издержек на реализацию продукции (тыс. руб.)
| Инвестиционные | 1 год | 2 год | 3 год | 4 год | 5 год | |
| Прямые затраты на организацию сбыта товаров | ||||||
| Смета затрат на организацию сбыта товаров (в рублях) | ||||||
| Закупки товаров | 11900 | 62793,75 | 194225 | 280500 | 374000 | |
| Налог на добавленную стоимость | 378 | 1995 | 6169,5 | 8910 | 11880 | |
| Прочие затраты, непосредственно связанные с объемом продаж | ||||||
| Совокупная величина затрат, связанных с организацией сбыта товаров | ||||||
| переменные издержки | ||||||
| открытие расчетного счета в банке | 4 | |||||
| Лицензионное ПО | 20 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 |
| Транспортные расходы 2% от продаж | 280 | 1477,5 | 4570 | 6600 | 8800 | |
| Хостинг | 2,1 | 2,1 | 2,1 | 2,1 | 2,1 | |
| Серверы, ПК, принтеры, орг-техника | 30 | 300 | 600 | 1200 | 2400 | |
| регистрация домена | 600 | 600 | 600 | 600 | 600 | |
| Налоги | ||||||
| ПРОЧИЕ расходы (15% от прибыли) | 157,5 | 831,09375 | 2570,625 | 3712,5 | 4950 | |
| Арендная плата | 600 | 1200 | ||||
| Процент за кредит | ||||||
| Спец ПО для управлением компанией (1:С Предприятие) | 53 | 50 | 50 | 50 | 50 | |
| Страховка | 11,9 | 62,79375 | 194,225 | 280,5 | 374 | |
| затраты на оборотный капитал | ||||||
| Прочие затраты, связанные с ведением бизнеса | ||||||
| постоянные издержки | ||||||
| затраты по организации удаленного доступа и разграничении прав | 73,2 | 73,2 | 73,2 | 73,2 | 73,2 | |
| Обслуживание Банк клиент | 8,4 | 8,4 | 8,4 | 8,4 | 8,4 | |
| провайдерские расходы Интернет/телефон | 90 | 200 | 250 | 300 | 350 | |
| Секретарское обслуживание Юр Адреса | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | |
| Бухгалтерское сопровождение | 36 | 36 | 36 | 36 | 36 | |
| з/п сотрудников в штате | 599,50 | 4 210,22 | 10 706,13 | 16 402,50 | 23 470,00 | |
| налоги на з/п штатных сотрудников | 209,83 | 1 473,58 | 3 747,14 | 5 740,88 | 8 214,50 | |
| Интернет-Сайт, разработка поддержка | 50 | 50 | 50 | 50 | 50 | 50 |
| Реклама | 32,4 | 64,8 | 129,6 | 259,2 | 518,4 | |
| Канцтовары / Оплата издательских услуг | 32,4 | 64,8 | 129,6 | 259,2 | 518,4 | |
| Проценты по кредиту | 26 | |||||
| Амортизация | ||||||
| Электричество / Отопление | ||||||
| ИТОГО: | 127 | 14441,43 | 74310,23 | 224129,52 | 325603,48 | 437465 |
| EBITDA: | -441,43 | -435,23 | 4370,48 | 4396,52 | 2535 | |
| Налог на прибыль | – | – | 1049 | 1055 | 608 | |
| Прибыль в распоряжении предприятия | –441,43 | -435,23 | 3321,48 | 3341,52 | 1927 |
2.2 Финансовый план
Финансовый план составлен на перспективу 5 лет. Информация для расчета подготовлена по годам.
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
