18767 (586157), страница 12
Текст из файла (страница 12)
Оборотно-сальдовая ведомость ООО “Стандарт” за 2007 год
| № счета | Наименование счета | Сальдо на начало года | Оборот за январь-декабрь | Сальдо на конец года | ||||
| Дебет | Кредит | Дебет | Кредит | Дебет | Кр | |||
| 01 | Основные средства | 1519310 | 508250 | 219235 | 1808325 | |||
| 02 | Амортизация основных средств | 1015035 | 168300 | 268640 | ||||
| 04 | Нематериальные активы | 42500 | 30000 | 40100 | 32400 | |||
| 05 | Амортизация нематериальных активов | 5000 | 7128 | 5128 | 3000 | |||
| 08 | Вложения во внеоборотные активы | 538250 | 538250 | |||||
| Всего: | ||||||||
| В том числе: | 350500 | 350500 | ||||||
| 08-3 | Строительство объектов основных средств | |||||||
| 08-4 | Приобретение объектов основных средств | 157750 | 157750 | |||||
| 08-5 | Приобретение нематериальных активов | 30000 | 30000 | |||||
| 09 | Отложенные налоговые активы | 7133 | 955 | 6178 | ||||
| 10 | Материалы | 416250 | 1089700 | 1147825 | 358125 | |||
| 14 | Резервы под снижение стоимости материальных ценностей | 5000 | 5000 | |||||
| 15 | Заготовление и приобретение материальных ценностей | 1107585 | 1107585 | |||||
| 16 | Отклонение в стоимости материальных ценностей | 55000 | 61500 | 98582 | 17918 | |||
| 19 | НДС по приобретенным ценностям | 69340 | 0 | 358205 | 343438 | 84107 | 0 | |
| Всего: | ||||||||
| 19-1 | В том числе: | 99650 | 99650 | |||||
| НДС при приобретение основных средств | ||||||||
| 19-2 | НДС при приобретение нематериальных активов | 6000 | 6000 | |||||
| 19-3 | НДС при приобретение материально-производственных запасов | 69340 | 221517 | 227500 | 63357 | |||
| 19-4 | НДС по потребленным услугам | 31038 | 10288 | 20750 | ||||
| 20 | Основное производство | 37860 | 3863711 | 3875121 | 26450 | |||
| 23 | Вспомагательные производства | 277142 | 277142 | |||||
| 25 | Общепроизводственные расходы | 1220192 | 1220192 | |||||
| 26 | Общехозяйственные расходы | 315174 | 315174 | |||||
| 28 | Брак в производстве | 14575 | 14575 | |||||
| 40 | Выпуск продукции (работ, услуг) | 3853046 | 3853046 | |||||
| 43 | Готовая продукция | 75350 | 4142000 | 3797872 | 419478 | |||
| 44 | Расходы на продажу - Всего: | 114400 | 114400 | |||||
| В том числе коммерческие расходы | 114400 | 114400 | ||||||
| 50 | Касса | 2575 | 1907702 | 1907702 | 2575 | |||
| 51 | Расчетные счета | 338150 | 6160255 | 6299219 | 199186 | |||
| 55 | Специальные счета в банках | 25000 | 25000 | |||||
| № счета | Наименование с чета | Сальдо на начало года | Оборот за январь-декабрь | Сальдо на конец года | ||||
| Дебет | Кредит | Дебет | Кредит | Дебет | ||||
| 58 | Финансовые вложения - Всего | 105000 | 35625 | 69375 | ||||
| В том числе долгосрочные финансовые вложения | 70000 | 625 | 69375 | |||||
| 60 | Расчеты с поставщиками и подрядчиками - Всего: | 0 | 226450 | 2670132 | 2643234 | 199552 | ||
| В том числе: | 226450 | 1998900 | 1972002 | 199552 | ||||
| 60-1 | Расчеты с поставщиками и подрядчиками | |||||||
| 60-2 | Расчеты по авансам выданным | 671232 | 671232 | |||||
| 62 | Расчеты с покупателями и заказчиками - Всего: | 138500 | 0 | 7439358 | 7449878 | 127980 | 0 | |
| В том числе: | 138500 | 5325400 | 5335920 | 127980 | ||||
| 62-1 | Расчеты с покупателями и заказчиками | |||||||
| 62-2 | Расчеты по авансам полученным | 2113958 | 2113958 | 0 | ||||
| 66 | Расчеты по краткосрочным кредитам и займам | 185000 | 682775 | 603743 | 105968 | |||
| 68 | Расчеты по налогам и сборам - Всего: | 56173 | 1794280 | 1882370 | 0 | 144263 | ||
