Просмтор этого файла доступен только зарегистрированным пользователям. Но у нас супер быстрая регистрация: достаточно только электронной почты!

Текст из файла (страница 9)

Коэффициент обеспеченности депозитов и вкладов ликвидными активами на 30 сентября 2004 года показывает 4,83; а 31 декабря 2003 года показывает 5,13; то есть здесь можно увидеть, что по сравнению с 31 декабрем она уменьшилась. Вообщем, можно сказать, что АО «Валют – Транзит Банк» достаточно обеспечивает своих клиентов депозитами и вкладами ликвидных активов. В этом случае коэффициент обеспеченности депозитов и вкладов ликвидными активами на 30 сентября 2004 года по сравнению с 31 декабрем 2003 года уменьшился на 0,3, что характеризует отрицательной тенденцию АО «Валют – Транзит Банка».

Уровень рентабельности использования акционерного капитала банка можно рассчитать в виде соотношения прибыли и ресурсов, с помощью которых осуществляется их деятельность. Он составляет на 30 сентября 2004 года – 9,06%, а на 31 декабря 2003 года – 16,03%, то есть данный показатель показывает возможность АО «Валют – Транзит Банка» извлекать прибыль из акционерного капитала банка. Здесь этот показатель уменьшился на 6,97%, то есть здесь видно насколько АО «Валют – Транзит Банк» по равнению с 31 декабрем 2003 года извлек прибыль из акционерного капитала банка.

Коэффициент ликвидности применяется для оценки того, как соотносятся наиболее ликвидные элементы баланса, оборотные средства фирмы и краткосрочные обязательства. Этот коэффициент на 30 сентября 2004 года составляет – 0,24, а на 31 декабря 2003 года – 0,21, то есть и за 30 сентября 2004 года, и за на 31 декабря 2003 года показывают, что К<2. То есть в этом случае АО «Валют – Транзит Банк» говорит о достаточно хорошем покрытии или о хорошем финансовом устойчивости. Здесь коэффициент ликвидности на 30 сентября 2004 года по сравнению с 31 декабрем 2003 года увеличился на 0,03, что говорит о достаточно хорошем покрытии или о хорошем финансовом устойчивости.

Коэффициент покрытия основных средств. Здесь как правило, основные средства должны покрываться либо за счет акционеров, либо с помощью долгосрочных займов. В этом случае этот показатель и на 30 сентября 2004 года, и на 31 декабря 2003 года составляет 0,34, то есть здесь он не является особо нормальным, а чтоб он был нормальным, то его показатель должен составлять 0,75 или 1, так как более высокая цифра может означать, что в основные средства вложена часть оборотного капитала банка и это может негативно сказаться на производство деятельности. Этот показатель и на 30 сентября 2004 года, и на 31 декабря 2003 года остается неизменным.

Коэффициент общей задолженности показывает, какая часть всех активов покрывается за счет кредиторов, а какая за счет акционеров. То есть и на 30 сентября 2004 года, и на 31 декабря 2003 года он превышает своего нормативного значения. Здесь он на 30 сентября 2004 года по сравнению с 31 декабрем 2003 года уменьшился на 0,71.

Прибыль на единицу активов (ROA) на 30 сентября 2004 года составляет 0,01; а на 31 декабря 2003 года – 0,02; то есть он показывает прибыльность производства с точки зрения использования активов. В этом случае он уменьшился на 0,01 по сравнению с 31 декабрем 2003 года, то есть здесь видно, что он не особо изменился по сравнению с 30 сентябрем 2004 года.

Прибыль на один акционерный капитал (ROE) на 30 сентября 2004 года составляет – 0,09 или 9%, а на 31 декабря 2003 года – 0,19 или 19%. Этот показатель свидетельствует о том, насколько эффективно и прибыльно использовались средства акционеров. Он уменьшился на 0,01 по сравнению с 31 декабрем 2003 года, то есть здесь видно, что он не особо изменился по сравнению с 30 сентябрем 2004 года.

Рассмотрение всех коэффициентов указанных групп имеет смысл в динамике за ряд лет.

Наращивание объемов и повышение доходности проводимых операций – одна из основополагающих задач менеджмента Банка. Внешние условия, определявшие деятельность АО «Валют – Транзит Банка» в отчетном году, были достаточно сложными и противоречивыми. Их основными особенностями были:

-переход к свободному формированию курса доллара;

-нарастание сложности конъюнктуры рынка потенциальных заемщиков;

-тенденции к снижению доходности рынка ценных бумаг.

Колебания валютных курсов при высокой доле валютных активов потребовали значительного повышения уровня управления активами и пассивами Банка, тонкости регулирования валютных позиций, проработки методов страхования валютных и процентных рисков в условиях нестабильности рынка.

Были предприняты меры по усилению работы с проблемными кредитами в направлении гибкого реагирования на изменение финансового положения заемщиков при резких колебаниях валютных курсов и одновременном повышении степени защищенности основного долга и процентов по предоставляемым ссудам от обесценения. Деятельность менеджмента Банка была направлена на оперативное изменение структуры размещения ресурсов для обеспечения приемлемого уровня доходности.

2.2 Анализ кредитного портфеля Павлодарского Областного Филиала банка

Структура кредитного портфеля формируется в соответствии с кредитной политикой ПОФ АО «Валют - Транзит Банка». Проведем детализированный анализ по кредитному портфелю Павлодарского Областного Филиала АО «Валют - Транзит Банка».

Рисунок 7 – Объем выданных кредитов в целом, млн. тенге

Рисунок 8 – Ссудный портфель (млн. тенге)

На этих двух диаграммах показана динамика роста кредитного портфеля ПОФ АО «Валют – Транзит Банк».

Ссудный портфель областного филиала на 1 января 2004 года был достаточно диверсифицирован по количеству отраслей вложения. Кредитные ресурсы филиала размещены в 7 отраслях народного хозяйства. Большая часть риска связана с конкретными отраслями экономики, в которые банк вкладывает свои средства. Если банк предоставляет значительные ссуды предприятиям одной или двух отраслей, успех его операции будет частично зависеть от положения в этих отраслях. Кредитный инспектор, принимающий решения о предоставлении ссуды, имеет определенные базовые знания о данных отраслях экономики и испытываемых ими проблемах. В 2004 году Валют – Транзит Банк кредитовал следующие отрасли экономики в нашем регионе, они представлены в таблице 12:

Таблица 12 – Кредитование по отраслям экономики, ставкам вознаграждения на 01.01.2004 года

Банк принимает во внимание социальную значимость многих проектов, их приоритетное значение для развития регионов, создание новых рабочих мест. Банк имеет большой опыт по кредитованию проектов, которые планируют реализовать областные акиматы. Кредиты, выданные в рамках таких программ, направлены в основном, на развитие производственной переработки, сельхозпродукции, промышленности, энергетике, а также на поддержку субъектов малого бизнеса.

Но вместе с тем высок отраслевой риск вложения в торговлю, то есть 37%. Несмотря на высокую оборачиваемость оборотных средств предприятий торговли и большую рентабельность по сравнению с другими отраслями народного хозяйства, Павлодарский Областной Филиал подвергается наибольшему риску именно в этой отрасли. Следовательно, необходимо либо перераспределить структуру кредитных вложений, либо глубже анализировать кредитоспособность и платежеспособность ссудозаемщиков, как на момент выдачи ссуды, так и к сроку ее погашения. Необходимо диверсифицировать ссудный портфель по долям вложений и уменьшить концентрацию риска в торговле. В будущем следует более тщательно проводить отбор проектов по кредитованию торговой отрасли.

Банк проводит целенаправленную работу по улучшению структуры своей клиентской базы и привлечению крупных компаний, успешно функционирующих в условиях рыночной экономики. При финансировании таких проектов, как правило, особое внимание уделяется качественному обеспечению ссуды, аффилированности клиента с другими, финансово устойчивыми компаниями, постоянному мониторингу кредита и залогового обеспечения.

Финансирование крупных проектов осуществляется только при представлении качественного бизнес-плана, подтверждений эффективности проекта, наличие опытного менеджмента способного реализовать проект и обеспечить его окупаемость, поддержке со стороны крупных финансово устойчивых компаний.

Наряду с крупными заемщиками, банк обслуживает мелкие и средние предприятия. Работа с ними, банк отслеживает развитие их бизнеса, переход клиентов на более качественный уровень деятельности. Во многих случаях банк выступает поручителем, гарантом проведения сделок между клиентами.

2002 год стал годом становления и развития потребительского кредитования в Казахстане, что отразилось и на кредитном портфеле Валют – Транзит Банка. За 2004 год объем потребительских кредитов возрос в 3,5 раза и превысил 3 млрд. тенге. Для достижения поставленных целей были разработаны и внедрены новые программы потребительского кредитования и внесены изменения в действующие программы.

Выдаются потребительские кредиты в рамках программ: для ведения бизнеса, получения образования, покупки объектов недвижимости, ломбардного кредитования, кредитование туризма.

Таблица 13 – Виды кредита

На оснований этой таблицы можно построить диаграмму, представленная рисунком 9.

Рисунок 9 – Структура кредитного портфеля по видам

Таблица 14 – Виды кредитов по срокам

Из таблицы 14 видно, что кредиты выдаются на краткосрочный и среднесрочный период. С точки зрения диверсификации рисков, кредитные портфель является хорошо сбалансированным как по срокам и срокам кредитования, так и по отраслям народного хозяйства.

В структуре выданных банком кредитов преобладают краткосрочные ссуды, обеспечивающие наименьший риски, наибольшую доходность операций. Однако удлинение роков привлекаемых ресурсов обусловило увеличение доли финансирования проектов на среднесрочной и долгосрочной основах. Ее можно показать в виде диаграммы:

Рисунок 10 – Структура кредитного портфеля по срокам

Кредитование осуществляется в соответствии и определенными принципами, одним из которых является обеспеченность.

