160722 (581543), страница 4

Автомобиль

Мощность

двигателя, л.с.

Месяцы

пользования

1

91

2

2

130

12

3

175

11

4

220

12

5

360

12

Наименование объекта налогообложения

Налоговая ставка, руб.

ст. 261 НК РФ

по Хабаровскому краю

Автомобили легковые с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы):

до 100 л.с. (до 73,55 кВт) включительно

5

11

свыше 100 л.с. до 150 л.с. (свыше 73,55 кВт до 110,33 кВт) включительно

7

14

свыше 150 л.с. до 200 л.с. (свыше 110,33 кВт до 147,1 кВт) включительно

10

27

свыше 200 л.с. до 250 л.с. (свыше 147,1 кВт до 183,9 кВт) включительно

15

49

свыше 250 л.с. (свыше 183,9 кВт)

30

121

Автомобиль

Мощность

двигателя, л.с.

Налоговая ставка, руб./л.с.

Месяцы

пользования

Сумма налога, руб.

1

91

11

2

166,83

2

130

14

12

1820

3

175

27

11

4331,25

4

220

49

12

10780

5

360

121

12

43560

Итого

60658,08

Бухгалтерский счет

01.янв

01.фев

01.мар

01.апр

1

318233

317606

297407

296007

2

173848

181405

168908

175304

Операции

сумма

НДС, тыс.р.

Доходы, тыс. р.

Расходы, тыс.р.

начислен

ный

к вычету

от реализации

внереали

зационные

связанные с произв. и реализацией

внереали

зационные

1. Поступили доходы от реализации продукции:

а) на сумму, кроме того НДС 18%;

1540

277,2

1540

б) на сумму, кроме того НДС 10%;

2040

204

2040

в) доход не облагаемый НДС;

440

440

г) от реализации продукции на экспорт.

1740

1740

д). доход от реализации продукции, в том числе НДС;

1260

192,2

1067,8

е). доход от перепродажи товаров, в том числе НДС18%;

800

122

678

2. Поступила предоплата от покупателей

а) на продукцию в сумме, облагаемую НДС по ставке 18%;

276

42,1

б) на продукцию в сумме, облагаемую НДС по ставке 10%;

95

8,636

в) руб. от иностранного покупателя.

540

3. Прочие поступления на расчетный счет

а) кредит банка в сумме;

14

6) штрафы (неустойки) за нарушение условий хозяйственных договоров от покупателей;

34

5,186

28,814

в) возврат предоплаты, произведенной поставщику сырья;

64

г) проценты за предоставление отсрочки платежа на 60 дней в сумме;

7,4

1,129

7,4

1,129

д) проценты за предоставление товарного кредита на сумму 80 тыс. руб. при ставке рефинансирования ЦБ РФ -14%.

19

2,916

16,1

4. Отпустило продукцию в счет предоплаты, поступившей в предыдущем отчетном периоде;

700

106,8

106,8

593,2

5. Оплатило за оприходованные материалы, в том числе НДС 18%

217

Полученные материалы израсходованы на:

а) производственные нужды,

93%

30,78

171

б) нужды не производственного характера.

7%

6. Оплатило подписку на II - полугодие текущего года в сумме,

55

втом числе:

а) подписка

40

б) НДС

4

7. Приобрело сырья на суму, в том числе НДС 18%

316

48,203

Кроме того

а) оплатило сырье в сумме

260

б) выдало собственный вексель в счет оплаты номинальной стоимостью

50

в) имеет кредиторскую задолженность за сырье в сумме

6

8. Перечислило за аренду помещения с 01.01. по 30.06. текущего года, в том числе НДС 18%

257

19,6

118,7

9. Получило и оплатило услуги, связанные с производством и реализацией продукции в сумме, в том числе НДС 18%

190,8

29,11

161,69

10. перечислило авансовых платежей по налогу прибыль в I - квартале текущего года,

60

В том числе по бюджетам в соответствии с действующим законодательством

11. По состоянию на 01.01 текущего года предприятие имело на своем балансе амортизируемого имущества по остаточной стоимости на сумму

1600

8,643

с ежемесячным начислением амортизации;

19

12. на ремонт и обслуживание основных средств, выполняемых сторонними организациями и признаваемых для целей налогообложения, потрачено, в том числе НДС 18%;

276

42,1

233,9

13.на производство продукции израсходованы материалы на сумму;

410

410

14. начислена заработная плата сотрудникам в сумме, кроме того, единый социальный налог 26 %

346

435,96

15. на услуги сторонних организаций и плату за аренду помещений израсходовано, в том числе НДС 18%;

414

60,1

333,9

16. учетная стоимость реализованных покупных товаров

370

370

СУММА

962,2

336,7

8098,98

52,3

2235,2

9,77