Разряд

Тарифный коэффициент

Часовая тарифная ставка, руб.

Рабочий фонд, час

Месячная

тарифная ставка, руб.

1

1,00

11,45

168

1924,00

2

1,30

14,89

168

2502,00

3

1,69

19,35

168

3251,00

4

1,91

21,87

168

3674,00

5

2,16

24,73

168

4155,00

6

2,44

27,94

168

4694,00

7

2,76

31,60

168

5309,00

8

3,12

35,72

168

6001,00

9

3,53

40,42

168

6791,00

10

3,99

45,69

168

7676,00

11

4,51

51,64

168

8676,00

12

5,10

58,40

168

9811,00

13

5,76

66,00

168

11088,00

14

6,51

74,54

168

12523,00

15

7,36

84,27

168

14157,00

16

8,17

93,55

168

15716,00

17

9,07

103,85

168

17447,00

18

10,07

115,30

168

19370,00

ФИО

Разряд

Профессия

Должн. оклад, руб

Премия 50%, руб

Итого (ДО+премия)

Р.К. 15%

Итого

Петрова М.В.

10

программист

7200

3600

10800

1620

12420

Китаева А.В.

6

Оператор

5760

2880

8640

1300

9940

Борисова И.А

6

библиотекарь

4480

2240

6720

1008

7728

Фамилия

Начислено за месяц

Семейное положение

Расчет суммы налогообложения

НДФЛ

З/п к выдаче

%

сумма

Петрова М.В.

12420

За мужем (1 ребенок0

12420-400-600=11420

13

1480

10936

Китаева А.В.

9940

Не замужем

9940-400=9540

13

1240

8700

Борисова И.А

7728

За мужем (нет детей)

7728-400=7328

13

950

6778

Итого:

3200

26884

Наименование показателя

Ед.Из.

Сумма, руб.

Объем АИУ без налогов

руб.

84275

Численность работающих, в т. ч.

специалистов

чел.

3

Среднемесячная заработная плата на одного работающего

руб.

18120/3=6040

Производительность труда на одного работающего (Объём АИУ без налогов / Численность работающих)

84275/3=28090

№ п/п

Показатели финансового плана

Норматив расчета

Расчет показателей

Сумма

1

Объем АИУ без НДС

Таблица № 16

84275

2

Прибыль по проекту

30% от себестоимости

64836*0,30

19450

3

Задания по снижению себестоимости

3% от объема АИУ

84275*0,03

2528

4

Балансовая прибыль

Прибыль по проекту +задания по снижению себестоимости

19450+2528

21978

5

Налог на прибыль

24% от балансовой прибыли;

в фед. бюджет 17,5%;

в обл. бюджет 6,5%

21978*0,24

21978*0,175

21978*0,065

5275

3846

1429

6

Чистая прибыль

Балансовая прибыль-налог на прибыль

21978-5275

16703

7

Уровень рентабельности

Балансовая прибыль/объем АИУ без НДС*100%

21978/84275*100

26

Продолжение таблицы 24 - Расчет показателей финансового плана

8

Плановая себестоимость

Объем АИУ без НДС -прибыль по проекту -задания по снижению себестоимости

84275-19450-2528

62297

9

Затраты на 1р. АИУ без НДС

Плановая себестоимость/Объем АИУ без НДС

62297/84275

0,74

10

Распределение налога на прибыль

Налог на прибыль* 17,5% в фед. бюджет;

налог на прибыль* 6,5% в обл. бюджет

5275*0,175

5275*0,065

923

343

11

Распределение чистой прибыли

Чистая прибыль*30% в резервный фонд; чистая прибыль*35% в фонд накопления; чистая прибыль*15% в фонд потребления

16703*0,30

16703*0,35

16703*0,15

5010

5846

2505

Наименование налога

Норматив

Расчет

Сумма, руб.

Фонд заработной платы руководителей и специалистов

18120

Подоходный налог

13% от фонда заработной платы

18120*0,13

2355

Налог в пенсионный фонд России

20% от фонда заработной платы

18120*0,20

3624

Налог на социальное страхование

2,9% от фонда заработной платы

18120*0,029

525

Налог на предотвращение травматизма

0,9% от фонда заработной платы

18120*0,009

163

Налог на медицинское страхование

3,1% от фонда заработной платы в том числе налог в областной бюджет 2%, в федеральный 1,1%

18120*0,031

18120*0,02

18120*0,011

561

362

199

Единый социальный налог

26% от фонда заработной платы

18120*0,26

4711

Итого

11939

Наименование показателей

Ед.

измерения

Количество

Сумма, руб.

Объем АИУ без налогов

Руб.

84275

Объем АИУ с налогами

Руб.

99445

Численность работающих

Чел.

3

Фонд з/п работающих

Руб.

18120

Среднемесячная з/п на 1 работающего

Руб.

6040

Производительность труда на 1 работающего

Руб.

28090

Прибыль

Руб.

19450

Себестоимость

Руб.

62297

Рентабельность

%

26

Чистая прибыль

Руб.

16703

Балансовая прибыль

Руб.

21978

Затраты на 1 руб АИУ без НДС

0,74

Распределение чистой прибыли

Руб.

30%

35%

15%

5010

5846

2505

Налоги:

НДФЛ

Руб.

13%

2355

НДС

Руб.

18%

15170

Пенсионный фонд

Руб.

20%

3624

На социальное страхование

Руб.

2,9%

525

На предотвращение травматизма

Руб.

0,9%

163

На медицинское страхование

Руб.

3,1%

561

На прибыль

Руб.

24%

3872