Один из видов обеспечения – это залог. Он как способ обеспечения кредита означает, что кредитор, то есть банк приобретает право первоочередного удовлетворения требования погашения ссуды и получения причитающихся процентов из стоимости заложенного имущества, в случае если заемщик не выполнил обязательство в срок, предусмотренный кредитным договором. В качестве залога Валют – Транзит Банк использует самое разнообразное имущество, которая представлена в таблице 15.

Таблица 15 – Структура залога ПОФ по состоянию на 01.01.2004 года

Из таблицы 15 видно, что коммерческое кредитование предприятий различных форм собственности, в основном ТОО, ЧП, ООО, АО и кредитование физических лиц, осуществляется в ПОФ АО «Валют – Транзит Банке» в основном под залог недвижимости. На втором месте – товарная продукция, ее доля в структуре залога составляет 14,5%. Товарная продукция должна соответствовать следующим критериям качества: быстрота реализации, относительная стабильность цен, возможность страхования, долговременность хранения. Важно не только определить критерии качества, выбрать в соответствии с ним ценности, но и обеспечить их сохранность. Только в этом случае залог ценностей может быть гарантией возврата кредита. Более наглядно структуру залога можно посмотреть на рисунке 11.

Рисунок 11 – Структура залога ПОФ по состоянию на 01.01.2004

Преследуя достижения поставленных целей, Банк уделял повышенное внимание сбалансированности активов и пассивов. В течение 2004 года наблюдался значительный рост активов Банка, которые по сравнению с предшествующим годом значительно увеличились и составили 157,288 млн. тенге.

В целом акцент по размещению активов продолжал смещаться в сторону увеличения доли активных операций с клиентами и, в первую очередь, кредитования. Кредитные вложения на конец 2004 года значительно возросли и составили 113,610 млн. тенге, которая представлена в диаграмме:

Рисунок 12 – Ссуды клиентам и срочные депозиты

Правильно выбранная стратегия кредитной политики позволила совместить существенный рост объемов кредитования с высокой надежностью кредитного портфеля Банка. Резерв на возможные потери по ссудам банка, начисляемых в соответствии с Международными стандартами бухгалтерского учета, адекватен для полного покрытия вероятных убытков по ссудам по всему портфелю.

Классификация кредитов является ключевым инструментом в управлении кредитным портфелем, потому что банк классифицирует риск и определяет возможные потери от кредитов, а также подход к их управлению.

Классификация ссудного портфеля производится в соответствии с Положением Национального Банка РК «О классификации активов банка и внебалансовых требований и расчете провизий по ним банками второго уровня РК» и другими циркулярами Национального Банка РК.

Формирование резервов по убыткам от кредитной деятельности осуществляется в соответствии с нормативными документами Национального Банка РК и внутренними нормативными документами банка.

Таблица 16 – Классификация ссудного портфеля Павлодарского Областного Филиала по качеству ссудных активов

в тысячах тенге

Ссудный портфель по состоянию на 1 января 2003 года составлял 391 107 тыс. тенге. За период с 1 января 2003 года по 1 января 2004 года наблюдается устойчивый рост объема предоставленных кредитов с 391 107 тыс. тенге до 708 102 тыс. тенге, или на 316 995 тыс. тенге.

Национальным Банком Республики Казахстан установлены пруденциальные нормативы качества ссудного портфеля, где уровень стандартных кредитов не менее 85% ко всему ссудному портфелю, субстандартных – не более 10%, неудовлетворительных - не более 5%.

Исходя из вышеизложенного, можно сделать вывод, что удельный вес всех проблемных кредитов не превышает предельного уровня. Но все же необходимо проводить определенную работу с проблемными кредитами, которые позволяет избежать роста их удельного веса. В связи с этим банк определяет признаки повышения кредитного риска и проводит корректирующие мероприятия по работе с проблемными кредитами.

Новым шагом банка в сфере кредитования явилась Программа кредитования малого бизнеса по кредитной линии Европейского Банка Реконструкции и Развития.

Наиболее доходными из направлений кредитования за исследуемый период были кредитование малого и среднего бизнеса как 2002 году, так и в 2003 году – 16 438 тыс. тенге или 77,1% и 32 506 тыс. тенге или же 70%. В 2003 году кредитование крупных корпоративных клиентов по сравнению с прошлым годом значительно увеличилось с 4% до 19%, или на 7 975 тыс. тенге. Розничный бизнес и работники банка кредитовались меньше, чем в прошлом году – 6,5% (12,7%) и 5,4% (5,7) соответственно, следовательно, доходов банк получил меньше. Это можно наглядно увидеть в таблице 17:

Таблица 17 – Фактически полученные доходы Павлодарского Областного Филиала

Итак, подводя итоги анализа кредитной деятельности ПОФ АО «Валют – Транзит Банк», можно сделать следующие выводы:

а) за 2003 год филиалом было выдано кредитов на сумму 1 057 064 тыс. тенге, погашено на сумму 345 517 тыс. тенге. На 1 января 2004 года объем ссудного портфеля составил 711 547 тыс. тенге, что на 314 990 тыс. тенге, или более чем в 1,8 раза больше данного показателя на 1 января 2003 год;

б) доля стандартных кредитов в ссудном портфеле очень высока и составляет 12 кредитов, выданных в 2003 году. Общая сумма сформированных провизий на 1 января 2004 года составляет 4 778 тыс. тенге;

г) в 2003 году по сравнению с 2001 годом прокредитовано юридических лиц на сумму 746 млн. тенге, или в 1,6 раза больше и физических лиц на сумму 311 млн. тенге, 1,8 раза больше;

д) средневзвешенная процентная ставка по кредитам, выданных в 2003 году составляет 26,8%;

е) ПОФ АО «Валют – Транзит Банк» ведет активную работу по привлечению новых клиентов посредством внедрения новых программ потребительского кредитования. Так, реализуются программы кредитования на покупку электробытовой техники, мебели и отделочно-строительных материалов. Филиал кроме потребительского кредитования ведет работу и по привлечению клиентов среднего звена;

ж) анализируя деятельность ПОФ АО «Валют – Транзит Банк», можно судить о качественном анализе проектов и мониторинге выданных кредитов, соответствующим пруденциальным нормативам, установленных Национальным Банком Республики Казахстан;

з) доходы, полученные ПОФ АО «Валют – Транзит Банк» от кредитной деятельности за 2004 год составили 46 458 тыс. тенге, что на 25 134 тыс. тенге, или в 2,2 раза больше аналогичного показателя за 2002 год.

Учитывая вышеизложенное, можно охарактеризовать деятельность ПОФ АО «Валют – Транзит Банк» как стабильную.

2.3 Преимущества и недостатки кредитной политики банка

Стратегия и тактика Банка в области получения и предоставления кредитов осуществляется в соответствии с кредитной политикой Банка и внутренними положениями о порядке проведения кредитных операций.

Организация кредитной деятельности в Банке осуществляется кредитным отделом и кредитным комитетом в соответствии с Положениями о кредитном отделе и кредитном комитете. Контроль за деятельностью кредитного комитета осуществляет Совет директоров Банка.

Во исполнение Указа Президента Республики Казахстан от 7 июля 1997 года №3589 «О приоритетах и региональных программах поддержки развития малого предпринимательства Республики Казахстан» кредиты выделяются предприятиям малого и среднего бизнеса. При этом Банк учитывает экономическую и социальную значимость бизнес-проектов, их доходность, обеспеченность и ликвидность.

Задача Банка – общими усилиями развивать бизнес клиентов.

В 2000 – первой половине 2001 года кредитовались такие секторы экономики, как банковская деятельность, рестораны, гостиницы, розничная и оптовая торговля. Реализация проектов кредитования экономически обусловлена тем, что вложенные средства начали работать и приносить доходы в максимально короткие сроки.

Отличительной особенностью деятельности Банка является развитие лизинговых операций. Банк активно использует финансовый лизинг при кредитовании своих клиентов и имеет целенаправленную программу. Лизингополучателями могут быть лица, занимающиеся предпринимательской деятельностью. Лизинговые операции являются одними из эффективнейших методов по обновлению материально-технической базы и широко распространены в странах Дальнего зарубежья. Лизинг – долгосрочная аренда имущества с последующим пропорциональным выкупом по остаточной стоимости. Приобретая имущество путем лизинга, мы значительно экономим оборотные денежные средства, направляя их на наиболее актуальные, необходимые на наш взгляд, объекты вложения.

Порядок оформления лизинговых сделок:

-для совершения лизинговых операций учебному заведению необходимо иметь расчетный счет в «Валют – Транзит Банке»;

-учебное заведение самостоятельно определяет необходимое оборудование и выписывает счет у «Поставщика» оборудования на «Валют – Транзит Банк»;

-банком оформляется договор купли-продажи с «Поставщиком» оборудования;

-заключается договор лизинга с последующим выкупом имущества между Учебным заведением – лизингополучателем и Банком – лизингодателем;

-по истечении срока действия лизингового договора оборудование остается в собственности Учебного заведения.

При возникновении временных финансовых затруднений «Валют – Транзит Банк» предлагает воспользоваться краткосрочным кредитом – овердрафтом.

Используется Банком и факторинг – финансирование поставок товаров с отсрочкой платежа. Применение факторинга приводит к существенному увеличению числа клиентов, оборотных средств и к росту объема продаж.

С конца 1996 года Банк активно способствовал развитию ломбардного движения в Казахстане на основе партнерских взаимоотношений с «Валют – Транзит Ломбардом» и до сегодняшних дней Банк продолжает сотрудничество с ТОО «Валют – Транзит Ломбардом».

