Просмтор этого файла доступен только зарегистрированным пользователям. Но у нас супер быстрая регистрация: достаточно только электронной почты!

Текст из файла

10

СОДЕРЖАНИЕ

1 движение денег в сети 2

1.1 Развитие электронной коммерции в России 2

1.2 Варианты оплаты услуг электронного бизнеса. Функции и особенности платежных систем. 5

1.3 Типы платежных систем 8

2. Практическая часть 16

литература 21

1 движение денег в сети

1.1 Развитие электронной коммерции в России

Для жителей России Интернет все больше превращается из абстрактной "всемирной компьютерной сети" в повседневно используемый информационный канал. Об Интернете пишут книги, снимают фильмы, говорят в новостях. Около четырех миллионов россиян используют Интернет для поиска информации, работы и отдыха.

Постоянно растет влияние Интернета на экономику. Многие компании (крупные и не очень) открывают свои представительства в Интернете — корпоративные сайты. Другие компании полностью переносят свой бизнес в Интернет.

Все больше жителей России предпочитают покупать товары в Интернет-магазинах, играть в интернет-казино, читать интернет-газеты и журналы и общаться с друзьями через Интернет.

Быстро растущая Интернет-аудитория России является новым рынком сбыта для компаний самого разного профиля. Отсутствие географических барьеров для рекламы и распространения товаров и услуг привлекает в Интернет-бизнес все новые предприятия.

Вместе с тем, сетевой бизнес остается сравнительно новым явлением для российских предпринимателей, а обширный зарубежный опыт не всегда может быть успешно применен в России.

В то время как в России сам термин «электронные деньги» понятен, пожалуй, только опытным пользователям сети Интернет, на Западе они уже давно имеют хождение наравне с обычными денежными знаками. А в отдаленном будущем, возможно, и вовсе вытеснят их из обращения. За WebMoney сегодня можно приобрести буквально все: от продуктов питания до автомобилей и яхт. Обороты электронных платежных систем, таких как Pay Pal или E-Gold, достигают миллиардов долларов, а ежедневные трансакции, через них осуществляемые, исчисляются сотнями тысяч.

Российские электронные платежные системы похвастать подобными результатами пока не могут. Однако и у нас их услугами пользуется все большее число людей – главным образом, «продвинутых» в области интернет-технологий. На электронные деньги приобретают хостинг и домены, ими расплачиваются за услуги телефонных операторов и интернет-провайдеров, за покупки в интернет-магазинах.

Первая электронная платежная система, появившаяся в России, – WebMoney Transfer – работает с 1998 года. Ее создателем, владельцем и администратором является компания Cermex Group LLC. Сегодня сеть дилеров системы распространяется не только на Россию, но также на страны СНГ и некоторые зарубежные государства. Платежные операции в WebMoney Transfer доступны в любой точке земного шара.

WebMoney Transfer изначально создавалась для сокращения бумажной волокиты при осуществлении различных денежных операций. По сути, это тот же банк, только всероссийского масштаба и гораздо более мобильный и удобный, поскольку все, что вам нужно для работы с ним, – это компьютер. Все операции производятся в реальном времени. При этом используются специальные учетные единицы или титульные знаки WebMoney, являющиеся эквивалентом реальных валют: долларов, евро, рублей или гривен. Единственное отличие WebMoney Transfer от других банков в том, что в этой системе отсутствует процентное накопление. Предусмотрены только хранение, перевод денежных сумм и всевозможные расчеты.

Войти в систему WebMoney предельно просто. Для этого нужно всего лишь установить на свой компьютер клиентское программное обеспечение и зарегистрироваться в системе. После этого на имя нового пользователя будут открыты «кошельки» для разных типов валют, защищенные индивидуальным секретным ключом.

Стоит учитывать, что WebMoney – система открытая, в ней можно проводить не только внутренние операции. Обратившись к дилерам системы, можно пополнить счет или обменять наличные деньги на титульные знаки. Все то же самое можно сделать и с помощью банковского перевода. Ввод денег, как и их обналичивание, производится немедленно, в присутствии клиента. Комиссия составляет всего 0,8%. Доступны функции перевода средств на различные банковские счета во всем мире, а также конвертирование валюты.

WebMoney одинаково эффективно может использоваться как частными пользователями, так и любыми организациями, например, для найма и оплаты труда сотрудников, работающих дистанционно, для приобретения техники и расходных материалов, аттестации и анкетирования персонала, оплаты счетов, наконец, перевода денег в любую точку России и зарубежья. Можно воспользоваться услугами службы голосового сервиса и защищенной WM-почты. Очень удобно, что при необходимости можно распечатать любую документацию, касающуюся ваших операций в системе.

Исследуя эффективность использования электронных денег, в Москве провели простой эксперимент: добровольца оставили в абсолютно пустой квартире наедине с безлимитной кредитной картой, компьютером и телефоном. Спустя неделю он не только не умер с голоду, но даже полностью обставил квартиру и купил автомобиль.

