1324 (585141), страница 8

Просмтор этого файла доступен только зарегистрированным пользователям. Но у нас супер быстрая регистрация: достаточно только электронной почты!

Текст из файла (страница 8)

Рисунок 3 – Структура кредитного портфеля по кредитам, предоставленным юридическим лицам, по видам экономической деятельности клиентов по состоянию на 01.01.2009г.

Далее проведем анализ структуры ссудной задолженности по каждой категории ее качества, как по всем видам ссудной задолженности, так и отдельно по каждому портфелю, представленный в таблицах 6,7,8.

Таблица 6 - Анализ полноты формирования РВПС на 01.01.2009 в Городском отделении № 2363 Сбербанка России

Группа риска	Остатки ссудной задолженности, тыс. руб.	Удельный вес ссудной задолженности каждой группы риска	Расчетный РВПС	Расчетный резерв, скорректированный на сумму обеспечения, тыс. руб.	Фактически сформированный РВПС, тыс. руб.	Доля сформированного РВПС каждой группы риска в общей величине сформированного РВПС, %	Коэффициент резервирования (отношение фактически сформированного РВПС к сумме задолженности по ссуде)	Чистая ссудная задолженность (стр.2-стр.5), тыс. руб.	Удельный вес чистой ссудной задолженности каждого вида в общей сумме чистой задолженности, %
I	605 367	5,7 %	-	-	-	-	-	605 367	6,2 %
II	6 742 461	63,3 %	67 425	39 670	39 670	4,6 %	0,005	6702 791	68,5 %
III	1912 961	17,9 %	416 995	144 280	144280	16,8 %	0,075	1768 681	18,1 %
IV	1 021 112	9,6 %	583 652	307 463	307 463	35,8 %	0,301	713 649	7,2 %
V	368 470	3,5 %	368 470	368 470	368470	42,8 %	1	0	0
Всего	10 650 371	100%	1436 542	859 883	859 883	100 %	0,080	9790 488	100 %

Таблица 7 Анализ полноты формирования РВПС по кредитам, предоставленным юридическим лицам и индивидуальным предпринимателя на 01.01.2009 в Городском отделении № 2363 Сбербанка России

Группа риска	Остатки ссудной задолженности, тыс. руб.	Удельный вес ссудной задолженности каждой группы риска	Расчетный РВПС	Расчетный резерв, скорректированный на сумму обеспечения, тыс. руб.	Фактически сформированный РВПС, тыс. руб.	Доля сформированного РВПС каждой группы риска в общей величине сформированного РВПС, %	Коэффициент резервирования (отношение фактически сформированного РВПС к сумме задолженности по ссуде)	Чистая ссудная задолженность (стр.2-стр.5), тыс. руб.	Удельный вес чистой ссудной задолженности каждого вида в общей сумме чистой задолженности, %
I	605 367	12,9%	-	-	-	-	-	605 367	13,7 %
II	2148 312	45,9%	21483	12 105	12 105	4,5 %	0,005	2136 207	48,4 %
III	1149 259	24,6%	241 344	51 888	51 888	19,4 %	0,045	1 097 371	24,8 %
IV	615 396	13,1%	313 851	37 662	37 662	14,1 %	0,061	577 734	13,1 %
V	165 612	3,5%	165 612	165 612	165 612	62 %	1	0	0
Всего	4 683 946	100 %	742 290	267 267	267 267	100 %	0,057	4416 679	100 %

Таблица 8 Анализ полноты формирования РВПС по кредитам предоставленным клиентам – физическим лицам на 01.01.2009 в Городском отделении № 2363 Сбербанка России

Группа риска	Остатки ссудной задолженности, тыс. руб.	Удельный вес ссудной задолженности каждой группы риска	Расчетный РВПС	Расчетный резерв, скорректированный на сумму обеспечения, тыс. руб.	Фактически сформированный РВПС, тыс. руб.	Доля сформированного РВПС каждой группы риска в общей величине сформированного РВПС, %	Коэффициент резервирования (отношение фактически сформированного РВПС к сумме задолженности по ссуде)	Чистая ссудная задолженность (стр.2-стр.5), тыс. руб.	Удельный вес чистой ссудной задолженности каждого вида в общей сумме чистой задолженности, %
I	-	-	-	-	-	-	-	-
II	4594 149	77 %	45 942	27 565	27 565	4,7 %	0,006	4 566 584	84,9 %
III	763 702	12,8 %	175 651	92 392	92 392	15,6 %	0,12	671 310	12,6 %
IV	405 716	6,8 %	269 801	269 801	269 801	45,5 %	0,66	135 915	2,5 %
V	202 858	3,4 %	202 858	202 858	202 858	34,2 %	1	0	0
Всего	5 966 425	100%	694 252	592 616	592 616	100 %	0,099	5 373 809	100 %

Итак, совокупная величина риска кредитного портфеля составляет 859883 тыс. руб., причем на долю портфеля по кредитам, предоставленным юридическим лицам и ИП приходится 31 %. Наибольший удельный вес в совокупной ссудной задолженности банка имеет задолженность II группы риска. Ссудная задолженность V группы риска составляет всего 3,5 % от ссудного портфеля, тем не менее, резерв под нее сформирован в размере 42,8 % от совокупной величины риска.

Расчетный резерв по всем видам выданных ссуд, существенно уменьшен на сумму обеспечения, следовательно, действующее обеспечение по ссудным задолженностям является ликвидным.

Фактически сформированный в банке резерв не отличается от расчетного. Коэффициент резервирования (коэффициент качества кредитного портфеля) равен процентному отношению всех созданных резервов ко всем кредитным вложениям банка; характеризует степень покрытия резервов ссудной задолженности. Нормальным считается значение этого коэффициента, равное 15% , в нашем случае мы получили значение равное 8 %, что свидетельствует о достаточно хорошем качестве кредитного портфеля.

Совокупная расчетная величина риска по кредитам, предоставленным юридическим лицам равна 267267 тыс. руб., при этом наибольший объем 165612тыс. руб. приходится на кредиты V группы риска и фактически сформированный резерв по данного группе риска составил 62 %. К данной группе риска относится ссудная задолженность, классифицированная как "проблемная", сроком нахождения на счетах просроченных ссуд свыше 90 дней и уже без учета обеспечения. Большая доля фактически сформированного резерва приходится и на II группу риска, а это в основном кредиты, относящиеся к портфелю однородных требований, т.е. кредиты, предоставленные субъектам малого предпринимательства.

Фактически сформированный резерв по кредитам, предоставленным юридическим лицам значительно уменьшен на сумму обеспечения, коэффициент резервирования 5,7 %, что говорит об удовлетворительном качестве данного кредитного портфеля.

Далее рассчитывается коэффициент совокупного кредитного риска (Кр), учитывающий степень достаточности резерва. Чем ближе Кр к единице, тем лучше качество кредитного портфеля с позиции возвратности и достаточности резерва. В нашем случае на дату 01.01.2009 коэффициент Кр = 0,91.

Коэффициент риска кредитного портфеля, по кредитам, предоставленным юридическим лицам, равен 0,94, что говорит о хорошем качестве данного кредитного портфеля

Процентные доходы, полученные отделением в 2008 году от операций кредитования юридических лиц, составили 579122 тыс. руб., т.е. доходность кредитных вложений составила 12,3%.

Характеристики

Список файлов ВКР