163497 (582301), страница 7
Текст из файла (страница 7)
В структурі доходної частини спеціального фонду бюджету міста найбільшу питому вагу займали власні надходження бюджетних установ (27,6 %), трансферти (19,3%), кошти від продажу землі (16,1 %), податок з власників транспортних засобів (13,6 %) і надходження до цільового фонду соціально-економічного розвитку міста (13,1 %).
Як зазначалось вище, в першому півріччі поточного року забезпечено надходження запланованих обсягів майже всіх податків і зборів (обов’язкових платежів) до бюджету міста. Незначне невиконання прогнозних розрахунків відбулось з наступних обов’язкових платежів:
-
податок з доходів фізичних осіб 99,8 % або – 97,7 тис. грн.;
-
частина чистого прибутку підприємств комунальної власності 94,0 % або – 0,9 тис. грн.;
-
плата за оренду майна комунальної власності 87,5 % або – 79,6 тис. грн.
Основною причиною невиконання зазначених платежів стала заборгованість по зобов’язаннях перед бюджетом міста. Так, станом на 01.07.10 сума бору склала 1772,4 тис. грн. з них:
-
податок з власників транспортних засобів - 100,4 тис. грн.,
-
плата за землю - 485,2 тис. грн.,
-
плата за торговий патент - 8,0 тис. грн.,
-
місцевих податків і зборів - 32,4 тис. грн.,
-
єдиний податок - 48,5 тис. грн.,
-
податок на прибуток підприємств комунальної власності - 107,3 тис. грн.,
-
податок з доходів фізичних осіб - 840,0 тис. грн,. - інші платежі (які контролюються податковими органами) - 150,6 тис. грн.
Також заборгованість по платі за оренду майна комунальної власності станом на 15.17.10 становила 2917,1 тис. грн.
Причиною невиконання запланованого обсягу надходження до спеціального фонду бюджету міста коштів від продажу майна комунальної власності стала відмова окремих покупців від викупу оцінених земель через високу експертну оцінку і відсутність грошових коштів у зв’язку з призупиненням видачі кредитів.
Слід зазначити, що позитивні зрушення, щодо збільшення темпів росту окремих поступлень до бюджету міста, відбулись в результаті щоденних перевірок робочою групою, створеною розпорядженням голови Ужгородської міської ради від 28.04.10 № 91, суб’єктів, які здійснюють підприємницьку діяльність на території міста.
Уповноваженими структурними підрозділами міської ради, також, проводиться постійний моніторинг впливу на виконання доходної частини бюджету міста таких факторів, як скорочення обсягів виробництва, робочих місць, податкового боргу, інших негативних тенденцій пов’язаних з економічною та фінансовою кризою. В результаті зазначеного моніторингу та аналізу виявлено, що основною причиною зниження економічної активності і фінансових труднощів суб’єктів господарювання в поточному році стало різке скорочення обігових коштів через припинення кредитування банків, яке вплинуло на платіжну дисципліну, зменшення обсягів виробництва, і реалізації, а також скорочення попиту населення на товари промислового виробництва у зв’язку з скороченням купівельної спроможності пов’язаної з інфляцією та зменшенням розміру заробітної плати робітників, і службовців.
Видатки
2009 рік
Видатки загального фонду бюджету міста за 2009 рік без врахування субвенцій, одержаних із Державного та обласного бюджету , виконано в сумі 164 677,2 тис. грн. при плані 176 342,3 тис. грн., або на 93,4 %.
2010 рік
Видатки загального фонду бюджету міста за 1 півріччя 2010 року без врахування субвенцій, одержаних із Державного та обласного бюджету , виконано в сумі 88 864,9 тис. грн. при плані 114 579,5 тис. грн., або на 77,5%.