Единственное, что сдерживает победное шествие WebMoney, – это сомнения в защищенности электронных денег. Однако есть мнение, что на сегодня это самый надежный способ хранения и использования средств. Степень защиты WM-терминала не ниже, чем обычного банковского. Если говорить о мошенничестве, то такие случаи, конечно, не исключены, но практически невозможны. Каждый WM-кошелек защищен секретным ключом, расшифровать который не под силу никакой программе. Сама программа по отсылке и приему платежей тоже очень хорошо защищена, а вся информация по вашим платежам хранится на сервере компании, которая несет за нее полную ответственность. Даже если мошенникам удастся украсть какую-то сумму из вашего кошелька, обналичить ее они не смогут: движение денег в сети легко отследить, да и сам вывод средств невозможно осуществить анонимно. Похитить деньги с той же кредитной карточки гораздо проще – достаточно узнать номер счета.

Возникает еще один резонный вопрос: насколько надежна сама система WebMoney? Где гарантии, что это не очередная «финансовая пирамида», которая в один прекрасный момент вдруг рухнет, а ее организаторы исчезнут в никуда вместе со всеми деньгами вкладчиков? Представители системы объясняют, что во-первых, WebMoney Transfer – реальная, физически существующая структура, финансовая деятельность которой тесно связана со многими авторитетными банками. WebMoney Transfer сотрудничает, в частности, с «Гута-банком», через который осуществляются операции с физическими лицами – участниками системы, и «Импекс-банком», который работает в Красноярске с юридическими лицами. Таким образом, даже если сама система будет ликвидирована, деньги пользователей никуда не денутся, поскольку компания-оператор даже не имеет к ним доступа.

Во-вторых, систему WebMoney поддерживают гаранты – компании, которые занимаются финансовым и организационным обслуживанием того или иного типа титульных знаков, разрабатывают и поддерживают схему их правового обеспечения. Они контролируют операции по вводу и выводу средств и имеют с них комиссионный процент, а значит, никак не заинтересованы в исчезновении системы. Всю информацию о компаниях-гарантах, а также их реквизиты можно узнать на сайте WebMoney.¹

Сейчас существует достаточно много подобных систем. Среди них можно назвать такие, как CyberPlat, ASSIST, «Рапида», PlayCash и многие другие.

Таким образом, бизнес в Интернете с каждым годом расширяется, привлекая все большее число потребителей своих товаров и услуг, что приводит к развитию расчетов через различные Интернет-системы.

1.2 Варианты оплаты услуг электронного бизнеса. Функции и особенности платежных систем

В целом, варианты оплаты товаров, приобретаемых в Интернет-магазинах, делятся на две большие группы: оплата при получении товара и предоплата.

Оплата наличными при получении товара возможна в следующих случаях: доставка товара курьером, при получении товара по почте наложенным платежом, оплата заказанного через Интернет товара при визите покупателя в реальный магазин.

Предоплата может осуществляться банковским переводом, с помощью кредитных карт, почтовым переводом, через платежные системы, при помощи специальных платежных средств (карт со стираемым защитным покрытием, конвертов с PIN-кодами и др.), эмитируемых самим Интернет-магазином и продаваемых в банках, почтовых отделениях и обычных магазинах.

Чтобы облегчить клиенту ориентацию в вариантах оплаты и документообороте, Интернет-магазины, как правило, создают специальные разделы, содержащие подробные пошаговые инструкции по каждой форме оплаты. Для банковского и почтового переводов обычно создают соответствующую форму, которую клиент может по образцу заполнить прямо на сайте, распечатать на принтере и отнести в банк (на почту) для оплаты. Чтобы помочь клиенту при оплате по кредитным картам и через платежные системы, создаются описания систем, размещаются ссылки на их сайты, где даны более подробные инструкции.²

Движение денег в самой сети происходит, как правило, с помощью различных платежных систем. Платежные системы являются одним из наиболее динамично развивающихся видов финансовых сервисов в Интернете. Во многом они схожи с интернет-банкингом, особенно те платежные системы, которые оперируют реальными банковскими счетами (системы оплаты товаров и услуг в Интернете с помощью кредитных и дебетовых карт). Платежные системы другого вида не используют банковские счета, а оперируют виртуальными денежными обязательствами.

Функции платежных систем, как правило, сводятся к следующему³:

• открытие и ведение виртуальных счетов клиентов;

• предоставление клиентам возможности пополнить свои виртуальные счета различными способами (банковским переводом, внесением наличных, почтовым переводом, активацией специальных карт, эмитируемых платежной системой, и т. д.);

• предоставление клиентам возможности вывода денег из платежной системы на банковские счета, в наличной форме и т. д.;

• осуществление транзакций (переводов) между счетами клиентов, хранение данных по истории транзакций;

• обеспечение безопасности счетов (предотвращение несанкционированного доступа) и защиты клиентской информации;

• консультационная поддержка клиентов;

• бесперебойное функционирование программно-аппаратного комплекса платежной системы.

