doclad (592698), страница 2

Таблица 4.

СРАВНИТЕЛЬНЫЙ АНАЛИЗ БАЛАНСА за 2001 год

Наименование статей баланса

Код строки

На начало отчетного года ,руб

На конец отчетного года, руб

Абсолютное изменение,руб.

Относительное изменение,%

1

2

3

4

5

6

7

I ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

1,1

Нематериальные активы

110

89733

60285

29 448

-2,0%

1,2

Основные средства

120

32 101 808

32 301 822

200014

13,3%

1,3

Незавершенное строительство

130

139231

139231

-9,3%

1,4

Прочие внеоборотные активы

140

1 000

1 000

-

ИТОГО ПО РАЗДЕЛУ 1

190

32 331 772

32363107

31 335

2,1%

II ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

-

2,1

Запасы

210

2 673 203

3 471 596

798 393

53,1%

2,2

Дебиторская задолженность(долгосрочная)

230

1 438 095

1 293 706

144389

-9,6%

2,3

Дебиторская задолженность( до 12 месяцев)

240

1 087 026

1 614728

527 702

35,1%

2,4

Краткосрочные финансовые вложения

250

1 000 000

2 000 000

1 000 000

66,5%

2,5

Денежные средства

260

1 792 239

1 082 448

709 791

-47,2%

ИТОГО ПО РАЗДЕЛУ II

290

7 990 563

9 462 478

1 471 915

97,9%

БАЛАНС( стоимость имущества)

300

40 322 335

41 825 585

1 503 250

100,0%

III КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ

-

3,1

Уставный капитал

410

-

3,2

Добавочный капитал

420

32 131 180

33131 180

1 000 000

66,5%

3,3

Нераспределенная прибыль прошлых лет

460

2 344 030

2 344 030

-155,9%

3,4

Непокрытый убыток прошлых лет

465

3 456 260

2 262 230

1 194030

79,4%

3,5

Нераспределенная прибыль отчетного года

470

2 928 223

2 928 223

194,8%

3,6

Расходы при отсутствии приб. прошлых лет

476

38616

38616

-2,6%

ИТОГО ПО РАЗДЕЛУ III

490

31 018950

33 758 557

2 739 607

182,2%

IV ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

590

-

КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

-

5,1

Заемные средства

610

-

5,2

Кредиторская задолженость

620

4 275 349

7 543 233

3 267 884

217,4%

5,3

Доходы будущих периодов

640

5 028 036

523 795

4 504 241

-299,6%

ИТОГО ПО РАЗДЕЛУ V

690

9 303 385

8 067 028

1 236 357

-82,2%

БАЛАНС(или валюта баланса)

700

40 322 335

41 825 585

1 503 250

100,0%

Таблица 2..

Динамика структуры затрат

за 1999-2001 годы (%)

Отклонения

статьи затрат

1999

2000

2001

2000-1999

2001-2000

2001-1999

1. Расходы на оплату труда

6,82

8,33

9,92

1,51

1,59

3,1

2. Отчисления на социальное страхование

2,43

2,91

3,45

0,48

0,54

1,02

3. Продукты питания

20,69

19,2

17,46

-1,47

-1,76

-3,23

4. Лечебные процедуры и медикаменты

16,74

10,3

6,34

-6,4

-4

-10,4

5. Культмероприятия и физкультура

0,47

0,41

0,48

-0,06

0,07

0,01

6. Хозяйственные расходы - всей

13,15

11,9

14,51

-1,23

2,59

1,36

в том числе

0

0

0

- отопление

3,15

2,46

2,64

-0,69

0,18

-0,51

- электроэнергия

1,78

1,85

2,51

0,07

0,66

0,73

- водоснабжение

1,09

1,57

2,91

0,48

1,34

1,82

- стирка белья

0,77

0,86

1,26

0,09

0,4

0,49

- транспортные расходы

2,26

1,42

1,52

-0,84

0,1

-0,74

- списание МБП

0,57

0,67

0,13

0,1

-0,54

-0,44

- содержание помещений

0,74

0,52

0,86

-0,22

0,34

0,12

- заготовительно-складские

0,02

0,01

0,01

-0,01

0

-0,01

- охрана труда и сан. - прот. Мер.

0,65

0,37

0,57

-0,28

0,2

-0,08

- газоснабжение и прочие

0,01

0

0,01

0,01

-тек. Ремонт зданий

1,17

1,62

1,46

0,45

-0,16

0,29

- тек. Ремонт оборудования

0,88

0,55

0,54

-0,33

-0,01

-0,34

- внутреннее благоустройство

0,07

0,02

0,1

-0,05

0,08

0,03

7. Износ МБП

2,69

11,6

6,33

8,86

-5,22

3,64

8. Амортизационные отчисления

2,33

1,57

1,64

-0,76

0,07

-0,69

9. Затраты на ремонт ОС

7,1

8,48

14,78

1,38

6,3

7,68

10. Содержание аппарата управл.

3,72

3,93

5,04

0,21

1,11

1,32

11, Налог на а/дороги

2,56

2,65

1,09

0,09

-1,56

-1,47

12. Общекурортные расходы

2,4

2,7

3,2

0,3

0,5

0,8

13. Отчисления на благоустройст

5,02

3,4

2,63

-1,62

-0,77

-2,39

14. Расходы по реализации путе!

13,72

12,5

12,74

-1,26

0,28

-0,98

15. Подготовка кадров

0,15

0,15

0,4

0

0,25

0,25

16 Налог на землю

0

0

0

17 Прочие налоги

0

0

0

ИТОГО ЗАТРАТЫ

100

100

100

0

0

0

Наименование показателя

Формула расчета

На начало года

На конец года

Изменения

Величина собственных оборотных средств (функционирующий капитал)

оборотные активы -краткосрочные пассивы

- 2750917

101744

2 852 661

Маневренность собственных оборотных средств

денежные ср-ва / функционирующий капитал

-0,652

10,639

11,290

Коэффициент текущей ликвидности

оборотные активы / краткосрочные пассивы

0,704

1,013

0,308

Коэффициент быстрой ликвидности

оборотные активы - запасы / краткосрочные пассивы

0,417

0,582

0,165

Коэффициент абсолютной ликвидности

денежные средства / краткосрочные пассивы

0,193

0,134

-0,058

Доля оборотных средств в активах

оборотные активы / всего хозяйственных средств (нетто)

0,163

0,195

0,033

Коэффициент восстановления платежеспособности

(К1+6 Т(К1 -2))/2

0,028

0,259

0,231

Коэффициент утраты платежеспособности

(К1+3 Т(К1 -2))/2

0,190

0,383

0,193