Таблиця 3.3 – Структура видатків загального фонду бюджету міста за І півріччя 2010 року по основних галузях характеризується даними, наведеними в таблиці:
| № п/п | Показники | Уточнений план на 1 півріччя 2010 р. | Використано коштів за 1 півріччя 2010 р. | % виконання до уточненого плану | Відхилення до уточненого плану | Питома вага використання в загальній сумі видатків (%) |
| 1. | Державне управління | 6164,6 | 5356,0 | 86,9 | -808,6 | 4,4 |
| 2. | Освіта | 64596,8 | 49094,3 | 76,0 | -15502,5 | 40,8 |
| 3. | Охорона здоров’я | 31881,9 | 24978,1 | 78,3 | -6903,9 | 20,7 |
| 4. | Соцзахист та соцзабезпечення | 32896,0 | 31856,0 | 96,8 | -1040,0 | 26,4 |
| 5. | Житлово-комунальне господарство | 3943,1 | 3345,9 | 84,9 | -597,1 | 2,8 |
| 6. | Культура та мистецтво | 5360,6 | 3954,2 | 73,8 | -1406,4 | 3,3 |
| 7. | Фізична культура і спорт | 1133,6 | 844,4 | 74,5 | -289,2 | 0,7 |
| 8. | Періодичні видання (газета “Ужгород”) | 75,0 | 75,0 | 100 | - | 0,1 |
| 9. | Транспорт | 756,1 | 756,1 | 100 | - | 0,6 |
| 10. | Інші видатки | 182,6 | 88,0 | 48,2 | -94,6 | 0,1 |
| 11. | Кошти ,що передаються до Державного бюджету | 150,3 | - | - | - | 0,1 |
| 12. | Резервний фонд | 100,0 | - | - | -100,0 | - |
| Всього видатки | 147090,3 | 120498,3 | 81,9 | -26592,0 | - | |
| Всього видатки без субвенцій | 114579,5 | 88714,6 | 77,4 | -25864,9 | - |
Таблиця 3.4 – Структура видатків загального фонду бюджету міста за І півріччя 2010 року, без врахування субвенцій, по кодах економічної класифікації
| КЕКВ | Назва видатків | Уточнено на 1 півріччя 2010 року | Касові видатки за 1 півріччя 2010 року | Відхилення % | +,- |
| 1000 | Поточні видатки | 114008,5 | 88529,4 | 77,7 | -25479,1 |
| 1110 | Оплата праці працівників бюджетних установ | 63834,8 | 54651,6 | 85,6 | -9183,2 |
| 1120 | Нарахування на заробітну плату | 23238,1 | 19806,1 | 85,2 | -3432,0 |
| 1130 | Придбання предметів постачання і матеріалів, оплата послуг та інші видатки | 6751,8 | 4358,0 | 64,5 | -2393,8 |
| 1131 | Предмети, матеріали, обладнання та інвентар | 647,1 | 353,0 | 54,6 | -294,1 |
| 1132 | Медикаменти та перев’язувальні матеріали | 1338,9 | 953,7 | 71,2 | -385,2 |
| 1133 | Продукти харчування | 3407,0 | 2103,3 | 61,7 | -1303,7 |
| 1134 | Оплата послуг(крім комунальних) | 1305,1 | 921,7 | 70,6 | -383,4 |
| 1135 | Інші видатки | 53,7 | 26,3 | 49,0 | -27,4 |
| 1140 | Видатки на відрядження | 40,6 | 0,1 | 0,2 | -40,5 |
| 1160 | Оплата комунальних послуг та енергоносіїв | 18965,3 | 8837,5 | 46,6 | -10127,8 |
| 1161 | Оплата теплопостачання | 6998,8 | 599,8 | 8,6 | -6399,0 |
| 1162 | Оплата водопостачання і водовідведення | 1074,4 | 662,2 | 61,6 | -412,2 |
| 1163 | Оплата електроенергії | 3300,0 | 2518,9 | 76,3 | -781,1 |
| 1164 | Оплата природного газу | 4640,0 | 2679,2 | 57,7 | -1960,8 |
| 1165 | Оплата інших комунальних послуг | 2949,1 | 2377,4 | 80,6 | -571,7 |
| 1166 | Оплата інших енергоносіїв | 3,0 | -3,0 | ||
| 1170 | Дослідження і розробки, видатки державного (регіонального) значення | 222,7 | 51,6 | 23,2 | -171,1 |
| 1300 | Субсидії та поточні трансферти | 955,2 | 824,5 | 86,3 | -130,7 |
| 1310 | Субсидії та поточні трансферти підприємствам (установам, організаціям) | 648,3 | 592,3 | 91,3 | -56,0 |
| 1340 | Поточні трансферти населенню | 306,9 | 232,2 | 75,7 | -74,7 |
| 1341 | Виплата пенсій і допомоги | 94,2 | 91,7 | 97,6 | -2,5 |
| 1343 | Інші поточні трансферти населенню | 212,8 | 140,5 | 66,1 | -72,3 |
| 2000 | Капітальні видатки | 471,1 | 185,2 | 39,3 | -285,9 |
| 2100 | Придбання основного капіталу | 371,1 | 145,7 | 39,3 | -225,4 |
| 2110 | Придбання обладнання і предметів довгострокового користування | 38,0 | -38,0 | ||
| 2130 | Капітальний ремонт | 333,1 | 145,7 | 43,7 | -187,4 |
| 2400 | Капітальні трансферти | 100,0 | 39,5 | 39,5 | -60,5 |
| 2410 | Капітальні трансферти підприємствам | 100,0 | 39,5 | 39,5 | -60,5 |
| 3000 | Нерозподілені видатки | 100,0 | -100,0 | ||
| Всього | 114579,5 | 88714,6 | 77,4 | -25864,9 |
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