Подобную политику кредитования Банк проводит и с другими юридическими лицами. Эта политика рассчитана на долговременное сотрудничество и направлена на развитие кредитозаемщиков, что в последующем исключает невозвратность заемных средств.

«Валют – Транзит Банк» предлагает свою помощь и качественно новую программу льготного кредитования студентов, абитуриентов и учащихся, а также эффективные лизинговые операции.

Льготное кредитование «Валют – Транзит Банка» - действительно выгодное предложение, условиями которого заинтересовались и воспользовались более 80-ти учебных заведений Казахстана. Основное преимущество заключается в поступлении денежных средств за оплату обучения от студентов, прокредитовавшихся в «Валют – Транзит Ломбарде». При этом студент оформляет кредит под залог собственного имущества по льготной процентной ставке и самостоятельно несет ответственность за его возврат. Следовательно, учебные заведения не являются гарантами, не являются поручителями и залогодателями.

Более того, учебные заведения увеличивают число потенциальных, платежеспособных учащихся и объем собственных оборотных средств.

Порядок оформления льготного кредитования:

-учебные заведения заключают договор о совместной деятельности с «Валют – Транзит Банком» и «Валют – Транзит Ломбардом» и открывают расчетный счет в банке;

-учебные заведения направляют задолжников и абитуриентов, не имеющих возможность оплатить за учебу в «Валют – Транзит Ломбард»;

-студент или его родители под залог собственного имущества оформляют кредит, процентная ставка которого намного ниже обычного ломбардного кредитования;

-сумма кредита перечисляется на расчетный счет учебные заведения в «Валют – Транзит Банке»;

-учебные заведения используют поступившие деньги по своему усмотрению.

Участие в совместном проекте льготного кредитования дает Учебному заведению право на неоднократное использование лизинговых услуг Банка.

Деятельность Банка строится на основе самоокупаемости и стремлении к повышению уровня доходности операций.

Банк имеет право осуществлять кредитную деятельность по всем секторам экономики и во всех регионах Республики Казахстан.

Для размещения на кредитном рынке, Банк может использовать как собственные деньги, так и привлеченные в качестве депозитов корпораций, организаций, учреждений и населения, а также кредиты и депозиты, полученные во внутреннем и международном финансовых рынках.

Направления и приоритеты кредитной политики определяются Банком самостоятельно.

Банк может осуществлять коммерческое и инвестиционное кредитование, а также выполнять агентские функции по целевому размещению средств государственного бюджета и кредитных ресурсов иных банковских учреждений, корпораций и международных финансовых организаций на условиях, определяемых агентскими договорами или соглашениями.

С учетом стратегии развития Банка, складывающейся в стране экономической ситуации и наиболее вероятных направлений ее изменения, приоритетами кредитной политики Банка являются вложение кредитных ресурсов в следующие отрасли экономики:

а) в области коммерческого краткосрочного кредитования:

1) промышленность, энергетика, связь, транспорт, производство товаров народного потребления;

2) здравоохранение;

3) торговля;

4) производство и переработка сельскохозяйственной продукции;

5) оказание услуг населению;

6) развитие малого и среднего бизнеса;

7) предоставление коротких межбанковских кредитов;

б) в области документарных кредитных операций:

1) предоставление гарантий и принятие гарантий банков-контрагентов, открытие аккредитивов и подтверждение выпущенных аккредитивов банками-партнерами;

2) авалирование векселей клиентов;

3) принятие векселей клиентов в учет;

в) в области инвестиционного кредитования:

1) поэтапное осуществление: краткосрочных и сравнительно небольших проектов развития производства товаров повседневного спроса; среднесрочных проектов в масштабе отраслей для развития производства продукции с повышенными потребительскими свойствами; средне- и долгосрочных межотраслевых проектов развития производства продукции, соответствующей мировым стандартам качества. В данном направлении возможно как индивидуальное, так и совместное с другими банками кредитование (синдикация) инвестиционных проектов средне- и долгосрочного характера с целью разделения рисков.

2) в качестве приоритетов инвестиционного кредитования устанавливаются: проекты с короткими сроками окупаемости; проекты по созданию и модернизации производства продукции с емким и надежным рынком сбыта, устойчивыми поставками сырья и комплектующих изделий; проектам с использованием финансового лизинга оборудования; проекты создания новых, а также модернизация и реконструкция существующих импортозамещающих производств в легкой, пищевой, мукомольно-крупяной, полиграфической, фармацевтической и ряде других отраслей промышленности, включая проекты малого и среднего бизнеса; проекты, предлагаемые к финансированию Правительством Казахстана и международными организациями. Из них в приоритетным порядке рассматриваются возможности кредитования рентабельных проектов на синдицированной основе казахстанскими и зарубежными инвестиционными банками, имеющими хорошую репутацию, с хеджированием кредитного риска.

Имея возможность маневра кредитными ресурсами на всей территории республики, Банк не устанавливает региональных приоритетов в кредитной политике.

В связи с достаточно быстрыми темпами изменения ситуации в отраслях экономики Банк по мере необходимости проводит корректировку маркетинговой стратегии для уточнения и более четкого определения системы целевых рынков и секторов экономики в сфере кредитования.

Ограничения кредитного риска на одного заемщика, группы компаний, связанных между:

а) максимальный размер риска на одного заемщика, в том числе:

1) связанным с банком особыми отношения – 11%;

2) прочие заемщики – 25%;

3) бланковые кредиты – 11%;

б) общий размер риска на заемщиков, связанных особыми отношениями с банком – 100%.

Установленные лимиты для группы, состоящей из двух или более заемщиков, рассчитываются в совокупности как на одного заемщика, если один из них имеет возможность контролировать или оказывать значительное влияние на другую сторону при принятии финансовых и хозяйственных решений.

Уровень кредитного риска, связанного с банками–контрагентами, определяет размер лимита, выделенного на операции с ним. Целью установления лимита является минимизация риска невозврата (неточного исполнения) контрагентами (эмитентами) своих обязательств перед банком или обязательств по сделкам, гарантированным банком. Расчет уровней рисков происходит с помощью процедур финансового анализа, процедур последующего мониторинга финансового состояния, сложившейся кредитной истории, корреспондентских отношений, статуса и поведения на банковском рынке.

В зависимости от характера ссуды устанавливаются следующие предельные сроки кредитования:

а) характер ссуды:

1) на пополнение оборотных средств предприятий - до 1,5 лет предприятий;

2) потребительский кредит физическим лицам - до 5-ти лет;

3) ссуда работникам Банка - до 5-ти лет;

4) на выдачу заработной платы - до 2-х мес;

5) инвестиционное финансирование - до 2 лет;

б) межбанковский кредит:

1) краткосрочный – до 1 года;

2) среднесрочный – от 1 года до 3 лет;

3) долгосрочный – от 3 лет и выше

4) ломбардный кредит – до 1 мес.

5) лизинг – до 5лет;

в) в рамках кредитных линий – согласно условий данной кредитной линии.

В целях сокращения возможных рисков ликвидности активов, Банк проводит диверсификацию кредитных рисков по отраслям с разделением типов и видов кредитных сделок внутри конкретного сегмента.

Учитывая возможность изменения в развитии отдельных отраслей экономики (государственное финансирование, открытие целевых иностранных кредитных линий и другие), Банком проводится ежеквартальный анализ ссудного портфеля на предмет концентрации кредитных вложений по отраслям промышленности и других сфер хозяйствования. По результатам анализа определяются прерогативы и Кредитным Комитетом устанавливаются лимиты на отдельные отрасли, с учетом прогноза расширения, либо сужения какого-то направления.

Основные требования к заемщикам:

а) банки:

1) выполнение банком-контрагентом всех требований, регулирующих деятельность банков на территории Казахстана, России и других стран СНГ;

2) соответствие финансового состояния банка-контрагента требованиям внутреннего положения;

3) положительная кредитная история – своевременность погашения ранее выданных межбанковских кредитов и начисленных процентов по ним, отсутствие просроченной задолженности по МБК и процентам;

б) юридические лица:

1) положительная репутация заемщика;

2) положительная кредитная история;

3) отсутствие картотеки №2 или письменное согласие кредитора по отсрочке требования на период действия кредитного соглашения с Банком;

4) стабильное финансовое положение и платежеспособность Клиента;

5) производимая продукция или услуги Клиента должны иметь спрос на рынке (ликвидность, платежеспособность), тем самым обеспечивая стабильный сбыт и поступление денежной наличности;

6) предоставление ликвидного залогового обеспечения;

в) физические лица.

Банк кредитует физические лица в соответствии с внутренними положениями по различным видам кредитования населения.

Рассмотрение Банком кредитных заявок физических лиц, решение вопросов по выдаче или пролонгации сроков, оценка и анализ залогового имущества, а также решение иных вопросов производится в строгом соответствии с внутренними положениями и соблюдением всех требований и процедур настоящей политики.

Кредитования работников банка и должностных лиц производится в соответствии с внутренним положением.

Цена кредита формируется в зависимости от складывающихся на рынке процентных ставок, предлагаемых другими финансовыми институтами, от ставки рефинансирования Национального Банка Казахстан, рыночных процентных ставок по государственным ценным бумагам, зависит от сроков предоставления кредитов. Цена так же формируется исходя из экономической стоимости активов и пассивов банка, от сложившейся процентной маржи в целом по всем операциям, проводимым Банком, срочности предоставляемой ссуды, уровня кредитного риска, характера обеспечения ссуды, содержания кредитуемого проекта и прочих факторов.

Ставка вознаграждения (интереса) может быть фиксированной и плавающей, что оговаривается в условиях кредитного договора. Плавающие ставки могут быть пересмотрены Банком в течение срока кредитования в зависимости от изменения конъюнктуры кредитного рынка и других факторов. Фиксированные ставки остаются неизменными в течение всего срока действия кредитного договора.