Рынок услуг, предоставляемых платежными системами, имеет высокий "порог входа". Платежная система может нормально работать и приносить прибыль своим владельцам только при больших оборотах между счетами клиентов. Большие обороты возможны тогда, когда много клиентов-физических лиц совершают значительное количество покупок у клиентов-юридических лиц, используя данную платежную систему. Но у покупателей возникает мотивация к тому, чтобы открыть счет в платежной системе только тогда, когда к этой платежной системе уже подключено большое количество продавцов (интернет-магазинов, виртуальных казино и т. п.). При этом у продавцов такая мотивация возникает, соответственно, только тогда, когда они рассчитывают на то, что большое количество физических лиц, уже подключенных к системе, будут совершать у них покупки. Таким образом, до накопления определенной "критической массы" клиентов подключение к платежной системе не является привлекательным ни для покупателей, ни для продавцов. Поэтому развивающиеся платежные системы вынуждены применять активные рекламные акции и дополнительные средства мотивации клиентов к открытию и использованию счетов. Еще одной важной особенностью платежной системы является необходимость обеспечения максимально простых механизмов внесения в нее денежных средств для пополнения счетов и механизмов снятия денег со счетов. Создание таких механизмов (печать собственных платежных карт, создание системы их распространения, оповещение потенциальных клиентов о новых способах пополнения счетов и т. д.) является дорогостоящим мероприятием и тоже не способствует снижению "порога входа". Вывод из вышесказанного следует один: чем дальше, тем больше платежные системы в Интернете будут создаваться только крупными компаниями, располагающими значительными инвестиционными возможностями.

1.3 Типы платежных систем

Системы расчетов в Интернете необходимы для осуществления платежей. Требования к ним зависят от вида этих платежей. Для того, чтобы лучше разобраться в движении денег в сети, прежде чем переходить к рассмотрению систем расчетов, рассмотрим виды платежей в сети.

С точки зрения отправителя и получателя платежи делятся на следующие виды⁴:

• платежи между физическими лицами. Как и в случае наличных расчетов между физическими лицами, платежи между ними через Интернет, как правило, не требуют оформления каких-либо документов и могут выполняться анонимно;

• платежи от физического лица юридическому лицу (оплата товаров, работ, услуг, предоставление займов и т. д.). Эти платежи обычно связаны с оформлением сделки и требуют отражения в бухгалтерском учете юридического лица. Физическое лицо может оставаться частично или полностью анонимным;

• платежи от юридического лица физическому лицу (выплата выигрышей в интернет-казино, возврат денег за некачественный товар, оплата по трудовым договорам и др.). Платежи этого типа должны отражаться в бухгалтерском учете юридического лица. Во многих случаях их осуществление связано с возникновением у физического лица налогооблагаемого дохода. При этом налоговым агентом в большинстве случаев выступает юридическое лицо, осуществляющее выплату. Соответственно, оно должно получить полные сведения (паспортные данные, ИНН и др.) от физического лица. В некоторых случаях (например, при выплате выигрыша в казино) физическое лицо может оставаться анонимным;

• платежи между юридическими лицами. В любом случае эти платежи должны отражаться и в бухгалтерии плательщика, и в бухгалтерии получателя платежа с оформлением соответствующих документов (договоры, счета-фактуры, накладные и др.). Весьма затруднительными (в большинстве случаев) для таких платежей являются расчеты с помощью виртуальных денег, широко используемых некоторыми платежными системами.

С точки зрения суммы транзакции платежи делятся на следующие виды:

• микроплатежи (сумма транзакции до 5 долларов). Эти платежи характерны для расчетов между физическими лицами и мелких покупок (в основном электронных товаров и услуг, не требующих доставки);

• потребительские платежи (сумма транзакции от 5 до 500 долларов). Такие платежи характерны для покупок в интернет-магазинах, для оплаты услуг и др.;

• промышленные платежи (сумма транзакции от 500 долларов). Платежи этого типа обычно совершаются при крупных покупках в Интернет-магазинах или при расчетах между юридическими лицами. В большинстве случаев они осуществляются традиционными путями (банковский перевод, оплата наличными при получении товара) без использования специализированных платежных систем Интернета.

По срокам оплаты платежи делятся на предоплату, оплату в момент заключения сделки, оплату при получении товара и оплату с отсрочкой платежа. Последняя форма в сетевом бизнесе применяется не очень часто.

Характеристики

Тип файла документ

Документы такого типа открываются такими программами, как Microsoft Office Word на компьютерах Windows, Apple Pages на компьютерах Mac, Open Office - бесплатная альтернатива на различных платформах, в том числе Linux. Наиболее простым и современным решением будут Google документы, так как открываются онлайн без скачивания прямо в браузере на любой платформе. Существуют российские качественные аналоги, например от Яндекса.

Будьте внимательны на мобильных устройствах, так как там используются упрощённый функционал даже в официальном приложении от Microsoft, поэтому для просмотра скачивайте PDF-версию. А если нужно редактировать файл, то используйте оригинальный файл.

Файлы такого типа обычно разбиты на страницы, а текст может быть форматированным (жирный, курсив, выбор шрифта, таблицы и т.п.), а также в него можно добавлять изображения. Формат идеально подходит для рефератов, докладов и РПЗ курсовых проектов, которые необходимо распечатать. Кстати перед печатью также сохраняйте файл в PDF, так как принтер может начудить со шрифтами.

Список файлов ответов (шпаргалок)