| В том числе: | 14305 | 145435 | 139733 | 8603 | ||||
| 68-1 | Налог на прибыль | |||||||
| 68-2 | НДС | 10052 | 944155 | 1002743 | 68640 | |||
| 68-3 | Налог на доходы физических лиц | 8250 | 177193 | 182456 | 13513 | |||
| 68-4 | Транспортный налог | 6885 | 9180 | 2295 | ||||
| 68-5 | Налог на имущество | 8000 | 30383 | 30743 | 8360 | |||
| 68-6 | Расчеты по ЕСН | 8273 | 482936 | 517265 | 42602 | |||
| 68-7 | Налог на рекламу | 250 | 250 | |||||
| 68-8 | Налог на пользователей автомобильных дорог | 7293 | 7293 | |||||
| 69 | Расчеты по социальному страхованию и обспечению - Всего: | 13827 | 383458 | 432287 | 0 | 62656 | ||
| В том числе: | ||||||||
| 69-1-1 | ЕСН в фонд социального страхования | 2364 | 64087 | 61743 | 20 | |||
| 69-1-2 | Страховые взносы по страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний | 1063 | 47065 | 98873 | 52871 | |||
| 69-2-1 | Взносы по страховой части трудовой пенсии | 6500 | 168636 | 169794 | 7658 | |||
| 69-2-2 | Взносы по накопительной части трудовой пенсии | 1773 | 45992 | 46308 | 2089 | |||
| 69-3-1 | ЕСН в федеральный фонд обязательного медицинского страхования | 118 | 3204 | 3087 | 1 | |||
| 69-3-2 | ЕСН в территориальный фонд обязательного медицинского страхования | 2009 | 54474 | 52482 | 17 | |||
| 70 | Расчеты с персоналом по оплате труда | 84950 | 1942834 | 2020630 | 162746 | |||
| 71 | Расчеты с подотчетными лицами | 3100 | 71000 | 69550 | 4550 | |||
| 73 | Расчеты с персоналом по прочим операциям | 41875 | 31875 | 10000 | ||||
| 76 | Расчеты с разными дебеторами и кредиторами - Всего: | 15000 | 8900 | 576617 | 578867 | 15000 | 11150 | |
| В том числе: | 15000 | 256630 | 256630 | 15000 | ||||
| 76-1 | Расчеты с разными дебеторами | |||||||
| 76-2 | Расчеты с разными кредиторами | 8900 | 319987 | 322237 | 11150 | |||
| 77 | Отложенные налоговые обязательства | 7137 | 32013 | 24876 | ||||
| 80 | Уставный капитал | 262400 | 262400 | |||||
| 82 | Резервный капитал | 46350 | 46350 | |||||
| № счета | Наименование счета | Сальдо на начало года | Оборот за январь-декабрь | Сальдо на конец года | ||||
| Дебет | Кредит | Дебет | Кредит | Дебет | Кредит | |||
| 83 | Добавочный капитал | 462762 | 462762 | |||||
| 84 | Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) - Всего: | 346088 | 125000 | 381211 | 0 | 602299 | ||
| 84-1 | В том числе: | 381211 | 381211 | |||||
| Прибыль, подлежащая распределению | ||||||||
| 84-2 | Нераспределенная прибыль в обращении | 125000 | 125000 | |||||
| 84-3 | Нераспределенная прибыль в использовании | 221088 | 221088 | |||||
| 90 | Продажи - Всего: | 15476858 | 15476858 | |||||
| 90-1 | В том числе: | 5325400 | 5325400 | |||||
| Выручка | ||||||||
| 90-2 | Себестоимость продаж | 3508918 | 3508918 | |||||
| 90-3 | НДС | 887566 | 887566 | |||||
| 90-6 | Общехозяйственные расходы | 315174 | 315174 | |||||
| 90-7 | Расходы на продажу | 114400 | 114400 | |||||
| 90-9 | Прибыль/убыток от продаж | 5325400 | 5325400 | |||||
| 91 | Прочие доходы и расходы | 877104 | 877104 | |||||
| 91-1 | В том числе: | 294155 | 294155 | |||||
| Прочие доходы | ||||||||
| 91-2 | Прочие расходы | 286822 | 286822 | |||||
| 91-9 | Сальдо прочих доходов и расходов | 296127 | 296127 | |||||
| 97 | Расходы будущих периодов | 12000 | 500 | 11500 | ||||
| 98 | Доходы будущих периодов | 250 | 10000 | 9750 | ||||
| 99 | Прибыли и убытки | 508647 | 508647 | 0 | ||||
| ИТОГО: | 2712935 | 2712935 | 58483573 | 58483573 | 3218147 | 3218147 | ||
Приложение 3
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