Необходимым этапом определения цены кредита является оценка кредитного, процентного, валютного и отраслевого рисков.

Кредитный риск или риск невозврата долга может быть определен как неуверенность кредитора в том, что должник будет в состоянии и будет намереваться выполнить свои обязательства в соответствии со сроками и условиями кредитного соглашения. Это состояние может быть вызвано:

-неспособностью должника создать адекватный будущий денежный поток в связи с непредвиденными неблагоприятными изменениями в деловом, экономическом или политическом окружении, в котором оперирует заемщик;

-неуверенностью в будущей стоимости и качестве (ликвидности и возможности продажи на рынке) залога под кредит;

-появлением сомнений о деловой репутации заемщика.

Основными критериями при оценке кредитного риска являются:

а) репутация заемщика: своевременность и полнота исполнения заемщиком своих обязательств. Процесс оценки состоит из личного собеседования, проверки происхождения как личностного (исходя из рекомендаций, представленных заемщиком, особенно в случае личных займов или ссуд товариществам), так и делового (проверка кредиторов заемщика, поставщиков и клиентов). Информация по возможности представляется в письменной форме; в случае, если имеется только устная, кредитным работником делаются заметки, которые подшиваются к прочей документации по кредиту с указанием источника и времени получения информации;

б) возможности заемщика:

1) способность заемщика получать деньги по всем своим операциям (общий приток денег, полученных заемщиком в ходе предпринимательской деятельности в течение периода его деятельности) или по конкретному проекту (кредит под отдельный проект);

2) способность заемщика управлять денежными средствами;

в) оценка кредитоспособности заемщика: на основе тщательного изучения баланса предприятия, отчета о финансовой деятельности, определяется финансовая устойчивость, платежеспособность клиента, проводится оценка ликвидности баланса;

г) капитал заемщика: капитальная база заемщика и его решимость использовать собственный капитал в проекте, на который он запрашивает кредит. Заемщик должен быть в состоянии разделить риск проекта с кредитующим банком и быть согласным на это, предоставляя приемлемую часть своего акционерного капитала, т.е. заемщик должен связать себя обязательствами.

д) условия: текущее состояние и обзор местной, региональной и общенациональной экономики, а также отрасли хозяйства заемщика. Различные экономические условия и прогнозы для разных отраслей часто требуют различных ссудных критериев в разных фазах делового цикла.

е) залог: надежное обеспечение кредита в форме залога или гарантии может повлиять на принятие окончательного решения при недостаточности положительных моментов в одном или нескольких критериях.

Валютный риск связан с неопределенностью будущего движения цены национальной валюты по отношению к иностранным. Он оказывает влияние на заемщиков, кредиторов, инвесторов и трэйдеров, которые совершают сделки в валютах, отличных от их национальной валюты.

Отраслевой риск:

а) отраслевой риск связан со степенью изменчивости в деятельности отрасли в экономическом и финансовом плане. Чем больше изменчивость отрасли, тем больше степень риска. При этом учитываются:

1) деятельность альтернативных отраслей за данный период времени;

2) продолжают ли успешно действовать в настоящее время отрасли, хорошо развивавшиеся в прошлом, (по сравнению с экономикой в целом);

3) существует ли постоянство результатов внутри отрасли;

б) внутриотраслевая среда конкуренции является дополнительным источником информации о силе и жизнеспособности фирм в данной отрасли по отношению к фирмам в других отраслях и является, следовательно, показателем риска. Характеристики данной среды включают:

1) степень ожесточенности ценовой и неценовой конкуренции;

2) легкость или сложность вхождения в отрасль (а иногда выхода);

3) существование или нехватка близких и конкурентоспособных по цене заменителей;

4) рыночная сила покупателей;

5) рыночная мощь поставщиков;

6) политическое и социальное окружение.

Страновой риск – это риск изменения текущих или будущих политических или экономических условий в стране в той степени, в которой они могут повлиять на способность страны, фирм и других заемщиков отвечать по обязательствам внешнего долга.

Страновой риск подразделяется на:

-политический;

-макроэкономический;

-финансовый;

-социальный;

-стихийный.

Процентный риск – это риск того, что средняя стоимость привлеченных средств банка, за счет которых осуществляется выдача кредита, может превысить в течение срока действия кредита среднюю процентную ставку по представленным кредитам.

Вознаграждение (интерес) начисляется согласно метода начисления и взыскивается с Заемщика в соответствии с условиями кредитного договора. Ставки и сроки погашения вознаграждения (интереса) по кредитам, комиссий по гарантиям и аккредитивам устанавливаются в каждом случае отдельно, решением Кредитного Комитета или Правления банка.

В соответствии с принципами управления кредитными рисками, Банк самостоятельно определяет валюту выдаваемого кредита. Как правило, Банк предоставляет кредиты в национальной валюте, в национальной валюте с фиксированием валютного эквивалента по курсу НБРК, либо по курсу межбанковской валютной биржи, в иностранной валюте.

Процесс кредитования связан с действием многочисленных факторов риска, способных повлечь за собой несвоевременность погашения ссуды, что ухудшит положение банка. Поэтому банк уделяет особое внимание изучению кредитоспособности заемщика и оценки рисков, сопровождающих данный кредит. Основной целью изучения кредитоспособности является определение способности и готовности заемщика вернуть ссуду в соответствии с условиями договора. Банк не только оценивает кредитоспособность клиента на определенную дату, но и прогнозирует его финансовую устойчивость на перспективу. Анализ кредитоспособности заемщика начинается с анализа источников погашения кредита.

С развитием рыночных отношений возникла необходимость принципиально нового подхода к определению кредитоспособности и финансовой устойчивости предприятия с учетом зарубежного опыта, чему способствует, в частности, введение новых форм бухгалтерского баланса. Принятая группировка статей позволяет осуществить достаточно глубокий анализ кредитоспособности.

Анализ информационной базы о клиенте должен включать комплексную оценку сведений о клиенте полученную от деловых партнеров, данные отчетов специализированных агентств, анализ финансовой отчетности, личные впечатления банкира, сложившиеся при беседе с клиентом. Эта комплексная оценка данных составляется в экспертное заключение. На основании финансовой отчетности вычисляются финансовые показатели, характеризующие прошлое и текущее финансовое положение заемщика и тенденцию развития. В практике кредитного анализа применяются следующие показатели:

-коэффициент абсолютной ликвидности;

-коэффициент срочной ликвидности;

-коэффициент текущей ликвидности;

-коэффициент покрытия;

-оборачиваемость всех активов;

-оборачиваемость основного капитала;

-оборачиваемость дебиторской задолженности;

-оборачиваемость кредиторской задолженности;

-норма прибыли;

-оборачиваемость товарных запасов.

Кроме финансового анализа, в экспертное заключение вносятся данные о руководителях предприятия, маркетинговые исследования (сведения о конкурентах, конъюнктура рынка и другие) и в итоге делается вывод о финансовом положении заемщика.

Кредитоспособность заемщика определяется одинаково, как при внутреннем кредитовании, так и при внешнем кредитовании.

Целью анализа индивидуальных заемщиков является оценка риска, связанного с кредитованием частных лиц, то есть может ли данное физическое лицо своевременно вносить проценты и другие платежи. В разных странах и даже у разных банков имеются значительные различия в методике анализа, многообразны были факторы, из которых складывается репутация отдельной личности, их можно условно сгруппировать по принципу принадлежности к определенной сфере деятельности человека:

-социальной: возраст, семейное положение, число иждевенцев;

-профессиональной: образование, профессия, квалификация, род занятий, продолжительность работы на одном месте;

-имущественной: какое в наличие имеется имущество;

-специальной: отражает отношения заемщика с обслуживающим банком.

Банк также осуществляет постоянный мониторинг выданного кредита (гарантии, аккредитива) и принимает оперативные решения, касающиеся освоения и погашения ссуды, своевременно выявляя появление проблемных кредитов (гарантий, аккредитивов).

В подразделениях Банка, ответственных за выдачу кредитов, ведется кредитное досье на каждого заемщика.

Ведение и хранение кредитных досье должно быть поручено ответственному работнику банка, на которого возлагаются обязанности по обеспечению полноты документов в кредитных досье банка и их сохранности.

В каждом кредитном досье должен быть отдельный перечень документов, содержащихся в кредитном досье, должны быть прошиты и пронумерованы в хронологическом порядке.

По бланковым кредитам в кредитном досье достаточно наличия основной документации, требуемой при предоставлении любого кредита. Основная документация соответствует следующему перечню:

а) заявление, подписанное заемщиком, содержащее указание цели использования кредита и опись имущества, которое может быть предоставлено для залогового обеспечения возврата кредита, с указанием балансовой стоимости:

1) решение уполномоченного органа заемщика – юридического лица на получение кредита;

2) решение уполномоченного органа залогодателя – юридического лица на предоставление предмета залога в обеспечение исполнения обязательств заемщика;

б) заверенные в установленном порядке копии учредительных документов заемщика, если он является юридическим лицом;

в) нотариально засвидетельствованные карточка с образцами подписей и оттиска печати юридического лица, и доверенность от имени заемщика лицу, уполномоченному подписывать договор банковского займа от имени заемщика;

г) оригинал заключенного договора банковского займа:

1) бизнес-план заемщика или технико-экономическое обоснование займа;

2) финансовая отчетность на последнюю отчетную дату, предшествующую дате подачи заявления, подписанная заемщиком - юридическим лицом, и финансовая отчетность заемщика - юридического лица за последний отчетный год с приложением копии налоговой декларации, а также заключение банка, содержащее оценку кредитоспособности заемщика - юридического лица;

д) заключение банка, содержащее оценку о возможности реализации заемщиком целей и задач, определенных в его бизнес-плане;

е) решение соответствующего органа банка об одобрении выдачи кредита по срокам и другим условиям;

ж) документы, подтверждающие цель использования кредита;

з) сведения об открытых банковских счетах в других банках и о наличии задолженности заемщика по банковским займам;

и) копию документа установленной формы, выданного уполномоченным органом, подтверждающего факт прохождения государственной регистрации или перерегистрации для индивидуальных предпринимателей;

к) документ установленной формы, выданный органом налоговой службы, подтверждающий факт постановки клиента на налоговый учет.

Если заемщик является агентом другого лица по получению данного кредита в полном объеме или какой-то его части, то к досье должна быть приложена копия документа, удостоверяющего полномочия заемщика как агента, в котором указана сумма кредита и цель использования его действительным получателем.

При предоставлении кредитов субъектам малого предпринимательства на сумму не более десяти миллионов тенге требуется следующий перечень документации:

-заявление, подписанное заемщиком, содержащее указание цели использования кредита;

-копии учредительных документов заемщика (для юридического лица) или документа, удостоверяющего личность (для физического лица);

-карточка с образцами подписей, оттиск печати (для юридических лиц);

-оригинал заключенного договора банковского займа;

-технико-экономическое обоснование займа;

-финансовая отчетность по состоянию на день подачи заявления, подписанная заемщиком - юридическим лицом;

-копия документа установленной формы, выданного уполномоченным органом, подтверждающего факт прохождения государственной регистрации или перерегистрации для индивидуальных предпринимателей;

-документ установленной формы, выданный органом налоговой службы, подтверждающий факт постановки клиента на налоговый учет.

По кредитам, предоставленным с условием обеспечения исполнения обязательств заемщика в форме залога движимого имущества, к кредитному досье помимо основной документации прилагается договор о залоге, информация о предмете залога и методах определения его стоимости.

В случаях, предусмотренных законодательством Республики Казахстан, на договоре о залоге должна иметься отметка о его регистрации в соответствующих уполномоченных государственных органах.

В досье по кредитам, выделенным на приобретение движимого имущества, которое в соответствии с договором о залоге после перехода в собственность заемщика стало предметом залога, должны содержаться документы, подтверждающие покупную цену данного имущества и сумму, на которую оно застраховано.

Если кредит выдан для использования заемщиком в сфере строительства, в том числе реконструкции или других строительных усовершенствований недвижимого имущества, то к досье прилагаются проектно-сметная документация по планируемым работам и отчеты о проверке, подготовленные банком, или акт приема-сдачи заемщиком, подтверждающие выполнение работ, на которые выделен кредит.

По кредиту, исполнение обязательства по которому обеспечено только гарантией или поручительством, к кредитному досье приобщаются следующие дополнительные документы:

а) договор гарантии или поручительства;

1) решение уполномоченного органа гаранта или поручителя юридического лица о выдаче банку-кредитору гарантии или поручительства в обеспечение исполнения обязательств заемщика;

б) нотариально засвидетельствованные документы, подтверждающие полномочия лица на подписание гарантийного договора от имени гаранта или договора поручительства от имени поручителя;

в) финансовая отчетность гаранта или поручителя, являющегося юридическим лицом, на последнюю отчетную дату, предшествующую выдаче кредита или справка, подтверждающая доходы гаранта или поручителя, являющегося физическим лицом.

Информация, находящаяся в кредитных досье, является внутренней, хронологической и всеобъемлющей регистрацией всех взаимоотношений между банком и клиентом. Содержание кредитного досье выходит за рамки чисто кредитных взаимоотношений и затрагивает регистрацию всех видов деятельности между контрагентами. Всеобъемлющая природа такой информации необходима для определения рентабельности или рискованности состояния всего комплекса взаимоотношений. Принимая во внимание конфиденциальность информации, доступ банковских служащих к кредитным досье ограничен.

Для пополнения досье ответственный за проект работник использует информацию, поступающую от заемщика в качестве отчетов, в ходе личных бесед с руководителями предприятия, контактов с его поставщиками, от других банков и финансовых организаций, средств массовой информации.

Подразделения, ведущие мониторинг выданных кредитов, обязаны предъявлять ответственному за проект работнику полную информацию о ходе реализации выданного кредита и несут равную с ним ответственность за своевременное принятие мер по преодолению возникающих критических ситуаций по выданным ссудам.

В случае возникновения признаков снижения класса заемщика и повышения риска по кредиту, работник, отвечающий за мониторинг ссуды, обязан поставить в известность руководство Банка и организовать работу по преодолению возникших проблем. Рекомендуемые меры, которые могут быть предприняты кредитным подразделением Банка заключаются в следующем:

-проводится встреча с заемщиком для выяснения причин возникновения критической ситуации;

-проводится проверка финансового состояния заемщика при необходимости – с выездом на место;

-анализируются проблемы клиента с выявлением основной причины возникновения критической ситуации (проблемы данной отрасли, положение предприятия в отрасли, потеря конкурентоспособности и рынков, временное ухудшение финансового состояния или финансовый крах и так далее);

-проводится оценка степени остроты проблемы на предмет ее преодоления (можно или нельзя исправить ситуацию);

-в процессе реабилитации кредита внимание концентрируется на структуре баланса и составе денежного потока. Подробно проверяются активы и устанавливается, какие должны быть ликвидированы или, по меньшей мере, сокращены в размере;

-разработка мер по спасению проблемного кредита (меры по изменению структуры задолженности заемщика, дополнительное обеспечение и гарантии по кредиту, консультационные услуги по финансовому оздоровлению и сокращению расходов заемщика, прекращение очередных выплат по ссуде и так далее).

В случае невозможности исправить критическую ситуацию с выданного кредита и наступлением срока его погашения Банк предъявляет претензии и совершает иные юридические действия, предусмотренные законодательством Республики Казахстан.

Классификация кредитного портфеля проводится на основании Положения «О классификации активов банка и условных обязательств и расчете провизий по ним банками второго уровня Республики Казахстан» (Постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 23 мая 1997 года №218), Дополнения к нему, а также с использованием собственных методик Банка.

Первичная классификация кредитного портфеля проводится на основе классификации заемщиков и уровня рисков на момент предоставления кредитов. Дополнительная классификация кредитов и анализ кредитного портфеля проводится ежемесячно соответствующими подразделениями Банка на основе обобщения и анализа поступающей информации о финансовом состоянии заемщиков и реализации кредитуемых проектов. По результатам анализа может быть изменена классификация ссуд, предприняты меры по улучшению качества кредитного портфеля.

Вместе с текущим контролем за состоянием кредитного портфеля Банк проводит собственную аудиторскую (не реже одного раза в год) проверку предоставленных кредитов с целью установления:

-состояния и порядка хранения кредитной документации;

-состояния работы кредитных подразделений по мониторингу выданных ссуд;

-соответствия работы кредитных подразделений Банка требованиям Положения о внутренней кредитной политике;

-состояния и структуры кредитного портфеля;

-правильности и полноты формирования провизий (резервов) для покрытия убытков от кредитной деятельности и условным обязательствам;

-правильности классификации кредитов, гарантий, аккредитивов;

-своевременности выноса кредитов и начисленного вознаграждения на счета по учету просроченной задолженности.

По результатам аудиторских проверок составляется отчет, представляемый руководству Банка.

Порядок формирования провизий (резервов) для покрытия убытков от кредитной деятельности определен Положением «О классификации активов банка и условных обязательств и расчете провизий по ним банками второго уровня Республики Казахстан» (Постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 23 мая 1997 года №218).

Списание задолженности по кредиту и начисленному вознаграждению или интересу как за баланс, так и внебалансового учета производится согласно вышеуказанным нормативным правовым актам НБРК и внутренним документам банка.

В каждом банке есть свои недостатки. Так и в АО «Валют – Транзит Банке» есть свои недостатки. Они таковы:

-анализ кредитоспособности заемщика;

-банковские риски;

-факторинг;

-форфейтинг и так далее.

Эти недостатки будут рассмотрены ниже.

Все изменения во Внутренней кредитной политике банка подлежат утверждению Советом Директоров банка.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В заключение еще раз хотелось бы подчеркнуть, что кредитная политика коммерческого банка несет в себе объективное начало и одновременно с этим она определяется собственной стратегией и тактикой коммерческого банка, то есть несет в себе также субъективное начало, что позволяет определить, в сущности, дуалистическую природу кредитной политики как выражение общегосударственной и индивидуальной политики. Единство объективного и субъективного подходов в процессе формирования кредитной политики коммерческого банка позволяет наиболее полно учесть все факторы (внешние и внутренние), влияющие на деятельность банка, обуславливающие его политику, и, как следствие, выработать наиболее рациональную, оптимальную, эффективную кредитную политику банка, в том числе и во взаимоотношениях с населением.

Банковское дело находится в процессе перемен. Стремясь повысить экономическую эффективность и улучшить механизм распределения ресурсов, правительство предпринимает шаги в направлении создания в экономике атмосферы открытости, конкуренции и рыночной дисциплины. Для того, чтобы выжить и добиться процветания, банкиры должны отбросить свои бюрократические традиции и превратиться в предпринимателей, реагирующих и приспосабливающихся к рыночной экономике. Независимо от политического устройства общества любое государство стремиться создать эффективную экономику, повысить качество экономических решений. Важная роль в этом принадлежит банкам, проводимой ими кредитной политике. Важнейшей экономической особенностью кредитной политики является то, что кредитная политика – это политика, связанная с движением кредита. Проведение кредитной политики имеет одну цель – максимизация доходов банка при поддержании его надежности и стабильности.

Активность кредитной политики по отношению к кредиту заключается в том, что она позволяет оценить реальные потребности клиентов и реализовать их в новой комбинации форм кредита, что, несомненно, затрагивает и кредит как экономическую категорию. Так прогрессивная, оптимальная кредитная политика, как важный элемент надстройки, принятая к исполнению персоналом банка и правильно воспринятая акционерами, клиентами банка, органами банковского надзора и другими структурами общества, становятся важной материальной силой, способствуя развитию банка, повышению эффективности работы и напротив неадекватная кредитная политика ведет к задержке развития банка, ухудшению показателей его финансового состояния, а то и к его банкротству.

Многие казахстанские банки осваивают прогрессивные технологии кредитного дела, в частности при дальнейшей работе с предоставленными ссудами. Этапы контроля охватывают все важнейшие условия по каждому кредиту, в том числе соответствие плановых и фактических платежей по кредиту, оценка изменений финансового положения заемщика; прогнозы относительно сокращения или увеличения потребности клиента в кредитных ресурсах; качество и состояние обеспечение кредита; анализ возможности получения юридических прав на принятие в необходимых случаях судебных действий в отношении обеспечения и выполнения заемщиком обязательств.

В банковской системе республики намечается положительная тенденция улучшения качества кредитных портфелей.

Вместе с тем любой банк в ходе кредитной деятельности продолжает сталкивать с проблемой непогашение кредита.

Управление кредитной политикой выражает общую стратегию развития корпорации. С ее помощью не стремятся установить конкретные способы достижения целей, а лишь формируют «каркас», структуру рекомендаций и основных направлений выполнения частных деловых операций. На основе этого «каркаса» разрабатывается методика проведения ежедневных мероприятий, направленных на достижение целей кредитной политики.

Таким образом, кредитная политика банка, определяет цели кредитного управления. Она должна четко показать намерения фирмы быть активной в предоставлении коммерческого кредита, что дает возможность резко изменить кредитную политику в зависимости от конъюнктуры рынка или быть консервативной в условиях предоставления кредита каждому клиенту.

Кредитная деятельность банка является одним из основополагающих критериев, который отличает ее от небанковских учреждений. В мировой практике именно с кредитованием связана значительная часть прибыли банка. Учитывая все выше сказанное банки должны постоянно совершенствовать свою кредитную политику.

Особенностью современного этапа развития банковского дела в Казахстане является наличие большего числа факторов риска, ослабляющих условия стабильной работы банков. Поэтому функция управления рисками приобретает все большую роль и становится одной из важнейших условий обеспечения экономической безопасности кредитных учреждений. Наиболее целесообразно на наш взгляд, осуществлять эту функцию с помощью специальной системы управления.

В настоящее время отечественные банки взяли на вооружение практику предоставления кредитов частным предпринимателям и малым предприятиям. Реализация программы малого бизнеса является одним из перспективных направлений развития кредитной деятельности банков в Казахстане.

Также необходимо дальнейшее развитие такой формы кредитных операций, как микрокредитование.

Таким образом, современные банки обладают целой системы методов регулирования экономики, причем, составляющие ее инструменты отличаются не только по силе воздействия на кредитный рынок, но и по сферам их применения, что при правильной оценке ситуации позволяет найти оптимальное решение, выводящее банка из вероятного кризиса.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

1 Указ Президента Республики Казахстан, имеющий силу Закона «О Национальном Банке» от 30 марта 1995 года

2 Указ Президента Республики Казахстан, имеющий силу Закона «О банках и банковской деятельности» от 31 августа 1995 года

3 Алавердов А.В. Финансы. Денежное обращение. Кредит. – М.: ЮНИТИ, 1997. – С.329-349

4 Антонов Н.Т., Пессель М.А. Денежное обращение, кредит и банки. – М: Логос, 1998. – С.145-150

5 Банковское дело: Учебник для вузов / Под редакцией: Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. 5-ое издание, доп. и перераб. – М.: Финансы и статистика, 2003. – 391.

6 Давлетова М.Т. Современное состояние банковской системы и перспективы развития рынка банковских услуг в Казахстане // Финансы Казахстана.- 2000. – №9-10. - С.37-50

7 Давлетова М.Т. Кредитная деятельность банков в Казахстане. – М.: Экономика, 2001. – С.6-51

8 Миржакыпова С.Т. Банковский учет в Республики Казахстан: Учебник. – Алматы: Экономика.

9 Алибекова Ф.Р. О понятии «банк» и «банковская услуга» // Банки Казахстана. - Алматы: 2000 год

10 Банки Казахстана: Справ.-аналит. Изд., - Алматы: Информ. Агентство Economix Data, 1999 год

11 Банковское дело: зарубежный опыт и казахстанская практика / Под редакцией Айтбаева У.Б., Ахметова К.К. – Алматы: 2004 год

12 Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. – М.: Логос, 1998. – С.145-150

13 Жундибаева С., Сейтимов Е. Вдохновение и расчет в поэзии бизнеса // Технологии управления. – 2003. - №9 – С.11-13

14 Грязнова А.Т., Барнгольц С.Б. Банковский аудит и его роль в снижении банковских рисков // Деньги и Кредит. – 1997. - №10. – С.20-28

15 Давыдова Л.Д., Райманов Д.К. Банковское право в РК. – А: Жеті жарғы, 2000. – С.191-260

16 Ковзанадзе И.К. Вопросы создания эффетивной системы управления банковскими рисками // Деньги и Кредит. – 2001. - №3. – С.49-53

17 Жданов А.Ю. Банковские риски и управление персоналом // Деньги и Кредит. – 1998. - №7. – С.62-68

18 Каплуновский К.В. Финансово-кредитный механизм и его развитие в переходный период. – Н: ЮНИТИ, 2000. – С.197-237

19 Исаев Д.Б. Резерв на возможные потери по ссудам как инструмент управления кредитными рисками // Деньги и Кредит. – 1996. - №10. – С.56-60

20 Колесников В.И. Банковское дело. – М: Финансы и статистика, 1998. – 289с.

21 Коновалов С.Ф. Об оптимизации состава показателей, характеризующих банковские риски // Деньги и Кредит. 1997. №8. – С.47-50

22 Банковское дело: Учебник для вузов / Кроливецкой. 4-ое издание, доп. и перераб. – М.: Финансы и статистика, 2001. – 461с.

23 Банковское дело: Учебник для вузов / Под редакцией: Г.С. Сейткасимова. - Алматы: Қаржы-қаражат. 1998. – 576с.

24 Лаврушин О.И. Деньги, кредит, банки. – М: Финансы и статистика, 1998. – С. 143-264

25 Кудряшова Ю.О. Оценка рисков как часть системы организации внутреннего конторля в банках // Банковские услуги. 1998. - №6. – С.24-27

26 Жундибаева С., Сейтимов Е., Алия Алкеева – Беляева, Валют – Транзит Банк: Вдохновение и расчет в поэзии бизнеса // Звезда Прииртышья. – 2003. – 4 октября. – С.4-5

27 Коротков П.А. Опыт и проблемы управления рисками в кредитных организациях // Деньги и Кредит. – 1997. - №7. – С.16-18

28 Новиков И.А. Стратегия управления банковскими рисками. – А: Қаржы-қаражат? 1998№ - С.5-18

29 А.Сейтбеков. Пути снижения банковских рисков при осуществлении кредитных операции // Евразийское сообщество. – 2003. – №2 – С.73-79.

30 Бухгалтерский учет и отчетность в банках: Учебник / Сейткасимов Г.С., Шаяхметова Н.О., Абдраимова Г.Т. - Алматы: Қаржы-қаражат: Раритет, 2000, - 450с.

31 Кравцова Г.И. Деньги, кредит, банки. – Мн: Меркаванне, 1994. – 270с.

Приложение А

(обязательное)

Бухгалтерский баланс АО «Валют - Транзит Банк» по состоянию на 1 октября 2004 года

Приложение Б

(обязательное)

Отчет о доходах и расходах АО «Валют - Транзит Банк» по состоянию на 1 октября 2004 года

Приложение Г

(обязательное)

Организационная структура филиала

КУАП

Региональный аудит

2 чел.

Директор филиала

Кредитный комитет

Казначей 1 чел.

Ведущий специалист по развитию

2 чел.

Специалист управления персоналом – секретарь

1 чел.

Юрист

1 чел.

ВЭБ

1 чел.

Главный бухгалтер

1 чел.

Зав Кассой

1 чел.

Ведущий специалист по бух. учету

4 чел.

Бухгалтер по оплате договоров

1 чел.

Зам. Директора

Ведущий кредитный офицер 3 чел.

Специалист по платежным карточкам 1 чел.

АИС

1 чел.

PR

1 чел.

Специалист валютного контроля

1 чел.

Отдел инкассации

10 чел.

Приложение Д

(обязательное)

Анкета Заявителя

1 Общая информация о компании

2 Продукция, рынок, конкуренция

3 Банковская гарантия, необходимая для реализации Ваших планов

4 Персонал

5 Обеспечение банковской гарантии (залог и так далее)

6 Прочая информация

« » 200 г./ /

Приложение Е

(обязательное)

Расшифровка дебиторской (кредиторской) задолженности

_{( наименование предприятия или ИП)}

Расшифровка дебиторской (кредиторской) задолженности

п о состоянию на « » 200 г.

Руководитель предприятия (ИП):

_{(подпись) (Ф.И.О.)}

Главный бухгалтер:

_{(подпись) (Ф.И.О.)}

М.П.

Приложение Ж

(обязательное)

Расшифровка основных средств

_{( наименование предприятия или ИП)}

Расшифровка основных средств

п о состоянию на « » 200 г.

Руководитель предприятия (ИП):

_{(подпись) (Ф.И.О.)}

Главный бухгалтер:

_{(подпись) (Ф.И.О.)}

М.П.

Приложение З

(обязательное)

Перечень документов по залоговому обеспечению

Перечень документов, изложенный выше не является исчерпывающим.

В зависимости от вида имущества, предлагаемого в залог, основания и порядка его приобретения в собственность, могут быть затребованы иные документы, необходимые для установления действительной принадлежности имущества залогодателю, оценки имущества и окончательного решения вопроса о принятии предлагаемого имущества в залог.

Приложение И

(обязательное)

Акт

П роверки Залогового имущества от « » 200 г.

_{( наименование предприятия)}

Со стороны АО «Валют – Транзит Банк» Со стороны заемщика

1 Сотрудник СЭБ 1

2

2 Кредитный офицер 3

Приложение К

(обязательное)

Размер первоначального взноса и ставок вознаграждения по потребительскому кредиту для приобретения автотранспорта

«Авто кредит»

Текущие процентные ставки по программе

Приложение Л

(обязательное)

Таблица определения максимальной суммы кредита

При предоставлении в качестве обеспечения гарантии устойчивого предприятия-работодателя, поручительства физического лица

При предоставлении в залог недвижимости (дома, квартиры, гаражи, офисы)

Ценные бумаги

Депозит

Приложение М

(обязательное)

Заявление на получение кредита

От___________________________________________________________

_{(Ф.И.О. заемщика)}

проживающего по адресу:______________________________________

удостоверение личности № ______________, кем выдан _______________, когда выдан «__»____________ г.

Прошу рассмотреть возможность выдачи потребительского кредита в сумме ____________(______________________________________________)

_{(сумма цифрами) (срок прописью)}

сроком на _______ (____________________________) месяцев на

_{(срок цифрами) срок прописью}

_____________________________________________________ _{(цель кредита)}

Прошу перечислить указанную сумму на расчетный счет № ________________________________в АО «Валют - Транзит Банк».

_{(счет продавца в АО «Валют - Транзит Банк»)}

Гарантирую своевременную выплату суммы кредита и суммы вознаграждения, начисляемого за пользование предоставленным кредитом, и иных комиссий, предусмотренных кредитным договором.

___________________________ / ________________________________ /

_{(подпись) (Ф. И.О.)}

«_____» _______________ 2005 года

___________________________________ ____________________

______________________

_{(должность сотрудника, принявшего заявление) (подпись) (Ф. И.О.)}

«_____» ______________ 2004 года

Приложение Н

(обязательное)

Анкета Заемщика

Ф. И. О. Заемщика

Дата и место рождения

Паспорт (удостоверение личности)

2.1 Сведения о Заемщике:

Семья проживает: в доме ☐, в комнате ☐, в квартире ☐, состоящей из комнат.

Жилье: собственное ☐, муниципальное ☐, ведомственное ☐, аренда☐, у родственников ☐.

Количество лет проживания по этому адресу: _____________________

Семейное положение Заемщика: женат (замужем)☐, холост (не замужем)☐, разведен (а) ☐, вдовец (вдова)☐..

Состав семьи Заемщика:

Образование: среднее ☐, среднее специальное ☐, среднее техническое ☐, высшее ☐.

Выплата заработной платы осуществляется путем:

☐ выдачи наличных через кассу;

☐ перечисления денежных средств на счет по вкладу № ________________, открытый ___________________________.

☐ перечисление денежных средств на карточный счет № ____________________, открытый _______________________.

Дата выплаты заработной платы (указать день) ______________________________________________________________.

2.2 Сведения о доходах, расходах заемщика *:

2.3 Сведения об имуществе, находящемся в собственности Заемщика:

2.3.1 Транспортные средства

2.3.2. Недвижимость

2.3.3 Ценные бумаги

2.4 Обязательства Заемщика (Поручителя):

2.4.1 Кредиты в банках

2.4.2 Поручительства

2.5 Сведения о ранее полученных и погашенных кредитах:

2.6. Сведения о приобретаемом автомобили

Автосалон: название, адрес

Условия хранения автомобиля: ☐ Отапливаемый гараж ☐ Не отапливаемый гараж ☐ Охраняемая стоянка ☐ На улице

Привлекались ли Вы к уголовной ответственности? да ☐, нет ☐.

Находитесь ли под судом или следствием? да☐, нет ☐.

Предъявлены ли к Вам иски в порядке гражданского судопроизводства? да ☐, нет ☐.

Подтверждаю, что сведения, содержащиеся в настоящей анкете, являются верными и точными на дату заполнения. Обязуюсь незамедлительно уведомить Банк в случае изменения указанных сведений, а также о любых обстоятельствах, способных повлиять на выполнение мной обязательств перед Банком по Кредитному договору, который может быть предоставлен на основании данного Заявления.

Согласен(а) на проверку сотрудниками АО «Валют - Транзит Банк» указанных мною сведений.

Заполнение всех разделов анкеты обязательно и производится разборчивым почерком.

При отсутствии данных, в соответствующей графе указывается «нет».

Приложение О

(обязательное)

Гарантийное письмо

г. Караганда «___» ____________ 200_г.

______________________________________________________________, в лице_____________________________ ____________________________, действующего на основании ___________________, адрес: ____________________________________________________________________

(далее по тексту «Гарант») настоящим Гарантийным письмом (далее по тексту «Гарантия») принимает на себя полную солидарную ответственность перед АО «Валют-Транзит Банк» (далее по тексту «Банк») за исполнение своими сотрудниками (далее по тексту «Должниками») всех обязательств перед Банком по заключенным между Банком и Должниками Договорам банковского займа, по условиям которым Банк предоставляет Должникам кредиты на потребительские цели.

В случае нарушения Должниками любого из своих обязательств по Договорам Банковского Займа, Гарант обязуется по первому письменному требованию Банка произвести последнему оплату всех без исключения сумм задолженностей: сумму кредита, вознаграждения, неустойки (пени, штрафа), комиссий, расходов и убытков).

В случае непогашения задолжностей в течении пяти дней с момента подачи письменного требования, банк имеет право в безакцептном порядке производить изъятие (списание) всех сумм задолженностей Должников по Договорам Банковского Займа с банковских счетов Гаранта № __________________________ (валютный), № _____________________ (тенговый) в ____________________________, а также с других банковских счетов Гаранта в любых банках (организациях, осуществляющих отдельные виды банковских операций) на территории Республики Казахстан и за ее пределами путем предъявления исполняемых в безакцептном порядке платежных требований-поручений, а также путем прямого дебетования банковских счетов Гаранта в Банке (на основании распоряжения Банка или иных документов, предусмотренных действующим законодательством и / или внутренними нормативными документами Банка).

Списание денег с банковских счетов Гаранта может производится частично и в случае недостаточности денег на таких счетах (счете) Гаранта, платежное требование-поручение Банка должно хранится в Картотеке до изъятия (списания) всей суммы, указанной в платежном требовании-поручении Банка.

В случае нарушения обязательств по Гарантии Гарант выплачивает Банку неустойку (пеню) в размере 0,5% от суммы просроченного платежа за каждый день нарушения.

Гарантия действует до полного исполнения Должниками всех своих обязательств перед Банком по Соглашению – в зависимости от того, что из них наступит позже.

_________________________ _________________

________________ «___________» (подпись)

__________________________ _________________

Отметка Банка, обслуживающего Гаранта:

Гарантия №_______ от «__»_____________ 200_г.

Принята «__»__________________ 200_г.

Отметка АО «Валют-Транзит Банк» о принятии Гарантии.

Гарантия № _________ от «__»______________200_г.

Принято «___»______________ 200_г., зарегистрировано за № ____

___________________ _______________ _________________________

должность подпись Ф.И.О.

Приложение П

(обязательное)

Кредитное досье:

-заявление;

-анкета Заемщика;

-копия удостоверения личности;

-копия свидетельства о регистрации налогоплательщика;

-справка о заработной плате с места работы (документ подтверждающий размер постоянного дохода);

-копия трудовой книжки (или иной документ подтверждающий трудовую занятость);

-справка о размере заработной платы других членов семьи с места их работы (при необходимости);

-копия свидетельства о браке;

-справка Ф-3 (или заменяющий документ);

-копия техпаспорта на автотранспорт;

-информационная справка с БТИ;

-информационная справка с ГАИ;

-экспертное заключение оценка на автотранспорт;

-договор купли-продажи на автотранспорт (в случае отсутствие дополнительного обеспечения, с указанием суммы первоначального взноса);

-доверенность на банк: (на управление, на снятие с учета и продажу);

-договор залога;

-кредитный договор + график погашения;

-договор страхования автотранспорта всего пакетов рисков (угон, ДТП, несчастный случай и т.д.);

-договор страхования имущества;

-договор страхования от несчастного случая;

-письмо о наложении обременение с отметкой ГАИ;

-свидетельство о государственной регистрации обременения на движимое имущество;

Продолжение приложения П

-выписка из решения Кредитного комитета;

-прочие (рекомендательные письма, ходатайства);

При предоставлении в качестве обеспечения гарантии устойчивого предприятия-работодателя:

-решение уполномоченного органа гаранта о выдаче банку-кредитору гарантии в обеспечение исполнения обязательств заёмщиком;

-учредительные документы гаранта, заверенные нотариально;

-копии удостоверения личности и свидетельства налогоплательщика первого руководителя;

-копии удостоверения личности и свидетельства налогоплательщика главного бухгалтера;

-нотариально засвидетельствованные документы, подтверждающие полномочия лица на подписание гарантийного договора от имени гаранта;

-карточка с образцами подписей и оттиска печати, заверенная нотариально;

-письмо о наличии или отсутствии счетов в других банках;

-справка об отсутствии или наличии ссудной задолженности из банков, где открыты текущие счета;

-выписка о движении по текущим счетам гаранта из банков, где открыты текущие счета за последний год;

-финансовая отчётность на последнюю отчетную дату (баланс, отчёт о прибылях и убытках, отчёт о движении денежных средств);

-финансовая отчётность за последний отчётный год с приложением копии налоговой декларации;

-гарантия предприятия-работодателя (приложение №6 к Положению).

При предоставлении в качестве обеспечения поручительства физического лица:

-поручительство физического лица (нотариально заверенное);

-копии удостоверения личности и свидетельства налогоплательщика Поручителя;

-справка о доходе с места работы;

При предоставлении в качестве обеспечения залог недвижимости:

-свидетельство о государственной регистрации прав на недвижимое имущество и сделок с ним;

-договор купли-продажи, мены, приватизации, дарения, свидетельство о праве на наследство, регистрационное удостоверение, акт ввода в эксплуатацию;

-акт на право собственности на земельный участок;

-договор (акт) выкупа права землепользования с расчетом (в случае аренды);

-технический паспорт;

-план земельного участка;

-поквартирная карта;

-при общей собственности нотариально удостоверенное согласие всех собственников недвижимости (копии удостоверения личности);

-справки с РГП «Центр по недвижимости»:

1) выписка из регистрационного листа правового кадастра;

2) справка ф.2, краткая характеристика объекта;

-акт оценочной стоимости недвижимости.

При предоставлении в качестве обеспечения залог денежных средств, находящихся на депозитном счете в АО «Валют - Транзит Банк»:

-договор банковского вклада и выписка из лицевого счета.

При предоставлении в качестве обеспечения залог ценных бумаг:

-выписку из реестра держателей ценных бумаг;

-договор купли (при наличии).

Приложение Р

(обязательное)

Положение потребительского

кредитования для приобретения автотранспорта

«Авто кредит»

Г-ну (г-же)____________________________

Удостоверение личности №______________

Выдано «__»______________ года, МВД РК

Проживающему по адресу:_______________

______________________________________

Уважаемый (ая)_______________________________!

Настоящим уведомляем Вас, что уполномоченным органом АО «Валют - Транзит Банк» принято решение одобрить Ваше заявление о предоставлении Вам кредита на приобретение автотранспорта на следующих условиях:

Указанные условия кредитования были согласованы с Вами и рассчитаны с учетом Ваших возможностей, своевременно погасить предоставленный Вам кредит без значительного обременения Вашего семейного бюджета.

В данное время Вам необходимо:

-внести первоначальный взнос;

-оформить технический паспорт на приобретаемый автотранспорт, совместно с Автосалоном;

-открыть текущий счет в нашем банке для оперативности последующих расчетов.

После оформления технического паспорта на автотранспортное средство, Вам необходимо предоставить его в банк для оформления Договора банковского займа и Договора о залоге.

После подписания необходимых Договоров, Договор о залоге надлежит зарегистрировать в УДП ГАИ г._____________.

После совершения всех необходимых мероприятий Вам будет зачислена сумма кредита, которая будет перечислена Вами на текущий счет Автосалона и Вы станете владельцем собственного автотранспорта.

Желаем Вам успехов!

Директор филиала АО «Валют - Транзит Банк» г.______________

______________________(ФИО) _________________________(подпись)

Приложение С

(обязательное)

Протокол отчета заемщика

г. Караганда «___»_________200 __ г.

Ф.И.О.___________________________, удостоверение личности №_____________, выдано МВД РК от «__»_________г, проживающий по адресу: город_____________________________________________________________.

Договор банковского займа № ____ от «___»_______________г.

Срок кредита:________________

Дата выдачи: «___»____________г.

Дата погашения: «____»____________г.

Исходная информация:

График платежей:

Директор Филиала ___________________ ________________

Кредитный офицер ___________________ ________________

Приложение Т

(обязательное)

Акт

сохранности предмета залога

г. ____________ «____»_____________200 ___г.

К договору залога № _______- от «___»___________200__г. между АО «Валют - Транзит Банк» и ____________________________

Нами, комиссией, в составе:

от АО «Валют - Транзит Банк» (Залогодержатель)

1 _____________________________________________

2 _____________________________________________

и __________________________________________(Залогодатель)

Составлен настоящий акт о сохранности ________________, расположенной по адресу: ________________________________(контактный телефон________________,_____________________), являющейся предметом залога согласно договора залога № ______-от «____»____________200__г.

По результатам осмотра установлено следующее:

_____________________________________________________________

_____________________________________________________________

_____________________________________________________________

_____________________________________________________________

_____________________________________________________________

На основании вышеизложенного комиссия пришла к заключению о том, что предмет залога находится в _______________ состоянии.

Залогодержатель Залогодатель

АО «Валют - Транзит Банк» ________________________

1

______________________________ ______________

2

______________________________

Приложение У

(обязательное)

Заявление

о предоставлении банковской гарантии для участия в тендере

Прошу предоставить банковскую гарантию для участия в открытом тендере,

П роводимом

_{(наименование организации-устроителя тендера)}

н а сумму

_{(доля участия в тендере)}

О бщая сумма тендера составляет

Н а срок с по

Юридический адрес и банковские реквизиты и организатора тендера:

Ю ридический адрес

Р асчетный счет в

Р НН

М ФО

Юридический адрес и банковские реквизиты клиента-заявителя:

Ю ридический адрес

Р асчетный счет в

Р НН

М ФО

_(дата)

М .П.

Приложение Ф

(обязательное)

Ставки вознаграждения по программе кредитования «Момент-кредит» в случае предоставления займа на покупку ТНП

Комиссионный сбор за пользование займом составляет 0,5% от суммы займа.

* - Лицо, подтвердившее устойчивое финансовое состояние.

В приведенных ставках вознаграждения заложена ставка страховой премии.

Приложение Х

(обязательное)

Отчет по страхованию по программе

к редитования « »

Список

выданных кредитов АО «Валют – Транзит Банк»

з а « » 200 г.

« » 200 г.

* - Дата сдачи списка выданных кредитов АО «Валют – Транзит Банк»

Руководитель подразделения

_{должность (подпись Ф. И. О.}

Исполнитель

_{Подпись}

Приложение Ц

(обязательное)

Заявление

о признании долга

Я , ,

_{(Ф. И. О. Заемщика)}

года рождения, настоящим подтверждаю, что « » 200 г. на основании Договора банковского займа № от « » 200 г. получил(а) в АО «Валют – Транзит Банк» займ на следующих условиях:

-сумма займа: ( )тенге тиын;

-ставка вознаграждения: % в день от суммы задолженности;

-срок займа: ( ) года / лет;

-срок погашения займа: « » 200 г.

Н а основании вышеизложенного сумму задолженности по Договору банковского займа № от « » 200 г., по состоянию на « » 200 г. в размере ( ) тенге тиын, включающую в себя:

-задолженность по основному долгу в сумме (

) тенге тиын;

-задолженность по вознаграждению в сумме (

) тенге тиын;

-штрафные санкции в сумме (

) тенге тиын признаю в полном объеме.

Настоящее заявление является основанием для взыскания суммы задолженности по договору банковского займа № от « » 200 г.

« » 200 г. / / _{подпись Ф. И. О. специалиста}

Настоящий документ оформлен в моем присутствии, подпись заемщика подтверждаю.

/ / _{подпись Ф. И. О. специалиста}

Приложение Ч

(обязательное)

Ставки вознаграждения по кредиту для приобретения жилого недвижимого имущества «Новоселье»

Приложение Ш

(обязательное)

Процентные ставки по Программе по кредитованию юридических лиц для пополнения оборотных средств «Овердрафт»

Приложение Щ

(обязательное)

Виды обеспечения, принимаемого в залог по кредитам по Программе кредитования юридических лиц для пополнения оборотных средств «Овердрафт»

Недвижимость (жилье, гаражи)

Ценные бумаги

Депозит

Приложение Ъ

(обязательное)

Ставки вознаграждения по потребительскому кредиту

для приобретения товаров народного потребления

«Радость в каждый дом»

При расчете и начислении вознаграждения заемщикам, являющимися вкладчиками ЗАО «ННП Валют – Транзит Фонд», размер ставки понижается на 1%.

Приложение Ь

(обязательное)

Ставки вознаграждения по потребительскому кредитованию

вкладчиков ЗАО «ННП «Валют - Транзит Фонд» в случае предоставления кредита наличными денежными средствами

Приложение Э

(обязательное)

Ставки вознаграждения по потребительскому кредитованию

вкладчиков ЗАО «ННП «Валют - Транзит Фонд» в случае предоставления кредита путем перечисления кредита на карточный счет Заемщика

Приложение Ю

(обязательное)

Распоряжение на выдачу займа

город августа 2004 года

Выдайте займ ФИО___________________________________________

По шифру 1411_________________________________ в сумме _______ (сумма цифрами и прописью с учетом процентов, комсбора и страховки) под _____ % годовых.

Комиссионный сбор в размере __%: ______(сумма цифрами и прописью)

Проценты ___%: ______(сумма цифрами и прописью)

Страховой взнос _____%, ____: (сумма цифрами и прописью) перечислить на текущий счет №___________ _________________________(наименование страховой организации)

Зачисление займа в размере _______(сумма цифрами и прописью выдаваемая клиенту на руки за минусом процентов, ком. сбора и страховки) произвести на счет сберотдела №_______

(лицевой счет новый или если есть то указать номер)

При возникновении просроченной задолженности по ссуде за пользование кредитом взимать пеню в размере _______ за каждый день просрочки от суммы не взысканных средств.

Сумма обеспечения: Страхование риска не возврата кредита в размере ________________(сумма цифрами и прописью).

Основание: договор банковского займа № __________________от

____________________число месяц год.

Директор Региональной

Директории

город _______

Ф.И.О. и подпись

кредитного офицера

Приложение Я

(обязательное)

Отчет по выданным займам по программе «Миг-кредит» по городу__________

Фамилия Имя Отчество кредитного офицера______________________

Счет 1854 (подотчет)__________________________________________

Счет 2860 (транзитный)________________________________________

подпись

Кредитного офицера

Характеристики

Список файлов ВКР